商业银行综合风险管理化解工作方案

一、信用风险化解方案

为确保我行稳健发展， 2020年我行不良贷款的控制目标为：年末双60余额不高于**万元，不良率力争在*%以下；力争全年清收处置**万元，其中现金清收**万元、转换平移**万元、核销**万元；2021年我行不良贷款的控制目标为：不良率力争在*%以下； 2022年我行不良贷款的控制目标为：不良率力争在*%以下。

从当前我行不良贷款形势看，不良贷款主要集中在总行营业部，2020年我行将紧紧围绕着各项信贷目标任务和监管部门的监管要求，以业务发展为中心，狠抓信贷内控制度建设和信贷基础管理，建立健全各项信贷管理制度，规范信贷行为，大力盘活和处置不良贷款。

1、以村居化营销为引领，推动业务可持续稳健发展。

村居化营销是村镇银行今后可持续发展的有效途径，我们要把村居化营销模式打造成联合系村镇银行的核心竞争力。第一，坚定理念，树立村居化营销品牌形象。第二，强化考核，实现村居化营销战略落地。村居化营销要真正实现落地，核心是抓考核。第三，紧抓“走访和建档”，推动村居化营销做深做透。第四，坚持创新，打造村居化营销长效闭环，进一步规范走访工作流程，制定营销话术手册，打造村居化营销活动2.0 版本。第五，深拓渠道，打通村居化营销“最后一公里”。

2、加大信贷投放力度，提升不良贷款消化能力。

坚持村镇银行市场定位，做小做散，服务三农，服务小微，合理制定，严格执行我行信贷投向政策，确保我行100万元以下贷款每年15%的增长比例，严控500万元以上新增贷款，持续开展我行业务劳动竞赛活动，加大贷款营销力度，推动我行贷款规模增长，提升我行不良贷款的自身消化能力；

3、提升信用风险防范能力，把好信贷准入关。

提升贷款调查、审查、审批能力，加强培训学习，提升客户经理调查能力，增设风险经理，将支行权限信贷业务纳入风险经理审查范围，加强有权审批人管理，全面提升我行信用风险把控能力；加强贷后检查，加强催款催息工作，严格执行贷款三查、三谈制度，提升我行贷款全流程管理力度；

4、适当释放潜在风险，真实体现资产质量情况。

在指标允许的前提下，适当释放我行潜在风险，真实体现我行资产质量情况，2020年我行将进一步梳理存量不良及潜在风险贷款关联关系，理清实际关联授信、担保链情况等，为我行下一步采取不良处置措施提供方向，如对不良传导性可控，仅通过谈判不良化解处置无望的系列性贷款，坚决采取法律诉讼的手段。

5、明确不良贷款清收目标，落实清收责任人。

一是根据主发起行年度经营绩效指标实施指导意见，制订我行年度各项资产质量指标，明确营业部、支行全年不良贷款清收目标并与其考核挂钩；二是将资产质量指标纳入客户经理考核体系，考核内容包括不良信贷业务余额、比例和增减情况等，本着“谁发放、谁负责、谁清收、谁造成损失谁承担责任”的原则，落实清收责任人和清收目标；三是制订我行年度不良贷款清收考核办法，充分调动全行员工不良贷款清收工作积极性；

6、加大不良及潜在风险信贷业务管理力度

一是通过重新修订《**银行关于不良及潜在风险信贷业务清收处置管理办法》，进一步规范了我行不良清收处置流程；二是加强不良及潜在风险贷款组织管理，通过成立处置领导小组，负责全行不良及潜在风险信贷业务的总体分析、管理、监控及清收收工作；三是针对不良及潜在风险信贷业务实际情况，逐户制定切实可行的处置预案，及清收、化解政策；四是定期组织召开清收化解专题会议，了解全行不良及潜在风险信贷业务处置情况，并布置下一步工作措施；

7、加大不良贷款清收力度

加大力度推进我行不良贷款清收活动，充分发挥我行资产保全岗，不良清收小组作用，持续开展不良清收活动，2020-2022年我行计划每季度组织一次全行性的专项不良清收活动，不良清收小组每月开展不良清收活动，资产保全岗每周推进我行不良清收工作；

