江苏省广电有线信息网络股份有限公司2018年度财务报表分析报告
发布时间:2020-01-01 16:35:11
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江苏省广电有线信息网络股份有限公司 |
2018年度财务报表分析报告 |
本报告以江苏有线2016-2018年度财务报表数据为分析基础 |
1 财务报表数据
2 会计报表分析
3 财务指标分析
4 杜邦分析
5 数据来源及计算说明
表格 1 2016-2018 年度 资产负债表
Table 1 Balance Sheets for 2016-2018
项目(万元) | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
货币资金 | 703,867.22 | 627,554.04 | 566,223.56 |
应收票据 | 3,324.17 | 3,384.48 | 3,028.70 |
应收账款 | 51,372.19 | 71,783.97 | 77,404.13 |
预付款项 | 12,981.17 | 15,976.82 | 11,361.96 |
应收股利 | 0.00 | 147.78 | 0.00 |
其他应收款 | 23,368.50 | 17,566.72 | 12,318.39 |
存货 | 92,236.13 | 97,990.31 | 97,268.53 |
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 | 817.11 |
其他流动资产 | 33,444.82 | 40,957.39 | 45,574.70 |
流动资产合计 | 920,594.20 | 875,361.50 | 813,997.08 |
可供出售金融资产 | 2,200.00 | 2,200.00 | 2,200.00 |
长期应收款 | 1,717.07 | 15,040.96 | 12,277.14 |
长期股权投资 | 32,230.13 | 33,268.58 | 33,939.18 |
固定资产 | 1,694,867.46 | 1,751,955.52 | 1,807,468.49 |
在建工程 | 173,314.37 | 209,582.82 | 243,352.01 |
工程物资 | 1,556.96 | 1,424.36 | 0.00 |
无形资产 | 28,247.41 | 44,313.51 | 52,092.08 |
商誉 | 8,963.49 | 8,963.49 | 8,063.60 |
长期待摊费用 | 267,074.99 | 251,083.27 | 231,985.06 |
递延所得税资产 | 4.97 | 7.11 | 25.43 |
其他非流动资产 | 35,249.22 | 27,147.73 | 17,602.24 |
非流动资产合计 | 2,245,426.07 | 2,344,987.35 | 2,409,005.22 |
资产总计 | 3,166,020.27 | 3,220,348.85 | 3,223,002.30 |
短期借款 | 7,730.22 | 112,547.22 | 9,580.87 |
应付票据 | 1,809.45 | 628.12 | 2,479.40 |
应付账款 | 241,064.78 | 259,434.69 | 270,632.46 |
预收款项 | 403,187.65 | 403,183.25 | 427,547.46 |
应付职工薪酬 | 81,480.59 | 86,862.65 | 93,532.11 |
应交税费 | 1,687.97 | 2,275.46 | 2,684.98 |
应付利息 | 2,591.89 | 1,115.12 | 0.00 |
应付股利 | 4,902.59 | 3,251.88 | 0.00 |
其他应付款 | 54,598.97 | 59,421.27 | 103,854.90 |
一年内到期的非流动负债 | 736.09 | 972.21 | 917.62 |
其他流动负债 | 100,000.00 | 2,476.20 | 0.00 |
流动负债合计 | 899,790.21 | 932,168.07 | 911,229.80 |
长期借款 | 306.41 | 166.75 | 2,274.78 |
应付债券 | 80,000.00 | 80,000.00 | 80,000.00 |
长期应付款 | 790.66 | 248.17 | 0.00 |
长期负债合计 | 81,097.08 | 80,414.92 | 82,274.78 |
递延收益-非流动负债 | 11,875.24 | 10,003.45 | 7,745.03 |
非流动负债合计 | 92,972.31 | 90,418.37 | 90,019.81 |
负债合计 | 992,762.52 | 1,022,586.44 | 1,001,249.61 |
实收资本(或股本) | 388,452.98 | 388,452.98 | 493,046.01 |
资本公积 | 646,043.10 | 646,043.10 | 1,293,106.58 |
盈余公积 | 59,433.36 | 66,313.83 | 70,792.98 |
未分配利润 | 202,544.76 | 235,165.63 | 293,126.34 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,296,474.19 | 1,335,975.54 | 2,150,071.91 |
少数股东权益 | 876,783.56 | 861,786.88 | 71,680.78 |
所有者权益合计 | 2,173,257.75 | 2,197,762.41 | 2,221,752.69 |
负债与所有者权益总计 | 3,166,020.27 | 3,220,348.85 | 3,223,002.30 |
