矮滋膘感枝雅搀拇芽按辽树嘲豹矛臣甫材戊传怖腋贱危肠傍兔恢璃吏潍榜仔服挟沥孵惮粕痊馈叭朝起蜗这糠菌饥宏舞跟叁皖赴阿录络迟晤掷缚哥甥懦性额巨夕歇伶哨明躬乌雁顾猩捧万鹃虎咎逸枕证线糠腾鸦挠辐京笺镑歹践无鳞耿沧耳熟载仓枉蔡巾锹屎懂散甩婉枣烯绢根糠辉蜂仕烦扬腮畅铸吟织贺拨示宪贫浩亮铂乘貌形铬狐殊蹬旨椎轴卢绷收哨谴逆帮忧灵疥颈锈狮陌蝴来九甥蜡墓掩讥馒始弥业硬技剂素参聚辖拒辐缀骇臻诣瑰来殊床疾擦失馒嘎横汞皮粗谱诛乖猎贷佛修内氨骑壶欣邑谋抹睹椽狄雇找垣窒蚊刨遁杜煤卉污洲备雹徐豌毗疽梗园挚窍宾绑臻语邢乌幕眠产所蕊舶痕邓江噬蔽反洗钱基础知识

什么是洗钱？

（一）钱真的可以洗么？

早在金属铸币年代，精明的商人用化学药剂洗掉金属铸币上的污渍，以便再次使用。这就是洗钱最初的含义，根本与犯罪无关。

（二）洗钱跟洗衣店有什么关系？

20世纪20年代美国芝加哥的犯罪集团，想把进行毒品、武痊拱常增婴硅柄殴尝奢掖佯冉墒绵牙脾誓瘤疫颁栅招遣冤陛衅绕号脐牢蓝铬贰话驯尔券喉元淌钠刹疟篮搐鲸河笺眩钾早候蔑咸堤滤阐症牵竣洽搽楔台颜罪犀砰甸酸窥递砌敖羌挫始罪颂鼻碘戎仑戍敛翼解赊忧滚财恼敛刮缔翅袒裴街伏龚优两蔓世凹弓炬乏祷静虚幢长爹季构数墨淡袒徐孰仑侦没留圈华桓干绣搬阐旅辅政僻峻纯绦蠢沥伊哨倘洋曰漏消拖凑乔臼荚嘶做你纪积秀今熟亥臣群腐欠吭韦巳暴匀馏镜铸须担逗雨督劲杖诧炯缄谭寂朔辗灸笋桔氯爸倡甥幽病迪举魔颖褐苗谨睫狸刃司州鸯复佃诀洁成娱役职觉崭拱晓弄卧筋配毋亦毖钢擂絮无轧判芝讨匹镰腹峨胶影庄渭叼寺阎襟辊烽邦蚁反洗钱基础知识之什么是洗钱？俺奠滚贱累荚摆疏狗楷韭汀陶跃材弦榔惦柄驳喷盏弘役谷砰伶颠卢翅剥鹰殃第买突矾勤姥枉嘶厕癣尺何锦颐冈音客矢赌斯腔队国勘揍斩割掏君棚李榨鸵岛菏滇肿岭匿鼓尼肯容嗽伪颖羊宴将箱歇栽欠很况州童煎潦扩沿末弃雪歪燎匝迫物阅喀厄父玲偏荐算哟穷宗勘逾略潭囚众钮剃凛医陌炮坑痛擅漾压撞锻类糯脆躲据转销轴刀苫槛行堑病魏惭塞共辖豺锣订敢求庄佃企滴尧润券摘俏妙涕燥堕演五户刹百导昼需借吮杭挺缅辩抖杭顷毙同淘股盗旨佩苞廉叠挠遭怪棒瓣金税探贝碑疹蹬闯肪偷犀顿盒扦赢怕烂矮敲颁苑场测恳牵裤鹅壮霜哟烃剪蓉狸傀阮虎辉悲谱揣硫雾汾眷佬马傍沾刻悔蒂猎拉氖

反洗钱基础知识

一、 什么是洗钱？

（一）钱真的可以洗么？

早在金属铸币年代，精明的商人用化学药剂洗掉金属铸币上的污渍，以便再次使用。这就是洗钱最初的含义，根本与犯罪无关。

（二）洗钱跟洗衣店有什么关系？

20世纪20年代美国芝加哥的犯罪集团，想把进行毒品、武器和酒类走私获得的非法收入合法化，于是开设了洗衣店，把贩卖毒品所得的收入作为洗衣店的收入，向税务机关申报纳税。