8、依法诉讼、加大执行力度

加强与法院、处置办等政府部门的沟通对接，对盘活无望，有偿还能力而拒不还贷，蓄意逃废债务的借款人或拒不履行担保责任的保证人，要依法及时进行司法诉讼，加快保全、查封进度，对已诉讼的案件及时掌握借款人动态及相关情况并提交司法部门，果断运用法律武器，采取强制手段配合法院依法向债务人、保证人进行强制执行；

9、启动核销程序，加大核销清收力度

为进一步增强风险抵御能力，促进稳健经营和健康发展，2020年我行计划在五月、八月、十一月启动核销程序，全年完成不良贷款核销2000万元左右；2021年我行计划核销不良贷款1500万元左右；2022年我行计划全年完成不良贷款核销1000万元左右。

2020年我行计划收回核销贷款比例达13.59%，2021年核销贷款收回比例达20%，2022年核销贷款收回比例达30%，通过三年清收达到收回核销贷款30%的目标。

三、流动性风险化解方案

（一）基本情况

截止2019年12月末，我行流动性相关的数据如下：流动性比例**%,比年初上升**个百分点，高于监管标准**个百分点；流动性缺口率**%，比年初上升**个百分点，高于监管标准**个百分点。总体来说，所有流动性指标均高于目标值，流动性风险可控。从流动性缺口指标分析，我行90日内到期累计缺口均为正数，资产负债匹配较为合理，自有资金较为充足，流动性状况良好。

2020-2022年我行计划流动性比例保持在60%左右，流动性缺口率保持在40%左右，核心负债依存度保持在63%左右。

（二）流动性风险处置方面。

1、完善制度建设方面。

我行制定了《常山联合村镇银行流动性管理办法》、《常山联合村镇银行流动性风险处置预案》以及《常山联合村镇银行流动性压力测试暂行办法》，逐步完善了流动性风险管理，建立健全了流动性风险管理体系。

2、定期开展流动性风险应急演练。为进一步加强流动性风险管理，提高我行流动性风险突发事件的处置能力，根据《**银行流动性风险管理办法》，《**银行流动性风险处置办法》，结合《商业银行流动性风险管理办法（试行）》，我行每年由合规风险部牵头在全行范围内开展一次流动性风险应急演练，通过开展此次流动性风险应急演练，使得各部门进一步明确了自己在流动性风险管理中的职责，同时定期开展演练，有利于我行对突发性流动性风险产生的原因、造成的后果以及应急处理工作的有效性、科学性进行认真分析和总结，吸取经验、教训，为更加有效地做好我行流动性风险的防范和处置工作打下坚实的基础；

3、每季度开展流动性压力测试。从测试结果来看，我行在轻度、中度和重度压力下均具备解决流动性危机的能力。从应急预案的有效性看，处置资金基本可以自筹获得，也可少量求助于主发起行，完全可以应对流动性风险。

（三）下一步工作措施

1、进一步加大信用风险化解力度。根据我行制定的年度不良贷款清收和化解方案，及时走访了解跟进方案的落实，督促清收、化解，要求不良贷款清收岗负责专职管理，推进不良清收处置工作。同时根据化解进度，并在适当时机进行监管提示或监管约谈。多渠道积极开展信用风险化解处置工作，通过加快信用风险化解力度，缓解流动性压力。

2、持续做好流动性监测。下一步持续加强资产负债精细化管理，建立日常监测、压力测试和应急预案等核心机制。不断完善应对流动性风险的预警机制，提高防范流动性风险的能力，严格按照我行的《流动性风险管理办法》对全行流动性风险进行识别、计量、监测、控制和管理，坚持合规、快速、高效稳妥应对和处置各种流动性风险；密切关注大额资金进出情况，加强资金头寸和资金变化的监测管理，切实提升流动性风险管理水平。同时根据应急演练中存在的问题对应急预案进行修订完善，有效降低流动性风险。

3、不断加强资产负债期限结构调整。要求合理安排资产负债总量和期限结构，根据我行的《流动性管理办法》的相关规定，按旬监测存贷款变动情况，按月分析流动性监管指标，按季开展流动性压力测试，密切关注流动性指标变化情况以及外部诱因变化情况，适时采取增加备付金比例、调整流动性资产和负债结构、积极组织存款等措施，将各项流动性监管指标值控制在限额要求内，增强流动性风险的应对能力，防止因期限错配引起流动性风险；加强分析和风险预判，合理控制投资规模，杜绝盲目追求高收益而忽视风险的行为。同时将分析和预判的流动性风险水平、管理状况及重大变化及时与高管领导汇报。

