小企业财务报表模板全
发布时间:2020-06-28 00:37:15
发布时间:2020-06-28 00:37:15
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年度财务分析表
盖章单位: | |||||||
指标名称 | 本期数 | 上年同期数 | 增减率 | 指标名称 | 本期数 | 上年同 期数 | 增减率 |
营业收入(元) |
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| 总产值(元) |
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利润(元) |
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| 应收账款周转天数(天) |
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创汇额(美元) |
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| 流动资金周转天数(天) |
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存货(元) |
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| 存货周转天数(天) |
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借款总额(元) |
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| )销售利润率(% |
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应收账款(元) |
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| )产品销售率(% |
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员工人数(人) |
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| 负债比率(%) |
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| )投资收益率(% |
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本年度财务 状况分析 |
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教育资料word
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利润表纵向趋势分析表
会计报表项目 | 上年金额 | 本年金额 | 本年比上年增长 | |
金额 | )百分比(% | |||
① | ② | ① ③=②- | ③/①④= | |
.主营业务收入1 |
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减:主营业务成本 |
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2.主营业务税金及附加 |
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3.主营业务利润 |
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加:其他业务利润 |
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减:存货跌价损失 |
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销售费用 |
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管理费用 |
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财务费用 |
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.营业利润4 |
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加:投资收益 |
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营业外收入 |
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减:营业外支出 |
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加:以前年度损益调整 |
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5.利润总额 |
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减:所得税 |
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.净利润6 |
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教育资料word
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利润分配表纵向趋势分析表
会计报表项目 | 上年金额 | 本年金额 | 本年比上年增长 | |
金额 | %)百分比( | |||
① | ② | =③②-① | =③/①④ | |
.净利润1 |
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加:年初未分配利润 |
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年初未分配利润调整 |
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2.可供分配的利润 |
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减:提取法定盈余公积 |
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提取法定公益金 |
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3.可供股东分配利润 |
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减:提取任意盈余公积 |
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优先股股利 |
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应付普通股股利 |
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.未分配利润4 |
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.少数股东权益5 |
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教育资料word
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现金流量表纵向趋势分析表
项目 | 上年金额 | 本年金额 | 本年比上年增长 | |
金额 | 百分比(%) | |||
① | ② | =③②-① | ④=③/① | |
1.经营活动产生的现金流量 |
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1)销售商品、提供劳务收到的现金( |
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(2)收到的税费返还 |
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(3)收到的其他与经营活动有关的现金 |
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)现金流入小计(4 |
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)购买商品、接受劳务支出的现金(5 |
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(6)支付给职工以及为职工支付的现金 |
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)支付的各项税费(7 |
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)支付的其他与经营活动有关的现金(8 |
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9)现金流出小计( |
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)经营活动产生的现金流量净额(10 |
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2.投资活动产生的现金流量 |
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(1)收回投资所收到的现金 |
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)取得投资收益所获得的现金(2 |
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)处置固定资产、无形资产和其他长期投资所(3 收回的现金净额 |
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4)收到的其他与投资活动有关的现金( |
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(5)现金流入小计 |
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)购建固定资产、无形资产和其他长期资产所(6 支付的现金 |
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)投资所支付的现金(7 |
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(8)支付的其他与投资活动有关的现金 |
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9)现金流出小计( |
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)投资活动产生的现金流量净额(10 |
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.筹资活动产生的现金流量3 |
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1()吸收投资所收到的现金 |
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)取得借款所收到的现金2( |
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3()收到的其他与筹资活动有关的现金 |
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)现金流入小计4( |
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(5)偿还债务所支付的现金 |
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()分配股利、利润和偿付利息所支付的现金6 |
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)支付的其他与筹资活动有关的现金(7 |
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)现金流出小计(8 |
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)筹资活动产生的现金流量净额(9 |
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.汇率变动对现金的影响4 |
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.现金及现金等价物增加额5 |
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补充资料 |
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1.将净利润调节为经营活动现金流量 |
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净利润 |
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加:计提的资产减值准备 |
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固定资产折旧 |
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无形资产摊销 |
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长期待摊费用摊销 |
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待摊费用减少(减:增加) |
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预提费用增加(减:减少) |
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处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减:收益) |
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固定资产报废损失 |
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财务费用 |
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投资损失(减:收益) |
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递延税款贷项(减:借项) |
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存货的减少(减:增加) |
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经营性应收项目的减少 (减:增加) |
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经营性应付项目的增加 (减:减少) |
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其他 |
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经营活动产生的现金流量净额 |
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.不涉及现金收支的投资和筹资活动2 |
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债务转为资本 |
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一年内到期的可转换公司债券 |
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融资租入固定资产 |
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3.现金及现金等价物净增加情况 |