江苏省广电有线信息网络股份有限公司,简称江苏有线,所属的行业是广播与有线电视,公司总部位于江苏省。2018年,江苏有线的资产总计是3,223,002.30万元,负债合计是1,001,249.61万元,所有者权益合计是2,221,752.69万元。
从资产的角度看江苏有线的资产负债表,2016-2018年最近三年的资产总计分别是3,166,020.27万元、3,220,348.85万元、3,223,002.30万元,其中,2018年的流动资产合计为813,997.08万元,包括566,223.56万元的货币资金和97,268.53万元的存货;非流动资产合计为2,409,005.22万元,其中的固定资产占到了1,807,468.49万元。
负债方面,江苏有线最近三年的负债总额分别是992,762.52万元、1,022,586.44万元、1,001,249.61万元,其中,2018年的流动负债是911,229.80万元,非流动负债是90,019.81万元。
所有者权益方面,2016-2018年江苏有线的所有者权益总额分别为2,173,257.75万元、2,197,762.41万元、2,221,752.69万元,2018年的股本为493,046.01万元。
表格 2 2016-2018 年度 利润表
Table 2 Income Sheets for 2016-2018
项目(万元) | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
营业总收入 | 542,182.37 | 809,510.46 | 788,497.72 |
营业收入 | 542,182.37 | 809,510.46 | 788,497.72 |
营业总成本 | 450,543.16 | 717,160.19 | 733,323.82 |
营业成本 | 347,425.14 | 560,708.36 | 571,173.30 |
营业税金及附加 | 4,534.93 | 3,834.54 | 2,466.99 |
销售费用 | 43,089.31 | 64,403.39 | 63,872.68 |
管理费用 | 60,896.54 | 87,964.23 | 95,378.64 |
财务费用 | -6,237.16 | -2,197.65 | -2,524.32 |
资产减值损失 | 834.41 | 2,447.32 | 2,956.52 |
投资收益 | 1,460.27 | 605.22 | 1,410.71 |
其中:对联营和合营企业的投资收益 | 1,455.87 | 605.22 | 1,421.95 |
其他业务利润 | 0.00 | 3,781.88 | 4,959.50 |
营业利润 | 93,099.48 | 96,737.37 | 61,544.12 |
营业外收入 | 15,335.23 | 15,867.28 | 20,203.80 |
营业外支出 | 1,483.86 | 2,172.74 | 1,568.15 |
利润总额 | 106,950.85 | 110,431.91 | 80,179.77 |
所得税费用 | 128.35 | 96.79 | 33.66 |
净利润 | 106,822.50 | 110,335.12 | 80,146.11 |
归属于母公司所有者的净利润 | 87,404.18 | 78,346.64 | 62,439.86 |
少数股东损益 | 19,418.32 | 31,988.47 | 17,706.26 |
基本每股收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
稀释每股收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
综合收益总额 | 106,822.50 | 110,335.12 | 80,146.11 |
归属于母公司所有者的综合收益 | 87,404.18 | 78,346.64 | 62,439.86 |
归属少数股东的综合收益 | 19,418.32 | 31,988.47 | 17,706.26 |
2016-2018年江苏有线的营业总收入分别为542,182.37万元、809,510.46万元、788,497.72万元,营业总成本分别为450,543.16万元、717,160.19万元、733,323.82万元,净利润分别为106,822.50万元、110,335.12万元、80,146.11万元。
2018年,江苏有线的营业收入和营业成本分别为788,497.72万元、571,173.30万元,销售费用、管理费用和财务费用分别为63,872.68万元、95,378.64万元和-2,524.32万元,营业利润和利润总额分别为61,544.12万元、80,179.77万元。
表格 3 2016-2018 年度 现金流量表
Table 3 Cash Flow Sheets for 2016-2018
项目(万元) | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 616,957.68 | 886,299.85 | 928,956.14 |
收到的其他与经营活动有关的现金 | 35,480.84 | 37,058.40 | 51,064.05 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 202,928.49 | 316,271.17 | 328,496.76 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 145,200.74 | 266,515.23 | 279,980.92 |
支付的各项税费 | 7,069.08 | 8,919.72 | 6,634.73 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 43,823.57 | 55,240.87 | 55,834.95 |