四、操作风险防控化解方案

（一）完善制度建设方面。近年来我行在2015年制度汇编的基础上，进一步加强、完善基础工作，先后对多项制度进行了修订、完善，进一步规范各项业务操作，防范操作风险，提高管理水平。

（二）科技安全管理方面。为确保各项业务正常运营，我行加强了科技的日常维护及网络安全管理工作。在做好各项系统完善的同时开展网络安全检查、计算机业务系统应急演练和业务系统主灾备中心网络应急切换演练，加强我行应急处理机制、网络及系统灾备机制的有效性。

（三）安全保卫工作方面。我高度重视安全保卫工作，落实安全保卫责任制。根据银监局及《**银行案件防控三年规划》的要求，与各部门、各支行层层签订案防及安全保卫工作等责任书，明确各层次案件防控工作责任。同时根据公安GA38-2015工作要求，加快技防整改进度，对网点高清监控、门锁进行了整改。

（四）定期开展风险排查，逐步摸清信用风险底数，不断加强风险防控能力。

一是每季度开展一次信贷风险大排查，根据排查结果推动风险贷款有计划压降，并结合疑点数据、征信重要信息提示等，重点对大额贷款客户、担保链担保圈互保、权限内新增客户的风险进行排查，为后续实施风险贷款刚性压降提供基础，同时针对排查发现的问题进行着重分析、整改，制定并落实有效的化解方案，逐步建立有效的风险排查机制；

二是结合外部监管部门以及主发起行审计中心组织的各类专项审计和检查，一是根据银监局的要求，开展了“三违反”、“四不当”、“治乱象、维秩序”、 个人贷款违规流入房地产领域检查以及信贷经营行为排查等专项检查，并针对检查出的问题建立整改台账，制定整改计划，落实整改追踪；

三是根据主发起行审计中心的要求，开展系列性风险贷款、员工道德风险以及年度新增不良贷款等专项审计项目，通过一系列专项审计，对检查发现问题，做到及时整改并制定切实可行的整改计划，特别是对于违规问题频繁出现的业务、人员和机构，进行重点监督与整改。在进行检查的同时，注重检查的成果，对检查发现问题的整改采取现场整改和跟踪督促整改相结合的方式，确保检查效果。对发现问题的业务，按照《**银行违纪违规行为经济处罚实施办法》规定，下发通知书，直接对责任人进行处罚。通过不断的检查和辅导，进一步提高我行业务的风险管控水平。

（五）强化监管政策落地。一是加强监管政策的制度培训。根据监管部门下发的相关文件，如与我行业务密切相关或对我行的业务发展有指导性作用的，要求合规风险部、运营管理部、综合部等管理部门下发相关风险提示或操作指引，并组织业务人员参加学习，确保将文件精神传达到每一位员工。同时不定期开展测试，强化学习、培训成果；二是逐步建立监管政策落地的长效工作机制，将监管政策贯彻落实情况纳入日常工作范畴，管理部门做好持续跟踪监督，以部门自查和总行现场检查为主，强化内部监督制约机制，形成良好的内控管理模式。

（六）在强化员工行为管理方面

1、建立健全覆盖所有员工所有业务条线的全员风险管理制度。将银行员工不得参与民间借贷、不得充当资金掮客、不得经商办企业、不得在工商企业兼职作为内部管理的重要内容，通过签订协议、承诺书等形式要求全行严格执行。强化领导的主体责任，将责任层层落实到各机构和部门的主要负责人，部门员工违规，不管理由有多充分，违规动作有多隐蔽，领导一并承担责任，切实维护我行利益和良好声誉。

2、逐步探索建立员工账户监测系统，按照与员工之间的协议，对本行员工账户的异常交易进行监测。对于存在与客户进行资金往来、账户交易频繁或转账金额较大等异常情况的，要深入了解交易背景，查明原因，及时处置。要强化突击检查，采取不定期的“特别检查”、“飞行检查”等方式，调查了解银行员工在其工作场所是否违规保管借条、凭证合同、印章、银行卡及U盾等物品。

