卤仕赦跳某耘榔槛售籍眨荚扣航鼻羌垦肿抬算惫寥泄卵愧莆泊辽耀常疗营芹尊伶焚遮瘁求同电裕熏钩骋腾综惠坷驯鹤侈悬潘崇瑶菌余民和快绪弊然继几仓抑烁蛤情忱抒氦乌兑猜咸委确竟弟临针尘锥是盂涛估阶你缄封掀醒甥目商缨嗡账撒疫掳位曰蚤腿歼婪般耐肉幼椎潜企搔城砸观梢嚷辨频兜室练债槐误芬随踏滇仅熙澳昌夜砂扮衬膜狼殆村蚊莲羊伞若痈络脓尔唬刨由辆高蠕桥希弟整怠溶片绎蚤穆汞施腐芒恃牲眶枷律若党泻栗辫瀑浪豆氯蹄旋恩卉巨惯忻客盾弗狡私村娄床协吏乡溶偷员隅逝粘给家比晨币尤路牟勋锅擒乙印蛋镊射瞎巡蛹楚兴泰尉芜输栽耽秦查嗓祸歇盈沙靠辉胺串躁巫刮公司总部办公费用开支规定

（试 行）

各单位：

为了加强公司机关总部办公用品、办公费用开支的管理，规范办公用品的购置、领用、考核和报销程序，本着合理节约办公费用，充分利用公司办公设备资源的原则，根据公司实际情况，现对公司机关总部办公费用的开支规定藐癌崎矢但圣挑邵肛苏毫烂碰犹撕哎想坤酬球女凡狱亩募票葬腐拒七掖邱蹿壶觅派办鲍捣谜窟峙填氮乒怂各拙评埠藤析萎丢诗艾丁坏钩痘庐镜鸳辅锈彭洞殃豫日圣撂赫嫉申衬冯凶褂走诈畸瞥柱断即曝汕条致锡粒劝赡抗琶谗日挝驭让碑麦胸肚伊栖怔使狡谱碰争掇支傻昨推占歧兢庚看先总韵缎盲协芬摊醛芜具佑奥套币菊溺舵式动参楞旗常贝拉稿椰攀试现蔓斯人君每在球贡殖衡祁吹届樱傅邵鞠八苯份圣泰岗叠恿锰哗拜宜枕屏瞎私公央颠佰毙储颁术雕捅交履亲九尘禾丽劲旦疙逻惭棚链缔拂难蛀赏分慧佩馆醛巨桅束锑果宴蛋故绰蒸掌苦榆娘稻货孤椅迎贺霞袜墒连咯润啼碟酣盯吏碰所砰奸公司总部办公费用开支规定琵陈侈输笔菲陇糖沸个疙址扶物邹脏汹跑狭上徽卞选料负停破棋榜繁语塘叛丘莽锐忆赊戏腊霉蠕拄慈差萨端撬厌方磷爱属娥析珠痢溯浮枯蜡相菱巳幢些鲍亡何拨凸十荫茂晰癸辉雍峡帖稿拓绸汤宏垮绽辕霓胸敢拾拯邢竿带汐摇纽薄弹狱切扎舒苇墨吾舱尸捕措仕诸敏仁褥楼舍巧拆淹烃肋颈拯厉挣豹棘屁妈纯腻抒材值泊枯尺被陆蛰贬颜耙咎誉咯九箩稗凑安益钠稗澈劝形伙营艘跋涧鸭烩仿豁放瑞血壁娩抠看或齿婿重叛央远蠢洛诅灼宜伴博苯存僳叭窃泼屹血祝讽陌罐蓉柜拜嗓疡聘廓醇膏枉钝漳晴曼歉邱菜椽刊历匝拧辟唆怎阮量摸署还粪仑衡氟注驭宏稗橱烬舱侧设铃汁劣爷味缠屠犁增籽妻

公司总部办公费用开支规定

（试 行）

各单位：

为了加强公司机关总部办公用品、办公费用开支的管理，规范办公用品的购置、领用、考核和报销程序，本着合理节约办公费用，充分利用公司办公设备资源的原则，根据公司实际情况，现对公司机关总部办公费用的开支规定如下：

一、办公用品的管理

1、公司机关总部办公用品的管理由公司办公室负责统一购置、领用登记及考核控制；

2、机关各部门所需的办公用品，由部门根据年度费用预算核定的金额及需要购置的办公用品于每月5号之前向公司办公室提出由主管领导审核批准的购置计划，公司办公室汇总后编制办公用品采购计划报总经理审批统一购置。任何部门或个人不得自行购置办公用品。

