玉溪师范学院2015年度部门决算

分析报告

一、部门基本情况

1、主要职能

玉溪师范学院创建于1978年，是一所以师范专业为基础，文学、法学、教育学、管理学、理学、工学、经济学、农学、艺术学、哲学等多学科共同发展的多科性大学。学校坚持“立德树人”的办学指导思想，面向全国26个省市、自治区招生，努力培养以能力形成为核心的高层次创新人才。建校以来，为地方经济建设培养了4万多名专业人才

一年来，在省教育厅、市委市政府、市财政、市教育局等上级部门的领导和关怀下，学院的教学、科研、管理工作及各项改革工作，都取得了明显的成绩。

2、机构人员情况

2015年，玉溪师范学院共有14个教学院系，54个本科专业；15个管理部门，1个教学辅助部门，5个校级研究所，11个院级研究所。

2015年，玉溪师范学院核定编制数为823人，年末实际在职职工人数784人，离休7人，退休189人；享受遗属补助3人，经批准的合同制人员83人。2015年玉溪师范学院公开招考一批工作人员，因此年末实际在职职工人数较2014年新增加34人。

具有专业技术职称人员738人，其中：

正高职：62人（正教授62人，其他系列正高职0人）；

副高职：202人（副教授172人，其他系列副高职30人）；

中级职称：314人（讲师246人，其他系列中级职称68人）；

初级职称：160人（助教134人，其他系列初级职称26人）。

硕士研究生401人，博士48人；

在读硕士生6人，在读博士生18人。

2015年在校生共计12612人，较2014年新增加146人：其中本科全日制在校生11967人、预科生65人、成人函授3175人折合318人、业余14人折合4人、中职258人折合258人。

2015年毕业生共计2917人，较2014年新增加156人：其中本科生2632人，专科285人。

2015年入学新生共计3222人，较2014年减少318人：其中本科2998人，专科73人，预科65人。

3、2015年度取得的主要事业成效

第一，遵循财务制度，加强财务管理，实行经费使用的部门预算、项目预算管理，实行“统一领导，分级管理”的财务管理体制。

第二，实行会计电算化网络核算和会计信息网络化管理，实现了财务现代化管理。

第三，贯彻国家财政“收支两条线”的制度，加强预算外资金的管理，按批准的收费项目及时收缴各种学费等，并及时、足额上缴财政专户；规范了院内经济秩序，杜绝了乱收费现象及小金库的发生。

第四、今年起学校执行新高等学校会计制度，学校的会计核算管理更规范，保证了会计信息质量。

第五、学校建设开发了财务综合管理信息平台，实现预算、核算为一体的管理模式，从2016年起将全面进行网上报账。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）、收入支出预算安排情况

2015年部门预算收入为18907.3万元：财政拨款补助收入12008.3万元，事业收入6899万元。其中：

按经济分类：基本支出14918.5万元，其中，对个人和家庭补助1648.84万元，工资福利支出9461.73万元（含校内奖励性绩效2925.21万元及政策性奖励135万元），商品和服务支出3807.93万元；项目支出3988.8万元，其中，对个人和家庭补助608万元（助困经费510万元、红塔奖助金98万元），其他资本性支出500万元（设备采购350万元、改善办学条件150万元），基本建设支出530万元（龙马公寓使用费430万元、自筹基本建设经费100万元），商品和服务支出320万元（联合办班成本），债务还本支出1630.8万元，债务利息支出400万元。

按功能分类：教育支出16378.49万，社会保障和就业支出791.92万，医疗卫生与计划生育支出1090.01万，住房保障支出645.88万。

（二）、收入支出执行情况

（1）收入支出与预算对比分析

2015年，收入决算数26465.18万元（不含上年结转和结余），比年初预算数18907.3万元增加7557.88万元，增加了39.97%。

其中，财政拨款收入21973.03万元，比年初预算数12008.3万元，增加9964.73万元，增加82.98%；原因：①财政专户资金纳入预算拨款6818.51万元；②2015年7月调整工资754.05万元；③人才引进及教学艺术楼专项120万元；④预发2015年综合考评奖560.29万元；⑤2015年中央支持地方财政资金600万元；⑥2015年高等职业生均奖补资金420万元；⑦2016年高等职业生均奖补资金270万元；⑧学院转型发展经费183.89万元；⑨高校化债奖补资金220万元等。