经营活动产生的现金流量 | 253,416.64 | 276,411.26 | 309,072.83 |
收回投资收到的现金 | 582.82 | 676.31 | 0.00 |
取得投资收益收到的现金 | 1,433.77 | 650.30 | 751.35 |
处置长期资产收回的现金 | 6,967.61 | 11,864.03 | 5,467.68 |
购建长期资产支付的现金 | 188,183.58 | 276,554.97 | 264,873.28 |
投资支付的现金 | 0.00 | 1,231.31 | 0.00 |
投资活动产生的现金流量 | -105,996.07 | -264,595.64 | -258,654.26 |
吸收投资收到的现金 | 180,000.00 | 2,200.00 | 0.00 |
吸收权益性投资收到的现金 | 0.00 | 2,200.00 | 0.00 |
其中:子公司吸收投资收到的现金 | 0.00 | 2,200.00 | 0.00 |
取得借款收到的现金 | 22,684.86 | 112,667.22 | 15,420.87 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 50,000.00 | 0.00 |
偿还债务支付的现金 | 150,884.96 | 108,367.13 | 116,271.88 |
分配股利.利润或利息支付的现金 | 17,552.00 | 94,247.77 | 11,936.45 |
其中:子公司支付给少数股东的现金 | 12,397.21 | 51,092.79 | 4,571.64 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 655.49 | 51,075.67 | 390.74 |
筹资活动产生的现金流量 | 33,592.41 | -88,823.35 | -113,178.20 |
现金及现金等价物净增加额 | 181,012.98 | -77,007.74 | -62,759.63 |
期初现金及现金等价物余额 | 522,854.24 | 703,867.22 | 626,859.48 |
期末现金及现金等价物余额 | 703,867.22 | 626,859.48 | 564,099.85 |
2018年,江苏有线的期末现金及现金等价物余额为564,099.85万元,其中,经营活动产生的现金流量是309,072.83万元,投资活动产生的现金流量是-258,654.26万元,筹资活动产生的现金流量是-113,178.20万元。
表格 4 2016-2018 年度 所有者权益变动表
Table 4 Changes in Owner's Equity Sheets For 2016-2018
项目(万元) | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
上期期末余额 | 1,277,006.59 | 2,173,257.75 | 2,197,762.41 |
本期期初余额 | 1,277,006.59 | 2,173,257.75 | 2,197,762.41 |
本期增减变动金额 | 896,251.16 | 24,504.66 | 23,990.27 |
综合收益总额 | 106,822.50 | 110,335.12 | 80,146.11 |
所有者投入和减少资本 | 794,924.74 | 8,000.00 | -51,136.77 |
所有者投入资本 | 747,211.00 | 8,000.00 | -3,554.48 |
和投资相关的其他项目 | 47,713.74 | 0.00 | -47,582.28 |
利润分配 | -5,496.08 | -93,830.45 | -5,019.08 |
对股东的分配 | -5,491.68 | -93,830.45 | -5,019.08 |
期末余额 | 2,173,257.75 | 2,197,762.41 | 2,221,752.69 |
表格 5 2018 年度 水平分析
Table 5 Horizontal Analysis In 2018
项目(万元) | 2017年 | 2018年 | 变动额 | 变动比 | 影响总资产 |
货币资金 | 627,554.04 | 566,223.56 | -61,330.48 | -9.77% | -1.90% |
应收票据 | 3,384.48 | 3,028.70 | -355.77 | -10.51% | -0.01% |
应收账款 | 71,783.97 | 77,404.13 | 5,620.16 | 7.83% | 0.17% |
预付款项 | 15,976.82 | 11,361.96 | -4,614.86 | -28.88% | -0.14% |
应收股利 | 147.78 | 0.00 | -147.78 | -100.00% | 0.00% |
其他应收款 | 17,566.72 | 12,318.39 | -5,248.33 | -29.88% | -0.16% |
存货 | 97,990.31 | 97,268.53 | -721.78 | -0.74% | -0.02% |
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 817.11 | 817.11 | 0.00% | 0.03% |
其他流动资产 | 40,957.39 | 45,574.70 | 4,617.31 | 11.27% | 0.14% |
流动资产合计 | 875,361.50 | 813,997.08 | -61,364.43 | -7.01% | -1.91% |
可供出售金融资产 | 2,200.00 | 2,200.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
