综合柜员制操作流程及注意事项

为了提高柜面业务工作效率，促进业务发展，确保我社综合柜员制的顺利开展，现将柜员制业务操作步骤通知如下：

一：基本要求：

1、各网点设置2个对外综合柜员窗口，其中一人兼职现金总出纳，负责调配该网点现金。

2、各操作柜员同时为综合柜员和事后监督柜员。综合柜员对外办理对公、对私、贷款、汇兑等现金和转账业务。事后监督柜员负责为对方综合柜员办理的所有业务进行复核，监督。

3、柜员之间交叉进行业务流水的监督（交易码99）。

单笔金额5万元（含）以上的现金交易实行实时监督方式，5万元以下的交易原则上按每半小时监督一次，每日当班的柜员在交班时或轧账时必须全部监督完当日业务流水。

4、业务用章实行谁使用谁负责的制度，交接时需办理登记，个人名章自行负责管理。

5、人员交接应按要求办理交接手续，临时离岗应做暂退或签退并收好现金、重要空白凭证、业务用章等重要物品。

6、轧平帐务后，各柜员应打印柜员业务流水账（交易码119）、柜员轧差报告表（交易码106）、柜员尾箱清单（交易码112）。

7、柜员按日登记每天需要登记的登记簿。（工作交接登记簿、大额支付、可疑支付、挂失登记簿，重空领用使用销号登记、“库（柜）钥匙交接登记簿”，退票等登记簿。

8、 柜员交班或轧账时，柜员之间相互交叉复核钱箱、

票箱，并互相签字确认。

9、重要空白凭证按谁使用谁管理的原则管理和登记，包括重空的领用、使用、销号、保管等。

10、综合柜员当日办理的所有业务凭证需整理后按照永信联发（2011年）17号文件规定装订上交。整理时按每个柜员当日办理业务的流水号从小到大顺序排列。核对无误后装订。各网点需建立凭证交接登记簿。

11、网点总出纳需在营业终了前做好以下事务：第一、打印机构帐（108）并核对机构库存，相符后签字确认。第二、查询交易码（4501、7403、7901）应作处理的大、小额业务，汇兑业务是否已全部处理。第三、查询交易码（706）网点各柜员是否已全部签退，查询完毕方可下班。

二、综合柜员账务核算的基本规定。

1、单人临柜，收付自行复核，要求账款、帐实相等，

手工登记与电脑记录相一致；

2、款、章、证实行一人一箱，谁使用谁负责，离柜上

锁；

3、人员变动，办理交接，并进行相关登记；

4、临时离开，退出至登录状态；

5、柜员互相制约，相互授权；

6、存款业务先收款后记账，取款业务先记账后付款，

转账业务先记借后记贷；

7、加强账务核对，确保账账、账款、账实、账证、账

表、内外账务六相符。

8、网点负责人每周对网点柜员的尾箱进行核点一次，包括现金、重空、印章等。

三、现金管理

1、库存现金按照柜员设置钞箱，实行一柜一箱，自管

自用的原则。机构负责人为每个钞箱设定库存限额，营业中现金不足时，经机构负责人批准后，柜员之间可自行调剂，打印出的交接单由负责人签字确认。柜员的库存超出核定限额时应及时缴存。

2、交接班时由需由交接双方签字确认，接收方认真核

对现金、票、章，一旦交接双方签字确认后，若有不符由接收方自行负责。

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