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现金的期末余额 |
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减:现金的期初余额 |
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加:现金等价物的期末余额 |
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减:现金等价物的期初余额 |
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现金及现金等价物净增加额 |
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教育资料word
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进账日报表
年 月 日
地区 | 进账人 | 进 账 明 细 | 款项回收额 | 进账不足金额 | ||||
现金 | 费用 | 银行汇入 | 转账 | 进账总额 | ||||
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职工薪酬分析表
月份: 年 月 页次:第 页/共 页
费用别 | 科目别 | 人数 | 工作 日数 | 加班工时 | 总工时 | 本薪 | 中班 费 | 各项津贴 | 生产奖金 |
…… | 合计 | 平均本薪 | 其他收入平均 | 平均 所得 | 备 注 |
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销售费用分析表
项目 | 本期发生额 | 上年同期 | 增减幅度 | 全年计划 | 完成计划百分比 | |||
.广告费1 |
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.工资2 |
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.销售提成3 |
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| |||
.福利费4 |
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| |||
5.办公费 |
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| |||
6.差旅费 |
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.业务招待费7 |
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| |||
8.运输费 |
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9.材料费 |
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| |||
10.展览费 |
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11.业务宣传费 |
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12.低值易耗品费 |
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.员工教育经费13 |
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.劳保用品14 |
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.保险费15 |
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16.税金 |
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.公积金17 |
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18.养老保险金 |
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19.其他 |
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文字分析 |
| |||||||
分析人 |
| 财务主管 |
| 财务经理 | ||||
管理费用分析表
教育资料word
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项目 | 本期发生额 | 上年同期 | 增减幅度 | 全年计划 | 完成计划百分比 | ||||
.工资1 |
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| ||||
2.职工福利费 |
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| ||||
3.伙食、医药费 |
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4.办公费 |
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| ||||
5.会议费 |
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| ||||
6.差旅费 |
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| ||||
7.交通费 |
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| ||||
8.邮电费 |
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| ||||
9.业务招待费 |
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| ||||
10.房租物管费 |
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.折旧11 |
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| ||||
12.职工教育经费 |
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| ||||
13.养老保险费 |
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| ||||
14.失业保险费 |
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| ||||
.董事会费15 |
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| ||||
16.咨询费 |
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| ||||
17.诉讼费 |
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| ||||
18.审计费 |
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| ||||
.排污费19 |
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| ||||
20.绿化费 |
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| ||||
.书报杂志费21 |
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| ||||
22.房产税 |
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| ||||
23.车船使用税 |
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| ||||
24.土地使用税 |
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| ||||
25.印花税 |
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| ||||
26.修理、修缮费 |
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| ||||
27.年检费、试验费 |
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| ||||
.技术开发费28 |
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| ||||
29.技术转让费 |
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.坏账损失30 |
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| ||||
31.易耗品费用 |
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| ||||
32.无形资产摊销费 |
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| ||||
33.自由捐赠 |
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34.杂费 |
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35.其他 |
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文字分析 |
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分析人 |
| 财务主管 |
| 财务经理 | |||||
商品进销存月报表
年 月 单位:元
商品名称 | 期初结存 | 本期进货 | 本期销货 | 期末结存 | 毛利率 | 毛利 润 额 | 备注 | ||||
数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | ||||
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教育资料word
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合计 |
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短期投资月报表
编号: 日前: 年 月 日
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 备注 | |
股权投 资 |
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小计 |
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债券投 资 |
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| ||
小计 |
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其他投 资 |
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| ||
小计 |
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| ||
合计 |
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长期投资月报表
编号: 日前: 年 月 日
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 备注 | |
长期股权 投资 |
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小计 |
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长期债券 投资 |
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小计 |
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其他 投资 |
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小计 |
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合计 |
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企业融资成本分析表
单位:元
对比分析期 项目 | 年 | 年 | 差值 |
主权融资(所有者权益) 负债融资 融资总额 息税前利润 |
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教育资料word
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减:利息等负债融资成本 税前利润 减:所得税 税后利润 减:应交特种基金 提取盈余公积金 本年实际可分配利润 | ||||
(股本)利润率本年资本 |
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本年负债融资成本率 |
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年度利润预算表
预算编制单位: 单位: 元
月份 项目 | 1 月 | 2 月 | 3 月 | 4 月 | 5 月 | 6 月 | 7 月 | 8 月 | 9 月 | 10月 | 11月 | 12月 | 合计 |
一、主营业务收入 |
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减:主营业务成本 |
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减:主营业务税金及附加 |
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二、主营业务利润 |
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减:管理费用 |
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减:营业费用 |
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减:财务费用 |
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三、营业利润 |
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加:其他业务利润 |
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加:投资收益 |
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加:营业外收支净额 |
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减:营业外支出 |
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四:利润总额 |
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减:所得税 |
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五、净利润 |
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员工薪金预算表
部门 | 人数 | 工资 | 加班费用 | 福利保险费用 | 总费用 | |||||
预计 | 实际 | 预计 | 实际 | 预计 | 实际 | 预计 | 实际 | 预计 | 实际 | |
教育资料word
..