其他收入4492.16万元。

2015年支出决算数24751.32万元（不含上年结转和结余）。

按经济分类：基本支出14865.55万元，比年初预算数14918.5万元减少52.95万元，减少0.35%。

其中，对个人和家庭补助2285.4万元，比预算数1648.84万元增加636.56万元。原因：助学金金额575.96万元，预算放在项目支出中。

工资福利支出8601.78万元，比预算数9461.73万元减少859.95万元。原因：预算数含项目工资福利支出。

商品和服务支出3772.94万元，比预算数3807.93万元减少34.99万元。

项目支出9885.77万元，比年初预算数3988.8万元增加5896.97万元，增加147.8%。其中：

对个人和家庭补助1630.03万元，比预算608万元（助困经费）增加1022.03万元，原因：①国家/省政府奖助学金：14709800元无预算。

工资福利支出3092.55万元，比预算3060万元增加32.55万元。原因：①工资福利支出预算放在基本支出中；②综治维稳奖542.88万。

设备采购350万，自筹基本建设经费100万，龙马公寓使用费433.44万元，债务还本支出1630.8万，债务利息支出390.69万。

按功能分类：教育支出17797.72万元，比预算16379.49万元增加1418.23万元，社会保障和就业支出1205.92万元，比预算791.92万元增加414万元，医疗卫生与计划生育支出846.07万元，比预算1090.01万元减少243.94万元，住房保障支出531.83万元，比预算645.88万元减少114.05万元。

（2）与上年度各项收入支出的对比分析

2015年，收入决算数26465.18万元（不含上年结转和结余），比2014年收入决算数22758.99万元增加3706.19万元，增加16.28%。其中：

财政拨款收入21973.03万元，比2014年的17787.91万元增加4185.12万元。原因：①2015年7月调整工资754.05万元；②人才引进及教学艺术楼专项120万元；③预发2015年综合考评奖560.29万元；④2015年中央支持地方财政资金600万元；⑤2015年高等职业生均奖补资金420万元；⑥2016年高等职业生均奖补资金270万元；⑦学院转型发展经费183.89万元；⑧高校化债奖补资金220万元等。

其他收入决算数4492.16万元，比2014年的4471.18元增加20.98万元。

2015年，支出决算数24751.32万元（不含上年结转和结余），比2014年支出决算数22011.38万元增加3810.53万元，增加12.45%。其中：

财政拨款支出20510.68万元，比2014年的18399.06万元增加2111.62万元。原因：①2015年高校化债奖补资金220万元；②2015年中央财政支持地方高校发展专项资金600万元；③2015-2016年高等职业生均奖补资金690万元；④人才引进及教学艺术楼专项120万元；⑤2015年综合考评奖560万元。

其他资金支出4492.16万元，比2014年的3112.43万元增加1379.73万元。原因：国培、省培计划及各种横向课题支出进度转缓慢，结转到2016年使用。

（3）、收入支出结构分析

2015年收入决算数28518.68万元（含上年结转和结余），其中，财政拨款收入21973.03万元，占总收入77.05%；其他收入4492.16万元，占总收入15.75。

2015年支出决算数28518.68万元（含上年结转和结余）。其中，基本支出14865.55万元，占总支出比重为52.13%；项目支出9885.77万元，占总支出比重为34.66%。

（4）重点经济分类支出执行情况

2015年三公经费总额：2234288.72元。

1、2015年学院公务接待费总支出900371元，接待410批次，人数5462人次，年初预算100万元；

2014年学院公务接待费总支出996480.6元，接待630批次，人数8304人次；

2015年比2014年减少接待费支出96109.6元，减少接待人数2842人次，220批次。

减少原因如下：

①根据中央八项规定，2015年各部门各学院严格控制接待费支出，减少与各高校、各单位无实质内容的交流和联谊活动；

②严格控制接待标准，实行接待预算制度，减少了不必要的铺张浪费；

③严格控制各学院、部门内部人员之间的聚餐。

2、2015年学院公务用车总支出1032300元，编制数11辆，实际数13辆，年初预算115万元；

2014年学院公务用车总支出1251463.24元，编制数11辆，实际数9辆，年初预算140万元；

2015年比2014年学院公务用车总支出减少219163.24元。

减少原因：根据中央八项规定2015年实行车辆统一管理，统一放置，统一安排，杜绝公车私用，严格管理我校公务用车支出。

3、2015年因公出国（境）费用301617.72元，团组数3个，人数13人，年初未做预算；

2014年因公出国（境）费用198246.6元，团组数5个，人数19人；

2015年比2014年因公出国（境）费用增加103371.12元。

费用增加原因：2015年增加安镇宙、郑华云南省公派留学出国费用116000元，增加了与缅甸仰光外国语大学、老挝国立大学、琅勃拉邦苏哈努冯大学的合作办学交流等事宜。