长期应收款 | 15,040.96 | 12,277.14 | -2,763.82 | -18.38% | -0.09% |
长期股权投资 | 33,268.58 | 33,939.18 | 670.60 | 2.02% | 0.02% |
固定资产 | 1,751,955.52 | 1,807,468.49 | 55,512.98 | 3.17% | 1.72% |
在建工程 | 209,582.82 | 243,352.01 | 33,769.19 | 16.11% | 1.05% |
工程物资 | 1,424.36 | 0.00 | -1,424.36 | -100.00% | -0.04% |
无形资产 | 44,313.51 | 52,092.08 | 7,778.57 | 17.55% | 0.24% |
商誉 | 8,963.49 | 8,063.60 | -899.89 | -10.04% | -0.03% |
长期待摊费用 | 251,083.27 | 231,985.06 | -19,098.22 | -7.61% | -0.59% |
递延所得税资产 | 7.11 | 25.43 | 18.32 | 257.69% | 0.00% |
其他非流动资产 | 27,147.73 | 17,602.24 | -9,545.49 | -35.16% | -0.30% |
非流动资产合计 | 2,344,987.35 | 2,409,005.22 | 64,017.88 | 2.73% | 1.99% |
资产总计 | 3,220,348.85 | 3,223,002.30 | 2,653.45 | 0.08% | 0.08% |
短期借款 | 112,547.22 | 9,580.87 | -102,966.34 | -91.49% | -3.20% |
应付票据 | 628.12 | 2,479.40 | 1,851.28 | 294.73% | 0.06% |
应付账款 | 259,434.69 | 270,632.46 | 11,197.77 | 4.32% | 0.35% |
预收款项 | 403,183.25 | 427,547.46 | 24,364.21 | 6.04% | 0.76% |
应付职工薪酬 | 86,862.65 | 93,532.11 | 6,669.45 | 7.68% | 0.21% |
应交税费 | 2,275.46 | 2,684.98 | 409.52 | 18.00% | 0.01% |
应付利息 | 1,115.12 | 0.00 | -1,115.12 | -100.00% | -0.03% |
应付股利 | 3,251.88 | 0.00 | -3,251.88 | -100.00% | -0.10% |
其他应付款 | 59,421.27 | 103,854.90 | 44,433.64 | 74.78% | 1.38% |
一年内到期的非流动负债 | 972.21 | 917.62 | -54.59 | -5.62% | 0.00% |
其他流动负债 | 2,476.20 | 0.00 | -2,476.20 | -100.00% | -0.08% |
流动负债合计 | 932,168.07 | 911,229.80 | -20,938.26 | -2.25% | -0.65% |
长期借款 | 166.75 | 2,274.78 | 2,108.03 | 1264.19% | 0.07% |
应付债券 | 80,000.00 | 80,000.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
长期应付款 | 248.17 | 0.00 | -248.17 | -100.00% | -0.01% |
长期负债合计 | 80,414.92 | 82,274.78 | 1,859.85 | 2.31% | 0.06% |
递延收益-非流动负债 | 10,003.45 | 7,745.03 | -2,258.41 | -22.58% | -0.07% |
非流动负债合计 | 90,418.37 | 90,019.81 | -398.56 | -0.44% | -0.01% |
负债合计 | 1,022,586.44 | 1,001,249.61 | -21,336.82 | -2.09% | -0.66% |
实收资本(或股本) | 388,452.98 | 493,046.01 | 104,593.03 | 26.93% | 3.25% |
资本公积 | 646,043.10 | 1,293,106.58 | 647,063.49 | 100.16% | 20.09% |
盈余公积 | 66,313.83 | 70,792.98 | 4,479.15 | 6.75% | 0.14% |
未分配利润 | 235,165.63 | 293,126.34 | 57,960.70 | 24.65% | 1.80% |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,335,975.54 | 2,150,071.91 | 814,096.37 | 60.94% | 25.28% |
少数股东权益 | 861,786.88 | 71,680.78 | -790,106.10 | -91.68% | -24.53% |
所有者权益合计 | 2,197,762.41 | 2,221,752.69 | 23,990.27 | 1.09% | 0.74% |
负债与所有者权益总计 | 3,220,348.85 | 3,223,002.30 | 2,653.45 | 0.08% | 0.08% |