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总计 |
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损 益
一、主营业务收入目 项 | 1 行 次 | 本月 数 | 数年 累 计 本 |
减:主营业务成本 | 2 |
|
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营业费用 | 3 |
|
|
主营业务税金及附 加 | 4 |
|
|
二、主营业务利润 | 5 |
|
|
加:其他业务利润 | 6 |
|
|
减:管理费用 | 7 |
|
|
财务费用 | 8 |
|
|
三、营业利润 | 9 |
|
|
加:投资收益 | 10 |
|
|
补贴收入 | 11 |
|
|
营业外收入 | 12 |
|
|
减:营业外支出 | 13 |
|
|
加:以前年度损益调整 | 14 |
|
|
四、利润总额 | 15 |
|
|
减:所得税 | 16 |
|
|
五、净利润 | 17 |
|
|
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表
月
编制单位:
单位: 元
单位负责人: 财会负责人: 复核: 制表:
企业预计损失情况表
项目 | 行次 | 清查数 | 企业预 计损失 | 企业申报 数 | 中介审 核数 | 项目 | 行次 | 清查数 | 企业预计损失 | 企业申报 数 | 中介审核 数 |
一、应收款项 | 1 |
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| 四、长期投资 | 28 |
|
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|
年)1账龄年以内(含1 | 2 |
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| (一)按投资种类分 | 29 |
|
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1(不含21账龄-年以内 年) | 3 |
|
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| 1、长期股权投资 | 30 |
|
|
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|
24(不含年以内3-2账龄 |
|
|
|
|
| 其中:对子公司的投资 | 31 |
|
|
|
|
教育资料word
..
年) | |||||||||||
账龄3-4年以内(不含3 年) | 5 |
|
|
|
| 对合营和联营企业的投资 | 32 |
|
|
|
|
4账龄4-5年以内(不含 年) | 6 |
|
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|
| 2、长期债权投资 | 33 |
|
|
|
|
5年以内(不含账龄5-6 年) | 7 |
|
|
|
| (二)按原因分 | 34 |
|
|
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二、短期投资 | 8 |
|
|
|
| 市价连续两年低于账面价 值 | 35 |
|
|
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|
股票 | 9 |
|
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|
| 被投资单位财务状况严重 恶化 | 36 |
|
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债券 | 10 |
|
|
|
| 被投资单位发生巨额亏损 | 37 |
|
|
|
|
基金 | 11 |
|
|
|
| 清算被投资单位清理整顿、 | 83 |
|
|
|
|
其他短期投资 | 12 |
|
|
|
| 其他原因 | 39 |
|
|
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|
三、存货 | 13 |
|
|
|
| 五、固定资产 | 40 |
|
|
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|
(一)按种类分 | 14 |
|
|
|
| 土地 | 41 |
|
|
|
|
原材料 | 15 |
|
|
|
| 房屋、建筑物 | 42 |
|
|
|
|
库存商品 | 16 |
|
|
|
| 机器设备 | 43 |
|
|
|
|
产成品 | 17 |
|
|
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| 交通运输工具及其他 | 44 |
|
|
|
|
低值易耗品 | 18 |
|
|
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| 六、在建工程 | 45 |
|
|
|
|
其他存货 | 19 |
|
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| 预计未来长期停缓建项目、 年不会重新开工3 | 46 |
|
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|
(二)按原因分 | 20 |
|
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| 技术上已在建工程在性能、 经落后 | 47 |
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市价持续下跌未来无回 升希望 | 21 |
|
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| 其他原因 | 48 |
|
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使用该原料生产的产品 成本大于产品售价 | 22 |
|
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| 七、无形资产 | 49 |
|
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因产品换代原料不需用 同时高于市价 | 23 |
|
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| 其中:专利权 | 50 |
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市场需求变化导致市场 价值逐渐下跌 | 24 |
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| 商标权 | 51 |
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其他足以证明存货实质 发生减值的情形 | 25 |
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| 商誉 | 52 |
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| 26 |
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| 八、委托贷款 | 53 |
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| 27 |
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| 合 计 | 54 |
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制表人:财务负责人;单位负责人:固定资产累计折旧明细表
单位:元 月 日年 月 日至 年
项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | 备注 |
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| =B4+C4-D4 |
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| =B5+C5-D5 |
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| =B6+C6-D6 |
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| =B7+C7-D7 |
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..
