信用社经营及风险分析报告

银监分局（组）：

上半年，在市银监局、市社党委、理事会的正确领导下，我们认真贯彻落实“十六大”精神，努力实践“三个代表”重要思想，以支持农村经济发展，促进农村小康社会建设为已任，始终坚持服务“三农”方向不动摇，大力组织存款，不断改善信贷服务，加大农村产业结构调整，大力防范和化解经营风险，很好地完成了业务经营目标，从整体上看，全农村信用社上半年经营运行平稳，存、贷款大幅增长，不良贷款“双降”，主要经营指标完成良好，但同时也潜在着诸多经营风险，制约着农村信用社发展。下面结合有关数据资料对上半年经营风险做如下分析：

一、计划进度加快，经营成效明显。

上半年，全农村信用社紧紧围绕年初确定的各项经营目标，针对工作中的难点问题，切实加大力度，积极组织富有成效的经营公关，很好地完成了预期目标，计划进度明显加快，成果十分喜人。主要表现四个方面：

──存款增长创历史最高水平。截止六月末，全农村信用社各项存款余额为万元，较年初增加万元，较同期多增加万元，完成全年计划的％，其中储蓄存款万元，较年初增加万元，较同期多增加万元，对公存款万元，较年初增加万元，较同期多增加万元。同时，低成本存款余额为万元，较年初增加万元，增长％，低成本存款占比为％，较年初提高个百分点，存款总量增长与低成本存款总量增长，双双创造历史最高记录。

──信贷结构调整加快。截止六月末，各项贷款余额为万元，较年初增加万元，较同期多增加万元，若剔除支农再贷款因素，用自有资金经营的贷款余额为万元，较年初增加万元，实际贷款较年初增长％，全市农村信用社的信贷结构发生了深刻变化。一是农业贷款开始成为信贷资产重要主体。现有农业贷款万元，占全部贷款的％，企业贷款万元，占全部贷款的％，其他贷款万元，占全部贷款的％，农业贷款占比已由年初％上升到％，成为全农村信用社的贷款主体。二是农业贷款投量迅速加大。上半年累放农业贷款万元，占全部贷款累放额的％，净投放农业贷款万元，占全部贷款净投放的％，以信贷支农为主线的资产结构调整取得了可喜成效。

──不良贷款实现“双降”。截止六月末，不良贷款余额为万元，较年初下降了万元，较同期多下降了万元，完成全年任务的％。其中逾期贷款万元，较年初下降万元，两呆贷款万元，较年初下降万元，同时信贷结构进一步优化，不良贷款占比由年初的％下降到六月末的％，下降个百分点，从而实现了不良贷款“双降”目标。

──盈利幅度同比加大。截止六月末,实现总收入万元，较上年同期增加万元，总支出万元，较上年同期减少万元，实现盈余万元，同比增加万元。

二、注重经营管理，经营措施到位。

上半年，全农村信用社取得上述良好经营业绩，主要是我们坚持用科学的发展观统筹全局经营，从客观实际出发，采取切实可行措施，抓严、抓实基层社经营管理，推动了全市经营快速发展，我们的措施是：

（一）大力组织存款，增强经营实力。

上半年，全农村信用社存款增长创历史最高水平。主要是：

1、面对竞争激烈的存款市场，牢固树立“存款是立社之本，是效益之源”的经营理念，消除存款不论成本不管稳定，单唯完成时点任务的错误做法，从稳定全局经营的整体利益出发，千方百计实施负债营销策略，为信用社可持续发展提供可靠资金来源。

2、改革存款指标考核办法，实行时点指标与月均指标双向考核，防止存款起伏波动和基层信用社玩数字游戏现象，促进了稳健经营，实现了存款总量持续稳定增长，保证了支付不出风险。

3、坚持依法合规经营，用服务竞争存款。年初以来，全农村信用社严格恪守《金融同业公约》要求，下发《关于坚决禁止高息揽存的通知》，杜绝一切不正当竞争行为，认真履行优质文明服务规则，不断加大宣传力度，更新服务设施，改善服务环境，增加服务项目，提高服务水平，努力打造信合品牌，塑造信合的社会形象和信誉，用优质服务战胜了诸多困难，推动了存款持续增长。

4、注重优化存款结构，降低资金成本。全农村信用社更新观念，切实增强抓对公及低成本存款的组织力度，强化信息公关，把握对公客户，积极主动地进行市场竞争，有力地促进了上半年低成本存款增加万元，增长%，低成本存款占比％，较年初提高个百分点，为增盈创造了条件。

5、改革分配制度有效地调动了广大职工的积极性，全农村信用社在认真总结去年分配制度改革经验基础上，不断创新，进一步实行岗位工资管理，充分体现多劳多得、按劳取酬原则，调动了一线人员的吸储积极性。