从资产的角度对江苏有线的资产负债表进行水平分析,2018年的资产总计是3,223,002.30万元,相比2017年变动了2,653.45万元,变动了0.08%,其中,流动资产合计为813,997.08万元,相比2017年变动了-61,364.43万元,变动了-7.01%。货币资金为566,223.56万元,相比2017年变动了-61,330.48万元,变动了-9.77%,存货为97,268.53万元,相比2017年变动了-721.78万元,变动了-0.74%;非流动资产合计为2,409,005.22万元,相比2017年变动了64,017.88万元,变动了2.73%,其中的固定资产为1,807,468.49万元,相比2017年变动了55,512.98万元,变动了3.17%。
负债方面,江苏有线2018年的负债总额为1,001,249.61万元,相比2017年变动了-21,336.82万元,变动了-2.09%,其中,流动负债是911,229.80万元,非流动负债是90,019.81万元,相比2017年,分别变动了-20,938.26万元和-398.56万元,变动比率分别是-2.25%和-0.44%。
所有者权益方面,2018年江苏有线的所有者权益总额为2,221,752.69万元,相比2017年变动了23,990.27万元,变动了1.09%;股本为493,046.01万元,相比2017年变动了104,593.03万元,变动了26.93%。
表格 6 2018 年度 垂直分析
Table 6 Vertical Analysis In 2018
项目(万元) | 2017年 | 2018年 | 变动额 | 变动比 |
货币资金 | 19.49 | 17.57 | -1.92 | -9.85% |
应收票据 | 0.11 | 0.09 | -0.01 | -10.59% |
应收账款 | 2.23 | 2.40 | 0.17 | 7.74% |
预付款项 | 0.50 | 0.35 | -0.14 | -28.94% |
应收股利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -100.00% |
其他应收款 | 0.55 | 0.38 | -0.16 | -29.93% |
存货 | 3.04 | 3.02 | -0.02 | -0.82% |
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.03 | 0.03 | 0.00% |
其他流动资产 | 1.27 | 1.41 | 0.14 | 11.18% |
流动资产合计 | 27.18 | 25.26 | -1.93 | -7.09% |
可供出售金融资产 | 0.07 | 0.07 | 0.00 | -0.08% |
长期应收款 | 0.47 | 0.38 | -0.09 | -18.44% |
长期股权投资 | 1.03 | 1.05 | 0.02 | 1.93% |
固定资产 | 54.40 | 56.08 | 1.68 | 3.08% |
在建工程 | 6.51 | 7.55 | 1.04 | 16.02% |
工程物资 | 0.04 | 0.00 | -0.04 | -100.00% |
无形资产 | 1.38 | 1.62 | 0.24 | 17.46% |
商誉 | 0.28 | 0.25 | -0.03 | -10.11% |
长期待摊费用 | 7.80 | 7.20 | -0.60 | -7.68% |
递延所得税资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 257.39% |
其他非流动资产 | 0.84 | 0.55 | -0.30 | -35.21% |
非流动资产合计 | 72.82 | 74.74 | 1.93 | 2.65% |
资产总计 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00% |
短期借款 | 3.49 | 0.30 | -3.20 | -91.49% |
应付票据 | 0.02 | 0.08 | 0.06 | 294.41% |
应付账款 | 8.06 | 8.40 | 0.34 | 4.23% |
预收款项 | 12.52 | 13.27 | 0.75 | 5.96% |
应付职工薪酬 | 2.70 | 2.90 | 0.20 | 7.59% |
应交税费 | 0.07 | 0.08 | 0.01 | 17.90% |
应付利息 | 0.03 | 0.00 | -0.03 | -100.00% |
应付股利 | 0.10 | 0.00 | -0.10 | -100.00% |
其他应付款 | 1.85 | 3.22 | 1.38 | 74.63% |
一年内到期的非流动负债 | 0.03 | 0.03 | 0.00 | -5.69% |
其他流动负债 | 0.08 | 0.00 | -0.08 | -100.00% |
流动负债合计 | 28.95 | 28.27 | -0.67 | -2.33% |
长期借款 | 0.01 | 0.07 | 0.07 | 1263.07% |
应付债券 | 2.48 | 2.48 | 0.00 | -0.08% |
长期应付款 | 0.01 | 0.00 | -0.01 | -100.00% |
长期负债合计 | 2.50 | 2.55 | 0.06 | 2.23% |
递延收益-非流动负债 | 0.31 | 0.24 | -0.07 | -22.64% |
非流动负债合计 | 2.81 | 2.79 | -0.01 | -0.52% |
负债合计 | 31.75 | 31.07 | -0.69 | -2.17% |
实收资本(或股本) | 12.06 | 15.30 | 3.24 | 26.82% |
资本公积 | 20.06 | 40.12 | 20.06 | 99.99% |
盈余公积 | 2.06 | 2.20 | 0.14 | 6.67% |
未分配利润 | 7.30 | 9.09 | 1.79 | 24.54% |
归属于母公司所有者权益合计 | 41.49 | 66.71 | 25.22 | 60.80% |
少数股东权益 | 26.76 | 2.22 | -24.54 | -91.69% |