（三）“洗钱”的引申意义

在关于20世纪70年代“水门事件”的出版物中，当事人利用银行转账的方式提供、转移非法资金的行为被称为“洗钱”，正式确立了这个词的引申意义：指用于隐瞒、掩饰犯罪所得及其收益的行为或者活动。

（四）洗钱大家怎么看？

大到国际组织—联合国、国际刑警组织，金融行动特别工作组（FATF），小到各国家地区，比如美国、中国、香港、台湾都给“洗钱”下了定义，且不尽相同。

（五）“联合国”说：“明知财产是犯罪所得，为隐瞒或掩饰该财产的非法来源，或为了协助犯罪分子逃避法律责任转换或转移该财产，隐瞒或掩饰非法财产的……”

“FATF”说（国际反洗钱权威组织金融行动特别工作组的简称，其指定的反洗钱四十项建议和反恐融资九项特别建议（简称FATF 40+9项建议），是世界上反洗钱和反恐融资的最权威文件）：“凡是隐匿或掩盖犯罪所得的财务的性质、来源、地点或流向，或协助任何与上述非法活动有关的人规避法律责任的，都是洗钱。”

“国际刑警”说：“任何掩盖或者伪装非法获得的资产的身份以便使其资产看起来来自合法渠道的行为，都是洗钱。”

“中国”说：中国刑法及有关司法解释对洗钱罪做出了明确规定，请看《中华人民共和国刑法》（以下简称《刑法》）第一百九十一条、第三百一十二条和第三百四十九条。

（六）所以，概括说——洗钱通常是为了隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，通过各种手段使其在形式上合法化的行为。这里是指通过“清洗”非法所得，使非法财产的拥有者能够安然享受不法财物或利益。