4、2015年预算收入完成率和预算支出完成率分别为：

预算收入完成率为：年终执行数/（年初预算数+年终预算调整数）*100%=264651844.07/（189073000+1653700.95）*100%=138.76%。

预算支出完成率为：年终执行数/（年初预算数+年终预算调整数）*100%=247513217.75/189073000*100%=130.91%。

5、2015年人员支出比率、公用支出比率分别为：

人员支出比率=人员支出/事业支出*100%=107862306.02/142712331.76*100%=75.58%；

公用支出比率=公用支出/事业支出*100%=34850025.74/142712331.76*100%=24.42%。

6、2015年人均基本支出为：

（基本支出-离退休人员支出）/实际在编人数=（148655545.75-10944312.84）/784=175652.08。

（三）、年末结转与结余情况分析

1、收支结余情况

2015年，年末项目结转和结余42675249.39元。其中，财政拨款结转和结余16287115.11元，其他资金结转和结余26388134.28元。

2、项目经费结余情况及结余原因

（1）财政拨款结转和结余

1、2015年玉溪市财政局拨入玉溪师院2015年“红塔奖助学金”78万元。2015年学校主要发放：云南省第十四届运动会参赛学生及教师奖励8万元；2011级教育技术班许飞、音乐学2班蒋艳姑2014年赴韩国三育大学学习学费补助2万元；2014年度校外荣誉奖励（个人奖项）20300元；2014-2015学年部门考核奖励469500元。该项目2015年资金结余48143元，为在2016年能够继续使用该项经费，现申请将此笔经费结余48143元结转至2016年继续使用。

2、财政拨款云南省应用基础研究面上项目经费余额合计20290元。李周红老师2014年获得云南省应用基础研究青年项目—《时间尺度上种群生态系统周期和概周期解研究》。项目立项时间为２０１４年１０月；项目实施期限为２０１４年１０月－２０１７年9月。科技厅资助总金额30000元，经费下拔总额30000元，目前结余20290元。本项目的经费预算是按照2014-2017年整个研究项目期间来安排经费预算支出，而且由于文章出版费与成果接收的不确定性有关，因此经费有结余。为了在2016年内按期完成本课题研究，现申请将课题所余经费结转到2016年继续使用。

3、 财政拨款云南省中青年学术技术带头人后备人才余额27040.8元，立项时间2012年9月，项目预计实施期限为2012年9月-2015年9月，科技厅资助总经费6万元。由于经费实际到位时间为2013年10月，而本项目的计划执行年限是三年项目。因此实际实施期限为2013年9月-2016年9月。由于经费到位相对滞后，导致项目实施期限滞后，目前项目经费出现结余。其次，由于论文出版周期较长，不好预测，致使项目研究成果发表相对滞后，导致项目计划在2015年使用的论文出版等费用未能按计划支出。上述费用预计将于2016年度支出。为了在2016年内按期完成本课题研究，现申请将课题所余经费27,040.80元结转到2016年使用。

4、 财政拨款世居少数民族传统文化抢救保护经费余额50654元。杨艳老师2015年获得云南省传统文化抢救保护项目立项，项目名称《濒危哈尼族窝尼古歌谣抢救记录、翻译与整理》，立项时间为2015年6月，项目实施期限为2015年6月-2016年6月。该项目资助总经费70000元，经费下拨总额70000元，经费结余50654元。由于本项目经费下达时间是2015年6月底（玉财教【2015】73号），项目研究时间需一年，至少到2016年上半年项目才能完成，所以2015年经费出现结余。为了在2016年内按期完成本课题研究，现申请将课题所余经费结转到2016年使用。

5、 财政拨款重点实验室及行业技术中心认定专项和社会科技发展专项余额10万元。吴献花老师2015年获得玉溪市科技局项目，项目名称《抚仙湖北岸农村生活污水治理关键技术集成示范》。立项时间为2015年9月，项目实施期限为2年，资助总经费10万元；经费下拨总额10万元；经费余额10万元。本项目由于种种原因暂时未签订任务书，项目经费无法使用。加之我校12月21日年终结算停止报账，所以2015年没有支出。为了在2016年内按期完成本课题研究，现申请将课题所余经费结转到2016年继续使用。