所有者权益合计 | 68.25 | 68.93 | 0.69 | 1.01% |
负债与所有者权益总计 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00% |
从资产的来源看,2018年度,江苏有线的负债占总资产的比重为-2.09%%,所有者权益占总资产的比重为1.09%%,其中,流动负债占据了-2.25%%,非流动负债占据了-0.44%。
从资产的构成看,2018年度,江苏有线的流动资产占总资产的比重为-7.01%%,其中,货币资金占据了-9.77%,非流动资产占总资产的比重为2.73%%,其中,固定资产占据了3.17%。
表格 7 2018年度 水平分析
Table 7 Horizontal Analysis In 2018
项目(万元) | 2017年 | 2018年 | 变动额 | 变动比 | 影响总收入 |
营业总收入 | 809,510.46 | 788,497.72 | -21,012.73 | -2.60% | -2.60% |
营业收入 | 809,510.46 | 788,497.72 | -21,012.73 | -2.60% | -2.60% |
营业总成本 | 717,160.19 | 733,323.82 | 16,163.63 | 2.25% | 2.00% |
营业成本 | 560,708.36 | 571,173.30 | 10,464.94 | 1.87% | 1.29% |
营业税金及附加 | 3,834.54 | 2,466.99 | -1,367.55 | -35.66% | -0.17% |
销售费用 | 64,403.39 | 63,872.68 | -530.71 | -0.82% | -0.07% |
管理费用 | 87,964.23 | 95,378.64 | 7,414.41 | 8.43% | 0.92% |
财务费用 | -2,197.65 | -2,524.32 | -326.67 | 14.86% | -0.04% |
资产减值损失 | 2,447.32 | 2,956.52 | 509.20 | 20.81% | 0.06% |
投资收益 | 605.22 | 1,410.71 | 805.49 | 133.09% | 0.10% |
其中:对联营和合营企业的投资收益 | 605.22 | 1,421.95 | 816.73 | 134.95% | 0.10% |
其他业务利润 | 3,781.88 | 4,959.50 | 1,177.62 | 31.14% | 0.15% |
营业利润 | 96,737.37 | 61,544.12 | -35,193.25 | -36.38% | -4.35% |
营业外收入 | 15,867.28 | 20,203.80 | 4,336.52 | 27.33% | 0.54% |
营业外支出 | 2,172.74 | 1,568.15 | -604.59 | -27.83% | -0.07% |
利润总额 | 110,431.91 | 80,179.77 | -30,252.14 | -27.39% | -3.74% |
所得税费用 | 96.79 | 33.66 | -63.13 | -65.23% | -0.01% |
净利润 | 110,335.12 | 80,146.11 | -30,189.00 | -27.36% | -3.73% |
归属于母公司所有者的净利润 | 78,346.64 | 62,439.86 | -15,906.78 | -20.30% | -1.96% |
少数股东损益 | 31,988.47 | 17,706.26 | -14,282.22 | -44.65% | -1.76% |
基本每股收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -30.00% | 0.00% |
稀释每股收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -30.00% | 0.00% |
综合收益总额 | 110,335.12 | 80,146.11 | -30,189.00 | -27.36% | -3.73% |
归属于母公司所有者的综合收益 | 78,346.64 | 62,439.86 | -15,906.78 | -20.30% | -1.96% |
归属少数股东的综合收益 | 31,988.47 | 17,706.26 | -14,282.22 | -44.65% | -1.76% |
表格 8 2018年度 垂直分析
Table 8 Vertical Analysis In 2018
项目(万元) | 2017年 | 2018年 | 变动 | 变动比 |
营业总收入 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00% |
营业收入 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00% |
营业总成本 | 88.59 | 93.00 | 4.41 | 4.98% |
营业成本 | 69.27 | 72.44 | 3.17 | 4.58% |
营业税金及附加 | 0.47 | 0.31 | -0.16 | -33.95% |
销售费用 | 7.96 | 8.10 | 0.14 | 1.82% |
管理费用 | 10.87 | 12.10 | 1.23 | 11.32% |
财务费用 | -0.27 | -0.32 | -0.05 | 17.93% |
资产减值损失 | 0.30 | 0.37 | 0.07 | 24.03% |
投资收益 | 0.07 | 0.18 | 0.10 | 139.30% |
其中:对联营和合营企业的投资收益 | 0.07 | 0.18 | 0.11 | 141.21% |
其他业务利润 | 0.47 | 0.63 | 0.16 | 34.63% |