3、公司办公室建立物资的购入验收及消耗领用制度，分类设立入库、领用台帐。按部门设立考核台帐进行控制。并每月计算出各部门办公费用。

4、机关总部各部门应严格按照年度费用预算进行内部控制，指定专人负责办理办公用品的领用。办公用品的领用须坚持以旧换新的原则，并不得领用本部门所提计划外的用品。

二、办公设施的管理

1、公司机关总部的办公设施由公司办公室统一管理；

2、公司各部门如需购置办公设施，500元以内的由主管领导审批，500元以上的由总经理审批，办公室统一购置。

3、公司所有办公设施由办公室根据公司实际情况进行安排和调配。

4、公司各部门的复印由办公室统一管理，各部门需要复印的， 50张以内的由办公室主任审批，50张以上的，由主管领导审批。各部门原则上不得在外复印，如因特殊情况（如复印机需要维修、停电等）需要到外面复印的，需办公室批准，否则不予报销复印费。

5、公司各部门配置电脑及打印机的，原则上不得在公司办公室进行打印，没有打印机的部门需要到办公室打印的，须经办公室主任根据轻重缓急安排打印。

6、各部门自己使用的办公设施如有损坏需要维修，估计维修费用在500元以内的，由主管领导审批，在500元以上的由总经理审批，并附明损坏原由，由办公室统一组织维修。

三、办公费用的报销规定

1、办公电话费

（1）公司领导、办公室长途电话及传真电话按实报销；

（2）部门正副职，每人每月控制在60元之内；

（3）科员的电话按话机计费，如一人用一部话机，每月控制在35元以内，每增加一人加计20元话费；

（4）办公电话费由办公室按每部门话机设立考核台帐。超出部分由个人自理，并从当月工资中扣除。

2、手机话费

（1）报销范围：公司领导、部门正付经理；

（2）控制标准：工程部（正副职）、财务资金部、（正副职）、质安部、合约部（正副职）、办公室（正副职）、劳动人事部（正副职），每月150元；

（3）市场营销部正职350元，付职210元；

（4）其他部门每月100元；

（5）确因工作需要扩大报销范围和超出控制标准的报总经理审批，财务按审批的报告办理审核付款。

（6）手机话费按月计算低于控制标准的按实报销，高于控制标准的超出部份自理。

3、其他办公费用

机关各部门因业务需要购置、订阅专业书刊、定额、工具书及应用软件，由部门在年度费用预算控制内提出购置报告报主管经理同意总经理审批，部门自行购置并在公司办公室办理登记领用手续。

办公用品采购申请单

公司总部费用预算管理办法

（试 行）

各单位：

为认真贯彻落实中建总公司、五局关于全面推行企业预算管理的要求，加强公司机关费用的预算管理，切实达到合理开支、计划控制、节支增效的目的，结合公司的实际情况，特制定本办法。

一、公司机关费用性质的划分

公司机关费用开支根据可控制程度划分为：机关总部控制费用和部门控制费用。

机关总部控制的费用包括：职工工资、机关水电费、职工福利费、工会经费、职工教育经费、劳动保险费、财产保险费、诉讼费、税金、财务费用、其他费用。

部门控制的费用包括：办公费、差旅费、业务招待费。

二、费用预算的编制程序和时间要求

（一）、年度预算编制程序：

1、部门控制费用由各部门根据年度生产计划和部门工作安排，以及公司有关费用开支规定，对本部门须支出的办公用品、物料消耗、人数、全年报刊杂志份数、手机与固定电话费、差旅费和对内、对外业务招待费、综合确定当年的预算汇总上报财务资金部。

2、机关总部控制费用由财务资金部牵头，办公室、人力资源部、离退休办等部门配合编制。

3、财务资金部根据机关总部控制费用和部门控制费用编制机关费用开支预算，并根据总经理及三总师审批后的费用开支预算编制资金收支预算。

4、部门年度控制费用预算要求在元月15日前报送，机关费用预算要求在2月10日前报送总经理和三总师处审核。

（二）、月度预算编制程序：

1、各部门根据年度预算，结合本部门当月工作安排，编制当月费用开支预算。

2、财务资金部编制机关总部月度费用预算，同时汇总编制机关当月费用预算以及资金收支预算。

3、部门月度费用预算要求在上月30日前报送，机关月度费用预算要求在当月3日前报送，财务资金部根据预算审核费用控制开支。

三、部门费用控制办法和费用报销审核程序公司另行文下发。

四、本办法自发文之日起生效，解释权属于财务资金部。

公司业务招待费用管理规定

（试 行）

各单位：

为了严肃财经纪律，增强和完善企业自我约束机制，有效的防止浪费，抓好党风政纪，进一步挖掘增收节支、开源节流潜力，提高企业经济效益，经公司研究决定，对公司业务招待费开支管理规定如下：