6、 财政拨款2015年哲学社会科学创新团队专项经费结余23503元。2014年我校传习馆申报的《云南少数民族文化活态传承及其产业化发展》创新团队获得立项,团队负责人为张汉东,项目类别为云南省哲社创新团队,立项号为2014CX09。2014年6月22日正式立项,项目实施期限三年。资助总经费20万元，2014年12月22日首次拨款￥140000元到校，2015年9月21日第二次拨款￥49000元到校，共计拨款189000元，目前经费结余23503元。该项目实施期限为3年，经费按任务书年度经费计划正常使用，现正处于项目实施阶段尚未结题，因此项目经费有一定结余。为了在2016年内按质完成本课题研究，现特申请将课题所余经费结转到2016年继续使用。

7、 财政拨款2015年省院省校教育合作项目经费结余5632元。卢方武老师于2012年获得云南省应用基础研究计划青年项目，项目名称为《Blazar天体高能伽马射线辐射的研究》，获科技厅资助经费3万元。项目立项时间为2012年12月，项目预计实施期限为2012年12月-2015年12月。本项目虽然为2012年立项，但是项目经费于2014年12月下旬才到达我校，导致项目无法按原计划书开展。另外，2015年由于天气原因，项目组去天文台观测次数较少，导致部分预算经费无法支出，所以2015年结余经费5632元。为了在2016年内按期完成本课题研究，现申请将课题所余经费5632元结转到2016年继续使用。

8、 财政拨款2015年云南省中青年学术和技术带头人培养项目经费结余12万元。贾正林老师于2015年获得项目《云南省中青年学术和技术带头人培养》。项目立项时间为2015年10月，项目实施期限为2016-2018年；资助总经费12万，其中科技厅资助6万元，我校配套6万元。科技厅经费下拨6万。该笔经费于2015年12月14日到达我校，我校12月21日年终结算停止报账，所以该项目2015年没有支出，项目经费结余6万元。为了在2016年内按期完成本课题研究，现申请将课题所余经费结转到2016年继续使用。周元清于2015年获得项目《云南省中青年学术和技术带头人培养》。项目立项时间为2015年10月；项目实施期限为2016-2018年；资助总经费12万，其中科技厅资助6万元，我校配套6万元。科技厅经费下拨总额6万。该笔经费于2015年12月14日到达我校，我校12月21日年终结算停止报账，所以该项目2015年没有支出。为了在2016年内按期完成本课题研究，现申请将课题所余经费结转到2016年继续使用。

9、 2015年云南省科技厅应用基础研究青年项目经费结余6万。刘雅莉主持的云南省科技厅应用基础研究青年项目《分布式光伏发电系统智能控制技术研究》于2015年12月获得立项，项目实施期限为2016年至2018年，资助总经费6万元整，其中科技厅资助经费3万元，我校配套经费3万元。该项目经费下拨3万元整，经费余额3万元整。因本项目任务书签订时间为2015年12月20日，经费于2015年12月22日到达我校，但我校12月21日年终结算停止报账，所以2015年没有支出。为了在2016年内按期完成本课题研究，现申请将课题所余经费结转到2016年继续使用。尹娟主持的云南省科技厅应用基础研究青年项目《基于RS与GIS的抚仙湖流域土地利用/覆被变化及其生态安全评价与优化》于2015年12月获得立项，项目实施期限为2016年至2018年，资助总经费6万元整，其中科技厅资助经费3万元，我校配套经费3万元。该项目经费下拨3万元整，经费余额3万元整。因本项目任务书签订时间为2015年12月20日，经费于2015年12月22日到达我校，但我校12月21日年终结算停止报账，所以2015年没有支出。为了在2016年内按期完成课题研究，现申请将课题所余经费结转到2016年继续使用。

10、 2015年书法艺术墙项目经费结余100万元。经学校申请，玉溪市财政局安排300万元用于玉溪师范学院书法艺术墙项目的建设，此款项列入2015年“2050205——高等教育”支出预算科目，项目名称为“书法艺术墙项目经费”。因该项目的碑刻工作全部需手工操作，碑刻工作量大且所需时间较长，项目的所有工作预计在2016年内才能实施完成。特申请将该项目2015年度支付额度结余（年终实际结余）1000000元结转到2016年度继续使用。