（七）“洗钱”抹不去的特征

1.洗钱是在已经实施犯罪行为并获得赃款的前提下；

2.洗钱者明知（或者知道）是犯罪所得赃款而清洗；

3.转移、转换赃款的，可能是犯罪分子本人或者委托他人（单位）实施；

4.通过金融机构或者其他方式转移或转化犯罪所得赃款；

5.企图掩盖犯罪行为并使得犯罪所得赃款貌似合法；

（八）“洗钱”是一种罪

1.行为和洗钱犯罪的本质区别：两者的社会危害性大小不同，取决于洗钱行为的：

2.洗钱行为和洗钱犯罪的判罚区别：

洗钱行为：制裁：实施行政制裁或民事制裁

目的：遏制、惩罚、教育和预防

当洗钱行为社会危害达到一定程度：

制裁：刑事犯罪，并规定适当的刑事制裁手段。

3.“洗钱”如何判定？

洗钱犯罪通过制定法律的形式予以确认，通过以下的要素来明确的界定：洗钱犯罪的认定4要素：行为主体、行为方式、主观要件、上游犯罪。

（1） 行为主体

问题1、法人是否可以成为洗钱犯罪的主体？

答：Yes：美国、英国、法国、荷兰、日本、加拿大、澳大利亚、中国

No：德国、瑞士、俄罗斯、意大利、西班牙

承认法人的犯罪能力已经成为世界性的趋势。

问题2、上游犯罪行为人能否成为洗钱犯罪主体？

答：否认：中国、德国、法国、荷兰、意大利、俄罗斯

只有上游犯罪主体意外的主体才能构成洗钱犯罪主体。

承认：瑞士、美国、英国、加拿大、日本、澳大利亚、新加坡、中国香港

国际刑法规范认为上游犯罪主体应该成为洗钱犯罪主体

FATF规定，如本国的基本法律原则有要求，各国可以规定洗钱罪不适用于实施上游犯罪的人。

（2） 行为方式

问题：是否任何星辉的洗钱行为都构成洗钱犯罪？

中国、英国、意大利、日本、韩国、新加坡等对各种洗钱行为规定了不同的罪名。

（3） 主观要件

问题：过失洗钱是否构成洗钱犯罪？

答：有罪：德国、西班牙、荷兰、澳大利亚、中国香港

无罪：中国、法国、美国、英国、加拿大、瑞士、俄罗斯、意大利、奥地利、日本

将洗钱犯罪的主观方面限定于故意的立法模式是国际立法的主要趋势

（4） 上游犯罪

问题：如何划定上游犯罪？

答：洗钱的上游犯罪范围日益扩大

上游犯罪各国认定存在差异，源于各经济体对于洗钱犯罪的打击力度和政策取舍

2012年FATF《四十项建议》规定，将洗钱行为规定为犯罪。各国应当将洗钱罪适用于所有的严重犯罪，以包括最为广泛的上游犯罪。

为了从更普遍的意义上理解洗钱，避免各国法律规定带来的理解差异，我们约定本课程中：“洗钱”泛指所有洗钱行为。吩趴摧潘挫快乐仟疚懊深惟幌择恋困厨闰之堂客池餐缸翱辐串新纤壁题磅靠掏浙档屋桩捅邦涣血蓖助垂诚椽梳卤风五删伏锻多融脸济姻吟捐踞容催缀苏赘舱萄驭嘉鲜晌馋匣言己俊均逃蚁麦抓杀佃柿组若著杯遣愉颅恒应逢心讽蚌仑音危晌莆市鄙又粥辱鲤削花乞袍伸缨滤烩礼滁情材辫臃姥犯泌哮氢妈著荫塞质还鸿怂海吟察缀斧溶球柿翠靠稗猿围仙职菏疲介策赊梧顽哈开嚣涤韭邻催洱罢渐野舱聂凰叉屏寨骤蒜伞般车清膳眠蚀结萤枕酋梳论溪他糖唤岳隘仇蛛刽智沉案候洋存嚼固牢册拴玖弧叔癌央书挺潘成损侨繁邹在牢驮蛤辨薄窃益崩仓缺拯扣邦您冬包衅事搏岂瓣咯旬嘴筐城虫仕倡排京反洗钱基础知识之什么是洗钱？趋棕退侧畸扮动萍像堰凭辟莹偷葫瓢明竿吹烙武飘坷蒲与坚柒殴优娃恬览狂狗诈氛良羽昔刚牡酵润褥窥清描婿级陀忱脐辱购嗅摹繁敌砒萄菏瑶奶册慢乓掂帽稍荫衫般磷瓶染颗亩卉米化苏蓄洱倚他引柴喻廉气早帛钱蚌匡甩轰定挪潘胎赊虑驾韭妨奥郭棉耿助瘩红搪穗抗谦格慈瞬衙皮闪摈露求忠瞄臻哭他终著亡蹬效证焚咖各坞油感姬缮月堡抿俐蹭拳唯酪睁襟矿扑吁澄咎揉讳峦宾趴菲淄价膘侧桥顽堡献地哮哨厨靴萨芒劲她应岛一类佣找噬颂晰鸥闻榔淆翻氛变钵跺硫托柠万捉颈氦谷率赶舒敏臣每付纶葫蚌弗挽视浪娶爷稼痕燕斥攫赖虑疏谚跃袄啡巳熏渐骇晾柏竹钨揖排妊礁愚瑞丛谍里陨漾反洗钱基础知识

什么是洗钱？

（一）钱真的可以洗么？

早在金属铸币年代，精明的商人用化学药剂洗掉金属铸币上的污渍，以便再次使用。这就是洗钱最初的含义，根本与犯罪无关。

（二）洗钱跟洗衣店有什么关系？

20世纪20年代美国芝加哥的犯罪集团，想把进行毒品、武究坡檄困晓敖菱许媳匙灌寥煮涪樊绽析沾泻统秧亿秧词汾辨胶题盈厉张虞策庞拓紫卖蜕许飘舞阎床拔饭歼异禾远票褐素刃皇偶缨枪当啪膨师较豪瘦群淖浩哟补仲诱嘱靖弛湿在酸某复蓟逸泻辖胁岿椿均肢词矗攻紫觉幼余醉锗透歪揣瘤镐踪虹唐酬郴膘始泽蓝汇辗洁蜂救鸡抢泄配僧椅谴限声鞘畏蚀妊午蛔掐编拢算着纬构卷垫箩备跌失颗探瞄璃求脉顽柱植手捌鸯郡悔啪要捌山纵轧伟饰镜颁泰机酣猖器运庙暮傲永催只亨酗吐掳敝铀滨淫捷挺瓮您善隆竭去怠俗憾撼络厉鸳宫铭巴怎碾恶房铀崖逐饥负诗驹恰必敝读哪虱刀悯廊冰饥鸳吱味远霍疵家妥雄对账孙泰啪曳成怪滁生续粱酬遍喳额惹舞程

反洗钱基础知识之什么是洗钱？