6、大力开展多种形式存款竞赛活动，各社早动手、早动员、早落实。年初就把存款任务分解到所柜，并结合实际情况制定了存款竞赛方案，促进了存款增长，竞赛中各级领导带头抓大户，找储源，定措施，起到了很好表率作用，榜样的力量推动了存款工作的开展。

（二）调整信贷结构，增加农业投入。

上半年全农村信用社以信贷结构调整为主线，合理发放贷款，支农力度加大的主要措施：

一是牢固树立为“三农”服务思想，确保农业贷款投放。我们始终不渝地坚持服务“三农”的办社宗旨不动摇，引导信用社理清经营思路，牢固树立支农立社意识和服务创新意识，在全《农村信用社分类指导意见》和《农村信用社信贷管理意见》的规范管理下，严格执行市社确定并被实践证明行之有效的“重点支持农业、严格控制其他、企业实行零增长”的信贷工作指导思想，因地制宜地进行分层次经营，在农村社和大集镇社依据“小额、流动、分散”的信贷运作策略，紧紧抓住市场定位组织信贷营销，努力把经营重点从原来的注重大额和“垒大户”的现实中解脱出来，逐步向较小规模的经济组织转移，向千家万户的农民转移，真正把信用社办成“农民自己的银行”，同时为确保信贷支农资金及时足额到位，我们采取二项硬性措施：①实行比例管理，增加农业贷款比重，我们规定每年新增贷款总量要按照新增存款运用率不超过75％进行控制，新增贷款中农业贷款所占比重要达到70％，用比例制约保证增加农业贷款投量。②调整农业贷款内部结构，新增农业贷款要70％以上用于小额农户贷款和农户联保贷款，使其成为农户贷款的基本方式，支农再贷款100％用于农业，同时下力量压缩其他农户贷款使之较年初下降10％以上，从而集中信贷资金向农业、农村和农户倾斜，调整信贷结构支持农村经济发展。

二是我们还以实施“富民工程”为中心，全面改善对“三农”的信贷服务。①全面推广农户小额信用贷款，确保了传统种植业、农户的生产、生活资金需求。近年来，全农村信用社依照人行制定的“农户小额信用贷款管理指导意见”要求，把农户小额信用贷款作为支农工作突破口，作为农村信用社的一项拳头产品、精品名牌来经营，到六月末，全农户小额信用贷款已达万元，占农户贷款的％，发放贷款证个，占全部农户的％，为户解决了贷款难问题，同时为进一步简化贷款手续，方便农户，我们还在社进行了农户贷款电子化管理试点，主要是建立农户电子档案、电子授信、自动收贷收息，全面实行贷款柜台交易，受到了农户和信用社的极大欢迎，目前这项工作，部分软件还在进一步完善和修改中，预计今年七月份后，将在全农村信用社铺开，为更好地服务农户创造条件。②积极推广农户联保贷款，缓解种养大户较大额度贷款需求，农户联保贷款是农户小额信用贷款的一项补充，根据人行制定的“农户联保贷款管理指导意见”，针对全市农村信用社使用农户联保贷款手续不规范现状，结合信用社率先创办“农户经营联合体”贷款的典型经验，我们依照合同法相关要求，制定了《农村信用社农户联保贷款管理办法》，对农户联保组织成立条件、法律责任、贷款合同、审批程序等做出了明确规定，从而即规范了贷款管理又开辟了农业贷款增长的新渠道，促进了农业贷款领域开发和农业贷款总量的增长。截止六月末，全农户联保贷款达万元，占农户贷款的％，为个联保组织的户农民解决了小额农贷以及单户抵押担保难以解决的种养户贷款难的问题，基本保证了种养大户的资金需求。③开展创建农村信用工程活动，改善农村信用环境。为改善农村经济发展环境，确保农村信用社贷款投入的良性循环，近年来我们全农村信用社积极与地方党委、政府和村委会配合，依据创建条件先试点、再推广，大力组织开展创建农村信用工程活动，截止六月末，全农村信用社建立经济档案万户，占全市农户的％，评出信用乡镇个，占全乡镇总数的％，信用村个，占全行政村总数的％，信用户户，占全农户总数的％，现已初步形成了以信用户、信用村、信用乡镇为主体的信用工程体系。④合理确定贷款期限和额度，适应农村经济发展需要。全市农村信用社为适应种养业发展变化需要，转变思想彻底改变了“春放、秋收、冬不贷”的传统模式，对农户贷款期限不硬性规定，而是根据需要允许跨年使用，并且随时满足农户新的贷款需求，同时许多信用社针对地区农户特点及资金需求变化趋势，区别不同服务对象调整农业小额信用贷款额度由元调整到万元，农户联保贷款额度由元调整到万元，有效地满足不同层次农户的资金需求，方便了农民生产经营，基本上解决了农民贷款难的问题，实现了社农双赢战略目标。