11、 2015年人才引进发展专项资金项目结余60万元。此项目资金是由玉溪市委组织部审批的我校2015年引进3名博士的安家费，因经费2015年12月中下旬才到账，且需要在与引进的3名博士签订相关人事合同后才予发放，特申请将此经费结转到2016年继续使用。

12、 2015年改善办学条件专项经费结余498207.57元。本项目（150万中自行采购部分）经费主要用于网络管理中心上网行为清理设备（服务器、交换机等后端设备）的采购。该项目目前处于等待市工信委审核、市公安局网警支队核查及财政局批复阶段，故设备采购工作尚未完成，特申请将此经费结转到2016年继续使用。

13、 2015年中央财政支持师资人才培养和团体建设专项经费结余314534.28元。该项目经费2015年累计到达经费为1500000元，现剩余314534.28元，主要剩余原因是未按计划完成2015年的博士引进数。为在2016年能够更好地完成学校特色优势学科团队师资人才培养和人才引进和培养等工作，特申请将此经费结转到2016年继续使用。

14、 2015年设备采购专项经费（200万中自行采购部分）项目结余59020元。该项目资金结余原因为音乐学院钢琴采购项目未完成。由于财政局审核落实资金时间长，且该批设备为专业教学设备，需要组织专业人员进行工作，以确保采购与资金使用的规范与安全，特申请将此经费结转到2016年继续使用。

15、 2015年玉溪市财政局于9月拨入2015年高等职业生均奖补资金420万元，列入“2050305高等职业教育”支出预算科目。360万元用于校园基础设施修缮改造项目。根据玉财政[2015]140号文件的相关规定，玉溪师范学院基建资产处按12月份召开的校长办公会和党委会决议，在年末有限的时间内和2016年初尽快组织了改造项目现场踏勘、实地测量，部份较大的修缮改造工作则委托工程中介机构作出施工预算，部份达到政府采购标准的项目工作已经上报政府采购办，正在等待审批。因该项目经费下达时间较晚，而基础设施修缮项目工作必须有一定的施工时间，部份改造工程还必须有设计方案，部份项目工作则必须上报政府采购审批，等待招标确定。鉴于以上因素，现申请将420万元所中用于校园基础设施修缮改造项目的360万元结转到2016年继续使用。60万元用于学校建设所需物资设备采购。由于设备采购当中的台式计算机、打印机、复印机等通用设备采购涉及省、市政府关于行政事业单位行政办公设备配置标准的管理规定，需等待市财政局教科文科的审核审批，故未能如期完成设备采购批复、招标、供货工作，也无法完成资金支付，现申请将此部分金额60万元，结转至2016年继续使用。

16、 2015年玉溪市财政局于12月拨入2016年高等职业教育生均提标奖励补助资金270万元，列入“2050305高等职业教育”支出预算科目。该项奖补资金统筹用于支持高等职业学校的发展，提高高等职业院校经费水平和人才培养质量，促进高等职业院校办出特色，办出水平。该项资金为专款专用。但因此项资金2015年12月才下拨到本校，学校计财处12月21日年终结算停止报账，故2015年本项目未来得及开展工作，项目资金2015年结余270万元。为在2016年能够继续使用该项经费进行我校高等职业教育发展，现申请将此笔经费结余270万元结转至2016年继续使用。

17、 高海拔干旱山地校园节能减排系统建设项目资金结余200万元。该项目获得批准后，学校原计划在8个月内完成整套改造项目，建设任务包括：改造供水系统；改造水循环系统。目前项目已完成玉溪市规划局审批、地勘、设计、招标控制价的审定、玉溪市政府采购需求申报表的审批，并已委托招标代理公司进行招标。但因该工程项目手续多、工期长、要求高，无法如期完成项目的批复、招标、进场施工工作，相应的资金支付手续在2015年未完成，需将项目资金结余200万元结转至2016年继续使用

18、 应用物理与计算数学研究平台建设项目资金结余350万元。该项目属于中央支持地方高校建设项目，项目开展需采购的服务器、交换机等设备，部分涉及省、市政府采购相关统筹规划管理范畴，需要相关部门组织论证和批复，目前处于等待玉溪市工信委批复的阶段；也由于项目的其他设备采购申报时间较晚，不能再年底完成采购工作，故项目资金出现结余。为在2016年能够继续使用该项经费进行项目建设，现申请将此笔经费结余350万元结转至2016年继续使用。