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| =B8+C8-D8 |
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| =B9+C9-D9 |
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| =B10+C10-D10 |
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| =B11+C11-D11 |
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| =B12+C12-D12 |
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| =B13+C13-D13 |
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| =B14+C14-D14 |
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| =B15+C15-D15 |
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| =B16+C16-D16 |
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| =B17+C17-D17 |
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| =B18+C18-D18 |
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| =B19+C19-D19 |
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| =B20+C20-D20 |
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| =B21+C21-D21 |
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| =B22+C22-D22 |
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| =B23+C23-D23 |
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| =B24+C24-D24 |
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| =B25+C25-D25 |
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简单的月份应收账款明细表
月份应收账款明细表
预定收 客户名称 款日期
统一发票 项 贷单号收款情况检讨金 额 字 次 码 与说明 日月 号
主管: 会计: 制表:
主营业务收入明细表
编制: 时间:
年 月
单位:元 教育资料word
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目项 | 行次 | 主营业 务收入 | 主营业 务成本 | 主营业 务费用 | 主营业务税金 及附加 | 主营业 务利润 | |
一、产品销售: | 1 |
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、 1 | 2 |
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| - | |
2、 | 3 |
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| - | |
3、 | 4 |
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| - | |
4、 | 5 |
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| - | |
、 5 | 6 |
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| - | |
6、 | 7 |
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| - | |
、 7 | 8 |
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| - | |
8、 | 9 |
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| - | |
| 10 |
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二、其他业务 | 11 |
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| - | |
1、 | 12 |
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| - | |
2、 | 13 |
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| - | |
3、 | 14 |
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| - | |
、 4 | 15 |
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| - | |
盘点盈亏报告表
编 日年 经营部门: 月 号
差盘 盈 盘 亏
异盘拟处账盘原品料品理对账面点点/资规单面数数金因金数格名 产编号 位 金额 数策及金额 量 量 额 说 量额建议 量明
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主管领导批 示 |
| 财务部门 | 主任 | 主管 | 制表 | 经管部门 | 主任 | 主管 | 经管人 | ||||||
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固定资产增加单
财产编号:
年 月 日
资产成本记录 中文名取得日期 称 数 取得成设备内容 量 本 英文名数量 称
规格型 取得金额 号
耐用年限 厂 牌
存放地 月折旧额 点
附属设 备合 计 0 0
备 注
使用部财产管财务部门负责理部门 负责人 人负责人
经办人:
制单:
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月份财务分析表
资产项目 | 上月价值 | 本月价值 | 净增加 | 负债项目 | 上月金额 | 本月金额 | 净增加 | ||
现金 |
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| 应付账款 |
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银行存款 |
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| 应付票据 |
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应收账款 |
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| 暂收款 |
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应收票据 |
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| 其他 |
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在制品库存 |
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| 小计 |
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在制品价值 |
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| 借款 |
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原料库存 |
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| 股本 |
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物料库存 |
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| 本期盈余 |
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| 累积盈余 |
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其他 |
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| 合计 |
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小计 |
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| 存货类别 | 原料 | 物料 | 在制品 制成品 | ||
固定资产 |
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| 上期结存 |
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折旧 |
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| 本期入库 |
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存出保证金 |
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| 折让 |
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| ||
暂存款 |
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| 本期结存 |
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其他 |
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| 本期出库 |
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| ||
小计 |
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| 生产耗用 |
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合计 |
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| 其他耗用 |
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月份收款状况表
类别: 年 月 日
客户类别 | 上期未收 | 本期应收 | 合计 | 收款记录 | 折让 | 退货待查 | 本期未收 | 备注 | 已清 |
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合计 |
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经办人: 经理: 教育资料word