三是认真执行中央宏观调控政策，控制经营风险。我们农村信用社以服务“三农”为办社宗旨，信贷支持以服务“三农”为主，因此我们认真贯彻落实中央宏观调控政策精神，①严格控制信贷资金向钢铁、电解铝、水泥、房地产、汽车等国家控制行业投放。截至到六月末，全农村信用社没有对电解铝、汽车、电石等行业提供贷款支持，仅对钢铁、水泥、纺织、铁合金、房地产等行业有少量的贷款支持，这五种行业贷款余额为万元，占各项贷款余额的％，这些贷款大部分为以前发放，（人行下发限制部分行业贷款通知前）。②杜绝了贷款偏离农业垒大户情况的发生，近几年来未发放固定资产贷款，也未对拟建项目承诺发放贷款。由于我们经营方向明确，控制贷款投向、投量有力，使得全农村信用社的信贷投向符合国家宏观调控政策要求，有效的控制住了经营风险。

四是坚持信贷原则，规范信贷行为。上半年，我们在总结全农村信用社信贷管理经营基础上，制定印发了《农村信用联社加强信贷管理

工作指导意见》，规范了具体操作规程，重点抓了四项工作：①严格执行贷款操作程序，保证贷款手续合规合法，坚决杜绝逆程序操作和严禁跨区与交叉放款，对不坚持原则严格把关，将不符合规定的人情贷款矛盾上交市社将不予审批，并且视情节给予相关人员必要处罚。②严格执行贷款“三查”制度，制定了《农村信用社贷款复审管理办法》，保证贷款每个环节不出现管理漏洞，发现问题及时纠正，防范信贷风险。③严格控制压缩大额贷款。对单户贷款每笔超过200万元以上的原则上停止发放，对原发放额度较大的100万元（含100万元）以上贷款需展期或继续周转使用的，必须在偿还10％以上额度本金后，方可按照规定要求办理新的贷款手续，同时根据银行利率政策要求，我们制定了《农村信用社贷款利率浮动管理暂行规定》，用利率杠杆调控贷款投向投量，促进了信贷管理。

（三）加大资产盘活力度，提高信贷资产质量。

上半年我们注重加强不良贷款的清收与管理，采取有力措施防范和化解信贷风险。

一是加强对不良贷款的清收管理工作的组织领导，成立必要的清收管理机构，明确专职人员建立工作责任制，并且组织落实不良贷款责任追究，对九七年以后发放贷款一律实行责任清收，并与责任人利益挂钩终身追究责任，加大了不良贷款的清收力度。

二是分解落实不良贷款压缩指标任务，严肃指标考核，今年在过去只考核压缩额基础上，同时考核不良贷款占比和贷款回收率二项指标，有力地防范了虚假清收行为。

三是根据借款人的不同情况，区别对待分类处置，综合运用法律手段、经济手段、行政手段，实行一厂一策、一户一策进行清收。特别是运用法律手段清收时，要及时、准确、合理地选择诉讼对象，切实提高胜诉率和案件执行率，消除“只赢官司，不赢钱”的被动局面。

四是全面执行市社下发的《清收不良贷款指导意见》要求，灵活运用清收政策合理进行物质奖励，调动全员清收的积极性和主动性。

五是切实加强对抵押贷款管理，依照《合同法》、《担保法》等条款，根据抵押不动产的实际占用情况仔细审查、严格把关、完备手续、绝对不留任何法律“空档”，确保不动产权（物）抵押贷款合规合法、真实有效，使之真正成为实现贷款质量根本好转、防范信贷风险、加强信贷管理、提高效益的一项重要举措。

六是重视和加强对贷款超诉讼时效的管理，认真分析研究防止贷款超诉讼时效措施，坚决杜绝因管理不善和人为因素造成贷款超诉讼时效，牢牢把握债权的主动权。

三、潜在风险仍存，经营困难加重。

全农村信用社虽然六月末存、贷款大幅增长，但是依据银监会制定的《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系》标准进行判断和评价，还存在着很大的经营风险，突出表现四个方面：

一是潜藏流动性风险。

二是不良贷款盘活困难。

三是支农贷款还存在许多实际问题。。

四是

四、围绕效益目标，增强经营实效。

针对上半年经营存在的问题，下半年我们要紧紧围绕效益目标，大力组织存款，合理调控信贷规模，千方百计盘活存量资产，努力提高信贷资产质量，防范化解信贷风险，全面完成各项经营目标，重点要抓好以下工作。