19、 2015年贷款利息结余859440元。2015年，玉溪师范学院向农行玉溪鸿银支行借入长期贷款2000万，向交行玉溪玉兴支行借入长期贷款1650万、短期借款2200万，用于学校正常开展业务，因此每个季度需支付贷款利息近90万。银行贷款利息于每季度21日结算，2015年12月21日财政关门决算，而由于学校业务工作的特殊性，各学院、部门的财务报账工作均集中于年底进行，出纳工作业务量大，导致在支付第四季度贷款利息时财政授权支付额度下账错误，从业务工作经费中对贷款利息进行了支付，故而造成2015年贷款利息项目经费出现结余。为在2016年能够继续使用该项经费，现申请将此笔经费结余859440元结转至2016年继续使用。

20、 玉溪市发改委与2015年7月8日印发《关于下达玉溪市2015年市预算内前期工作经费投资计划的通知》（玉发改投资[2015]324号文件），由市发改委安排60万元用于艺术教学楼项目的前期工作经费，此款项列入2015年“2069999—其他科学技术支出”预算科目，项目名称为“艺术教学楼前期经费”。因该专项经费下达时离年终结算只有4个月时间，所有项目建设预计需在2016年内才能完成。特申请将该项目2015年度支付额度结余33361.46元结转到2016年度继续使用。

21、 玉溪市财政局于2015年9月28日印发《玉溪市财政局关于下达互联网信息管理和舆论引导专项经费的通知》（玉财行[2015]174号文件），从市委宣传部年初预算安排的互联网信息管理和舆论引导专项经费中一次性补助我校宣传部“互联网舆论引导经费”5万元，此款项列入2015年“2013302 一般行政管理事务”支出预算科目，项目名称为“互联网学校管理和舆论引导专项经费”。因该专项经费下达时离年终只有2个月时间，且我校“互联网学校管理和舆论引导”工作涉及面广，相关网站建设、网络新媒体建设等目前正逐步推进，所有项目内容预计需在2016年内才能完成。特申请将该项目2015年度支付额度结余（年终实际结余）42050元结转到2016年度继续使用。

22、 云南省教育厅于2015年12月中旬划拨校园招聘活动专项经费76300元，并经由云南省财政厅到达玉溪市财政局。按照财务规定，该经费专款专用于开展我校就业招聘会活动建设。鉴于年底学校财务结算，经费支出时间要求紧迫，现该款项尚余25239元，故申请将该款项余额25239元转接到2016年继续使用。

（2）其他资金结转和结余

1、2015年国培计划827.78万，项目实施期2015年9月至2016年7月。

2、2014年高校改革发展专项资金453.41万，项目实施期长，项目建设未完成。

3、2015年高校改革发展专项资金586.8万，2015年9月到账，未实施。

4、科研课题经费（共27个项目）511.35万，项目建设期未到。

5、红塔集团捐赠红塔奖助金103万，2015年12月到账未用。

6、省拨2015年高等职业教育专项122.5万（职业教育22.5万、学科建设100万），2015年12月到账未用。

7、省培项目33.97万，项目实施期限到2016年。

三、资产负债情况分析

2015年末，资产合计68376.23万元，负债合计5034.76万元，净资产合计63341.46万元，资产负债率为7.36%。

1、2015年末，资产合计68376.23万元。其中：

流动资产8607.01万元，其中，银行存款3466.58万元，比2014年3759.16万元减少292.58万元；财政应返还额度1628.71万元，比2014年171.71万元增加1457万元；其他应收款3511.72万元，比2014年5121.88万元减少1610.16万元；固定资产(原值) 59516.56万元，比2014年58404.63万元增加1111.93万元。

原因：其他资本性支出15525007.87元：其中后勤服务中心上交学校资源费2445300元于2015年结转玉溪师范学院固定资产；龙马公寓使用费4334400，未计固定资产增加；公务用车车辆报废金额713300元；图书设备报废金额：1803347.55元。

2、2015年末，负债合计5034.76万元。

流动负债3384.76万元，其中，短期借款2200万；其他应付款1136万元（含代管资金7.04万元，基建户502.89），长期借款1650万元。

3、2015年资产负债率为：

（负债总额/资产总额）*100%=（5034.76/68376.23）*100%=7.36%

玉溪师范学院

二０一六年一月十五日

玉溪师范学院2015部门决算