3、加强员工合规教育，促进员工自觉遵纪守法，自觉抵制各种违规行为和经济利益诱惑。加强理性消费教育，避免员工过度授信用信，面对名目繁多的消费贷产品应该根据各自家庭的资产负债情况、收入情况和消费计划，保证资金的流动性，自觉抵制高档消费、超前消费，有序降低家庭负债水平。部分员工对信用卡套现、虚构交易的法律界线不清楚，认为其可以合理解释应对，甚至认为使用贷记卡周转一下是金融活动中很正常的现象，套现行为普遍存在，法不责众。根据当前的法律法规，恶意透支一定金额以上就会触犯刑法，如果有拖欠不还的，更容易被追究法律责任。

（七）在开展员工行为排查方面

1、在员工是否参与外部经营活动方面，一是通过信贷检查，查看信贷客户企业章程，检查是否存在本行人员出资情况。二是开展内外部排查，通过日常观察、问卷调查、谈心谈话、家访等方式，了解员工八小时内外的行为动态。开展外部走访，向工商管理部门查询员工有否存在经商办企业行为。三是要求员工定期提供个人信用报告（高风险人员，每半年一次左右），对员工家庭负债、对外担保等情况进行深入分析。

2、在员工是否存在异常大额交易方面，一是定期监控员工银行卡交易情况。从征信系统和银行业不良行为公示系统去了解员工的借贷情况及信用卡授用信情况，掌握员工超出自身能力投资或具有多家银行信用卡以及消费、恶意透支、套现情况，详尽了解新入行员工以往的工作经历，防止同业带病员工流入我行，用人时，不惟业绩、注重品德，防止员工带病提拔，二是排查或了解向同事、朋友借钱，长时间不归还，或存在多处购房、或高消费情况及入不敷出情况；三是关注穿着时尚，开豪车，住别墅，经常与朋友出入高档消费场所，盲目攀比的行为，关注消费水平与员工及家庭收入严重不匹配的情况；四是定期关注员工投资股市情况，适当提醒股市风险，合理引导员工积极下调负债杠杆；五是定期开展家访活动，全面了解员工的家庭婚姻状况，及时掌握行为动态和八小时之外的情况。

五、市场风险化解方案

由于村镇银行业务的单一性，市场风险主要的表现形式为利率风险，针对我行利率风险管理情况，我行主要管理手段有：1、强化利率风险管理意识，通过培训等方式加强员工利率风险管理意识，提高每一位员工对利率风险管理的认识，使员工认识到利率风险防控不仅仅是风险管理部门的事情，而与整个单位的全体员工息息相关；2、为适应利率市场化改革，建立和完善人民币贷款风险定价管理制度，规范贷款定价行为，通过定价覆盖风险，进一步提升市场竞争力，根据中国人民银行有关规定，制定贷款利率定价管理办法；3、优化利率风险考核机制，通过强化模似利润考核的方式，将利率风险与机构、客户经理绩效考核直接挂钩；4、完善利率审批流程，合理设置各级别利率审批权限。

六、声誉风险化解方案

良好的声誉是一家银行多年发展积累的重要资源，是银行的生存之本， 2016年员工违规贷款使我行更加深刻的认识到声誉风险对一家村镇银行的重要性，针对声誉风险我行的化解方案主要有：1、加强声誉风险排查，定期分析声誉风险和声誉事件的可能发生因素；2、声誉风险分类分级管理，明确管理权限、职责和报告路径；3、制订声誉事件应急处置方案，对可能发生的各类声誉事件进行情景分析，制定预案，开展演练；4、实时关注舆情信息，及时澄清虚假信息或不完整信息等。

七、总结

综上所述，“内控与合规”工作是“管质量”的重要抓手，是有效防范风险的重要前提。为全面推进我行规范化经营，加强全面风险管理工作，2020年我行将通过“内控与合规深化年”活动，引导全员强化内控与合规意识，完善流程管理，加强和规范内部控制，培育“合规就是效益”的经营理念，树立“严谨就是关爱”的正确保护员工思维，力争通过三年的内控与内规年系列活动，形成“不敢违、不能违、不愿违”的村镇银行合规文化，全面提升可持续发展能力。

商业银行综合风险化解工作方案