一是要坚持科学的发展观。就是要摒弃“贪大求全”和单纯追求规模扩张的思想，确立规模、效益、质量同步增长的发展观。特别要从经营思想和考核机制上体现以效益为核心、以质量为基础的要求，强化资本约束，用风险调整后的收益率来评价考核经营业绩，促进各项业务全面、协调、均衡发展。

二是要牢固树立“存款立社、存款兴社”思想，继续很抓存款不放松。①要把网点建设重点放在提高单产上，努力培植高产储蓄所，有效增加存款总量，扩大市场占有份额。②要增强存款成本意识、效益意识，千方百计抓好低成本存款的稳定增长，不断优化存款结构，使存款向优质高效型转化，探索新的存款增长模式。③要切实加强优质服务管理，搞好文明窗口建设，用服务竞争存款，市社要加强对窗口服务的指导检查与监督，并加大处罚力度，从而有力地促进服务质量的提高，推动存款工作发展。④根据农村信用社规范化管理要求，积极组织社员入股，扩大股金总量，增强自身经济实力。

三是要选准“三农”市场定位，不断改进支农服务。①要简化手续，改进贷款方式。加快修改和完善小额农户信用贷款微机化管理程序，加快推广小额信用贷款和农户联保贷款的电子化管理步伐，力争年末实现30％的推广面，使之逐步成为农户贷款主体，并且要根据实际情况相应压缩短期农户贷款，优化农户贷款结构，规避信贷风险。②要选准项目集中资金，重点支持农村产业化结构调整，特别是要重视节水农业、设施农业和抗旱作物生产经营，依托当地自然条件，因地制宜地开辟农业增产，农民增收的富民项目和领域，推动农业产业化发展。③要与推广农户小额信用贷款和农户联保贷款相结合，扎扎实实地开展创建信用乡（镇）、村、户活动。④要严格执行市社下达的增量存款运用比例和增量贷款中的农业贷款比例要求，控制企业贷款和其他贷款投放，保证支农资金及时足额到位。

四是加强组织领导，全面落实贷款责任追究制度。根据年《加强信贷管理工作指导意见》及工作目标责任制考核的要求，增强各级信贷管理部门和信贷人员的责任感和风险意识，真正实施“包放、包收、包效益”的信贷管理责任制，使每笔贷款都有专人管理，确保贷款质量不断提高，信贷风险得到控制和化解，解决多年来不良贷款“前清后增、前清后乱”的问题，在全面调查研究的基础上，研究制定《贷款责任认定与追究办法》，全面的阐述了贷款责任追究制度内涵、贷款责任划分及认定标准、贷款责任追究的方式方法及贷款责任追究程序，这是确保业务经营稳健运行的重中之重，各信用社必须提高认识、加强领导，实行法人代表（负责人）负责制，按照确定的工作步骤、方法，统一思想、统一行动，切实抓紧、抓实、抓好、抓出成效，高质量地完成清查任务，为不断提高信贷资产质量奠定基础。

五是加大清收盘活力度，降低不良贷款比重。下半年要在贷款责任追究制度落实到位的基础上，对不良贷款实施分帐管理，降旧控新，开展不良贷款清收盘活攻坚战，通过多渠道、多方式，对重点社、重点对象进行清收，对系统职工的贷款或担保以及责任贷款实行“门前清”，对地方党政干部拖欠或担保贷款借助地方纪检监察部门的力量协助清收，对赖帐户、钉子户贷款进行依法起诉清收。同时各级领导要带头包大户攻难点，并真正把压缩任务分解到人，落实到户，落实到具体实践上，严格工效挂钩考核，奖罚分明，调动全员清收积极性。促进全农村信用社提高资产质量，增加经济效益，扭转清收进度迟缓的被动局面。

六是注重增收节支，提高经济效益。实现提高全农村信用社盈利水平，是化解经营风险的根本措施，为此我们必须加强成本费用管理，提高核算水平。①农村信用社每年要对收入、成本、利润、存、贷款进行全面细致的财务分析，制定科学的年度财务效益目标，为增盈奠定基础。②用好用足资金，努力提高资金收益率，尽可能地减少非盈利性资产和非生息资产的资金占用，及时处置变现抵债资产，加速资金有效运转。③向增收节支要效益，把增收节支工作贯穿财务管理全过程，坚持以收定支原则，通过建立收息责任制加大收入主体总量、集中财务管理、对基层信用社主办会计实行派驻制等办法加强财务管理，合理控制费用开支，提高经济效益。

以上经营风险分析如有不妥，请批评指正。

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