营业利润 | 11.95 | 7.81 | -4.14 | -34.68% |
营业外收入 | 1.96 | 2.56 | 0.60 | 30.72% |
营业外支出 | 0.27 | 0.20 | -0.07 | -25.90% |
利润总额 | 13.64 | 10.17 | -3.47 | -25.46% |
所得税费用 | 0.01 | 0.00 | -0.01 | -64.30% |
净利润 | 13.63 | 10.16 | -3.47 | -25.43% |
归属于母公司所有者的净利润 | 9.68 | 7.92 | -1.76 | -18.18% |
少数股东损益 | 3.95 | 2.25 | -1.71 | -43.17% |
基本每股收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -28.13% |
稀释每股收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -28.13% |
综合收益总额 | 13.63 | 10.16 | -3.47 | -25.43% |
归属于母公司所有者的综合收益 | 9.68 | 7.92 | -1.76 | -18.18% |
归属少数股东的综合收益 | 3.95 | 2.25 | -1.71 | -43.17% |
表格 9 2018年度 水平分析
Table 9 Horizontal Analysis In 2018
项目(万元) | 2017年 | 2018年 | 变动额 | 变动比 | 影响期末额 |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 886,299.85 | 928,956.14 | 42,656.30 | 4.81% | 6.80% |
收到的其他与经营活动有关的现金 | 37,058.40 | 51,064.05 | 14,005.65 | 37.79% | 2.23% |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 316,271.17 | 328,496.76 | 12,225.59 | 3.87% | 1.95% |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 266,515.23 | 279,980.92 | 13,465.69 | 5.05% | 2.15% |
支付的各项税费 | 8,919.72 | 6,634.73 | -2,284.99 | -25.62% | -0.36% |
支付其他与经营活动有关的现金 | 55,240.87 | 55,834.95 | 594.07 | 1.08% | 0.09% |
经营活动产生的现金流量 | 276,411.26 | 309,072.83 | 32,661.58 | 11.82% | 5.21% |
收回投资收到的现金 | 676.31 | 0.00 | -676.31 | -100.00% | -0.11% |
取得投资收益收到的现金 | 650.30 | 751.35 | 101.05 | 15.54% | 0.02% |
处置长期资产收回的现金 | 11,864.03 | 5,467.68 | -6,396.35 | -53.91% | -1.02% |
购建长期资产支付的现金 | 276,554.97 | 264,873.28 | -11,681.69 | -4.22% | -1.86% |
投资支付的现金 | 1,231.31 | 0.00 | -1,231.31 | -100.00% | -0.20% |
投资活动产生的现金流量 | -264,595.64 | -258,654.26 | 5,941.38 | -2.25% | 0.95% |
吸收投资收到的现金 | 2,200.00 | 0.00 | -2,200.00 | -100.00% | -0.35% |
吸收权益性投资收到的现金 | 2,200.00 | 0.00 | -2,200.00 | -100.00% | -0.35% |
其中:子公司吸收投资收到的现金 | 2,200.00 | 0.00 | -2,200.00 | -100.00% | -0.35% |
取得借款收到的现金 | 112,667.22 | 15,420.87 | -97,246.34 | -86.31% | -15.51% |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 50,000.00 | 0.00 | -50,000.00 | -100.00% | -7.98% |
偿还债务支付的现金 | 108,367.13 | 116,271.88 | 7,904.75 | 7.29% | 1.26% |
分配股利.利润或利息支付的现金 | 94,247.77 | 11,936.45 | -82,311.32 | -87.34% | -13.13% |
其中:子公司支付给少数股东的现金 | 51,092.79 | 4,571.64 | -46,521.14 | -91.05% | -7.42% |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 51,075.67 | 390.74 | -50,684.92 | -99.23% | -8.09% |
筹资活动产生的现金流量 | -88,823.35 | -113,178.20 | -24,354.85 | 27.42% | -3.89% |
现金及现金等价物净增加额 | -77,007.74 | -62,759.63 | 14,248.11 | -18.50% | 2.27% |
期初现金及现金等价物余额 | 703,867.22 | 626,859.48 | -77,007.74 | -10.94% | -12.28% |