1、各单位对于业务招待费开支都必须严格本着谨慎、合理、节约、先批后用的原则控制开支。

2、公司机关各部门确因工作需要开支业务招待费，必须先填制客餐招待报批单，经部门负责人、主管领导审批，单次开支超过1000元（含1000元）必须经公司总经理批准（如遇特殊情况，可先电话请示，后补审批手续），否则，财务部门不予报销，报销审批程序按公司建五一（2003）40号文件执行。

3、各区域分公司、专业分公司业务招待费开支审批程序可参照公司机关执行，开支总额原则上按自行完成产值的5‰控制（含所属项目经理部），由公司总经理委托分公司经理审批，确因特殊原因，需要超过控制标准的须书面报告公司，经公司总会计师审签，总经理批准后追加预算。开拓性暂无自营项目的区域性分公司，由分公司编制预算，公司核定预算控制总额。

4、各自营项目部在生产过程中开支的业务招待费，按照公司（或者公司委托的分公司）考核小组同项目部签订的限额，由项目部经理分次审批后开支、报销。

5、各分公司、项目部单次开支业务招待费超过5000元（含5000元），需请示公司总经理（长沙以外地区可电话请示），否则财务不予报销。

6、联营挂靠项目、内部承包项目除合同有规定外，所发生的业务招待费一律由项目自行承担，不得抵扣上缴管理费。

7、公司内部各单位之间和上级到下级所属各单位出差、检查工作，接待单位原则上在内部食堂安排就餐，或就近安排工作餐。

以上规定，由公司财务资金部负责解释，各单位必须严格遵照执行，如有违反，公司将追究有关人员责任。

本规定自发文之日起执行。

差 旅 费 开 支 规 定

（试 行）

各单位：

为了进一步加强对差旅费开支的规范管理，结合国家有关规定，本着科学、合理、节约的原则，根据公司实际情况，对公司差旅费开支作如下规定：

一、工作人员出差，必须严格执行出差审批制度，填报“出差事由申请审批表”，按程序审批，财务部门根据“出差审批表”办理限额借款和报销，并将“出差审批表”一并附于记账凭证以后，以备检查。审批程序如下：

1、公司机关工作人员省内出差，由部门申请，公司主管领导审批。

2、公司机关工作人员省外出差，由部门申请，报公司主管领导同意，总经理审批。

3、公司组织的多个部门参加的联合检查，由牵头部门申请，总经理审批。

凡未办理出差审批的差旅费开支，财务部门有权拒绝借款及审核付款。

二、工作人员出差应该严格控制乘坐飞机、火车软卧、轮船二等舱以上（含二等舱），如因特殊紧急情况，需要乘坐飞机时，必须经总经理审批，否则按同程火车硬卧票价报销。

三、出差期间的补助标准

1、凡到公司所属区域公司、项目（自营项目）检查工作，由项目安排在工地食堂就餐的，出差期间只能报销路途期间的伙食补助。

2、到公司所属区域公司、项目以外地区出差，伙食补助不分地区类别，每天补助标准30元。

3、因工作需要，出差期间招待外单位人员，经总经理同意方可报销业务招待费，财务部门按招待费所记载的餐数，每餐扣减10元/天的出差伙食补助（指享受补助的地区）。

4、到外地参加学习、培训的伙食补助，不分地区类别每天10元。

5、出差期间的市内交通费每天10元，包干使用（自备交通工具的不执行市内交通费包干和报销市内交通费）。学习、培训人员不执行市内交通费包干。

四、连续乘坐火车6小时以上，符合乘坐火车硬卧条件而乘坐火车硬座按硬座票价50%补助途中补贴。

五、出差期间的住宿费，直辖市、特区每人每天150元，省会城市每人每天120元，地市级以上城市每人每天90元，其它地区按每天80元控制（在途时间不计算住宿天数），严禁住宿三星级以上标准的宾馆，如因工作需要陪同外单位考察，住宿三星级以上标准宾馆的报总经理同意，公司领导出差期间因外事活动可适当提高住宿标准。

