商业银行资产业务

之一

资产类业务是同商业银行资产负债表中资产类科目相关的各项业务。资产类业务是我国商业银行现阶段的主要收入来源。按业务品种分类，商业银行资产类业务主要包括：贷款类业务、票据类业务、债券投资类业务、金融同业、其他资产业务等。在各类资产业务中，贷款是最重要的资产业务，包括公司客户贷款、个人客户贷款、信用卡透支以及贸易融资贷款等业务品种。在贷款类业务中，公司客户贷款和个人客户贷款是最主要的贷款品种。资产类票据业务主要包括承兑业务、贴现业务、转贴现业务、买入返售资产、福费廷等。债券投资业务主要有中央银行融资债、国债、政策性金融债、次级债、境外债券。金融同业资产类业务主要包括同业拆出、存放央行、存放同业、信贷资产转让、证券公司股票质押贷款等。其他资产类业务部分包括抵债资产和待处理其他资产。随着金融全球化、管制放宽、金融需求多样化、信息科技迅速发展和金融竞争日趋激烈，不断出现资产业务创新，这为利用组合手段管理风险提供了必要的工具，也对风险管理提出了新的挑战。

商业银行的资产是其负债和所有者权益的运用，是取得各项收入的基础。资产类业务品种多，差异大，发展快。其风险特征也在不断的变化。通过本模块的学习，学员应了解资产业务的基本概念，业务流程和主要风险点及各项监管要求。本模块共分五章，第一章介绍贷款类业务，第二章介绍票据类业务，第三章介绍债券投资类业务，第四章介绍金融同业，第五章介绍其他资产业务。

第一章 贷款类业务

专题简介

一、内容概要和学习目的：本章介绍了主要贷款业务种类的基本概念、操作流程、主要业务风险点；贷款担保业务的操作流程、主要风险点；贷款业务的监管要求等。通过本章的学习，重点掌握贷款风险管理体系的主要内容，商业银行贷款业务的主要种类及操作流程，主要的业务风险点以及相关监管要求。

二、学习准备及学习资料：对经济金融学基本原理有一定程

度了解，具备货币银行学和商业银行经营管理方面的基本知识。

《贷款通则》和《商业银行法》是基本的学习资料。

三、课时安排：

内容描述

一、贷款业务概述

（一）基本概念

贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提

供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款业务是商

业银行和发放贷款相关的各项业务。

（二）主要业务品种

商业银行的贷款按照期限可以分为短期贷款、中期贷款和长

期贷款三种。一般来说，短期贷款是指期限在1 年或1 年以下的

贷款，中期贷款是指期限在1 年以上5 年或5 年以下的贷款，长

期贷款是指期限在5 年以上的贷款。

贷款业务品种

公司客户贷款

个人客户贷款

信用卡

透支

贸易融资贷款

图1-1 贷款业务产品分类图

从商业银行的管理实践来看，目前，我国商业银行贷款业务可分为公司客户贷款、个人客户贷款、信用卡透支、贸易融资贷款等。公司客户贷款包括流动资金贷款、流动资金循环贷款、法人账户透支、项目贷款、项目临时周转贷款、银团贷款、房地产开发贷款。个人贷款业务包括个人住房贷款、个人汽车贷款、个人经营性贷款、其他个人贷款业务等。信用卡透支包括公司卡透支和个人卡透支。贸易融资类贷款包括信用证和押汇。

（三）贷款业务流程

贷款业务流程包括贷款申请、信用评级、贷款审批、贷款发

放、贷后管理等环节。

客户申请

贷款调查

贷款审查

核保或核押

贷款审批

签订借款合同和担保合同、办理相关

手续

贷后管理

发放贷款

贷款收回

图1-2 贷款流程简图

1.借款人提出申请。无论是借款人主动找银行要求贷款，还是银行主动向借款人推销贷款，借款人都要提出正式的书面贷款申请。借款人应当填写包括借款金额、借款用途、偿还能力及还款方式等主要内容的《借款申请书》并提供以下资料：

商业银行资产业务之一