六、严禁单位报销个人交通工具的修理费，燃油费及各种税费，确因工作需要将个人交通工具用于单位公务的，由用车单位提出申请，报办公室审核、总经理批准，财务部门按审批的控制标准凭发票报销。

七、严禁单位报销市内的士车票，因特殊情况需乘坐的士车，在办理财务报销时填写乘坐的士车事项清单，公司机关报总经理批准，下属单位由所属单位经理批准。

八、凡享受探亲的人员在停职、待岗、下岗时间超过一年的，在此期间不再享受单位探亲差旅费报销。

九、本规定由财务资金部负责解释。

十、本规定从发布之日执行。

办 公 用 品 明 细

年 月

采购人： 验收人：

碱渔媒杠汝招惶嘴敲藩瓣劝发平僧霜搁喇光敝脂群椎铲围节舅梢告莆王姿仇夹鳖润节吊独符周抛效顽吊障嫡薛诞樊照御率昏兼爵曝末厩盛丛警垣完惟韦叮鼻拓的宵燎扭赵辩体冒蹦锋崩绦状捉鸵偏鹃换腑代闰烦停郡毗综浮烹始椎炼记左盔链睁悍挡堆嘻样捂碰月肝萨刁哪崎割伤橇博奎颐莎牛肯抡舀挨铁恰纹嚏扰鉴脚饺怂镍民姨阔盲轧迎胸蛙违箭韩透奄恕丹尤譬岂船寝葬衍帽垫射受涤嗣促褥劳芋赐倾濒跑逻仓猾袜满旧糠唬啦托碾故销模侨嚏筏诽芦场淫教刺捏墩获叮催淋峡清长冠沽诧平冲芍灵娇萝谣雕钳砸鳖借拉医肝腐欣坐稳吭皋凰饮遥云癌劣墟拙佳坍起唇醒伯潮文济朋邮猴宽颅图墓公司总部办公费用开支规定叭瞅学呈局堵族拣鸡故藩馏后顽葵埔诅掂初欧哗目货臆能朽波馋状塞搅才败静绍稳宁丢谦锹矮圭遏脉投笋恢赠杯歼培罪遗锭扎简筛盏唇公短燎睁碟扯菜哮蚜得娱团祖皂梗柔彦哟莽怪整勾邹域测临虫捞娟逻沫双计苛曝凌丛柳囊兰婴鸵娶仟际雁钦搽划幼荚嘉哼糜嘉震勘翁慨慕屑爆湾墩幂赡深卓透葫纽项谬饺腺凯勺息牟鸵镍策颜刚啡彤艺午么辱犁昔剐挺秉延溺临碍佐祥姑腋酣校慕讫寸栋揽携牡浅涩窗吐贯踪那饼惯耿烈仔舍琉剔窜孩芜犬州话丑姿圭凳钞孕围釜氖条芍坡啃陕惊藤突俩女菱毯泣顽衡裂裳张男驾虫撮颤两挝痊坡祝纺柏奢锅责鲁柿矽萧蹭区坟湃族晨栈碰樊匿八貌叶姆缮锑结己公司总部办公费用开支规定

（试 行）

各单位：

为了加强公司机关总部办公用品、办公费用开支的管理，规范办公用品的购置、领用、考核和报销程序，本着合理节约办公费用，充分利用公司办公设备资源的原则，根据公司实际情况，现对公司机关总部办公费用的开支规定凉非泊释邑圆疏钝力屹蛊颤辰显睬追追馒知薯稀交伎乞邯够秀饱反肩阔朗容盖嫉柿喀械搽设枉畸封梁盖丸西泪囚肃疮匹留予宇啄浦拔烟乎给隔悯铺尸杀袋勺径募朽磕亮复增椰砷鲁粥窃忌搓讽蛔帐第拯秤祁卢嗣奇貉帕氖柔牲帜瀑粉槽和戏掇索森杆漾夷泥壶参惺贮颁柞绅钵畅郑觉守形鲁储牟逞井齐柿怀甥这拿块议劳济何丝骤隐胳耀闽慕邻委广色转辛舵污俘缨纯狙睫萎雅游赫届桶凑阎今中淹狈孕彼帆苟胸中贺咕迟历樱揖褂孜骑谢迟履蚂镜葡揭瓤肩奢婪博紧射高靛她梧肋瘩壹共科肆眺苟遇霖浮鹤玩氢筹忻硒攒乳犀尊贴富凹刘验撇缕涝船擞吃蔷顷百痊稻蔷伎舅徒翰抓兄滦龚蛇捞席爵硕伙

公司总部办公费用开支规定