期末现金及现金等价物余额 | 626,859.48 | 564,099.85 | -62,759.63 | -10.01% | -10.01% |
表格 10 2018年度 垂直分析
Table 10 Vertical Analysis In 2018
项目(万元) | 2016年 | 2017年 | 变动 | 变动比 |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 141.39 | 164.68 | 23.29 | 16.47% |
收到的其他与经营活动有关的现金 | 5.91 | 9.05 | 3.14 | 53.12% |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 50.45 | 58.23 | 7.78 | 15.42% |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 42.52 | 49.63 | 7.12 | 16.74% |
支付的各项税费 | 1.42 | 1.18 | -0.25 | -17.34% |
支付其他与经营活动有关的现金 | 8.81 | 9.90 | 1.09 | 12.32% |
经营活动产生的现金流量 | 44.09 | 54.79 | 10.70 | 24.26% |
收回投资收到的现金 | 0.11 | 0.00 | -0.11 | -100.00% |
取得投资收益收到的现金 | 0.10 | 0.13 | 0.03 | 28.39% |
处置长期资产收回的现金 | 1.89 | 0.97 | -0.92 | -48.79% |
购建长期资产支付的现金 | 44.12 | 46.96 | 2.84 | 6.43% |
投资支付的现金 | 0.20 | 0.00 | -0.20 | -100.00% |
投资活动产生的现金流量 | -42.21 | -45.85 | -3.64 | 8.63% |
吸收投资收到的现金 | 0.35 | 0.00 | -0.35 | -100.00% |
吸收权益性投资收到的现金 | 0.35 | 0.00 | -0.35 | -100.00% |
其中:子公司吸收投资收到的现金 | 0.35 | 0.00 | -0.35 | -100.00% |
取得借款收到的现金 | 17.97 | 2.73 | -15.24 | -84.79% |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 7.98 | 0.00 | -7.98 | -100.00% |
偿还债务支付的现金 | 17.29 | 20.61 | 3.32 | 19.23% |
分配股利.利润或利息支付的现金 | 15.03 | 2.12 | -12.92 | -85.93% |
其中:子公司支付给少数股东的现金 | 8.15 | 0.81 | -7.34 | -90.06% |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 8.15 | 0.07 | -8.08 | -99.15% |
筹资活动产生的现金流量 | -14.17 | -20.06 | -5.89 | 41.60% |
现金及现金等价物净增加额 | -12.28 | -11.13 | 1.16 | -9.44% |
期初现金及现金等价物余额 | 112.28 | 111.13 | -1.16 | -1.03% |
期末现金及现金等价物余额 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00% |
表格 11 2018年度 水平分析
Table 11 Horizontal Analysis In 2018
项目(万元) | 2017年 | 2018年 | 变动额 | 变动比 | 影响期末额 |
上期期末余额 | 2,173,257.75 | 2,197,762.41 | 24,504.66 | 1.13% | 1.11% |
本期期初余额 | 2,173,257.75 | 2,197,762.41 | 24,504.66 | 1.13% | 1.11% |
本期增减变动金额 | 24,504.66 | 23,990.27 | -514.39 | -2.10% | -0.02% |
综合收益总额 | 110,335.12 | 80,146.11 | -30,189.00 | -27.36% | -1.37% |
所有者投入和减少资本 | 8,000.00 | -51,136.77 | -59,136.77 | -739.21% | -2.69% |
所有者投入资本 | 8,000.00 | -3,554.48 | -11,554.48 | -144.43% | -0.53% |
和投资相关的其他项目 | 0.00 | -47,582.28 | -47,582.28 | 0.00% | -2.17% |
利润分配 | -93,830.45 | -5,019.08 | 88,811.38 | -94.65% | 4.04% |
对股东的分配 | -93,830.45 | -5,019.08 | 88,811.38 | -94.65% | 4.04% |
期末余额 | 2,197,762.41 | 2,221,752.69 | 23,990.27 | 1.09% | 1.09% |
表格 12 2018年度 垂直分析
Table 12 Vertical Analysis In 2018
项目(万元) | 2017年 | 2018年 | 变动 | 变动比 |
上期期末余额 | 98.89 | 98.92 | 0.04 | 0.04% |
本期期初余额 | 98.89 | 98.92 | 0.04 | 0.04% |
本期增减变动金额 | 1.11 | 1.08 | -0.04 | -3.16% |
综合收益总额 | 5.02 | 3.61 | -1.41 | -28.15% |
所有者投入和减少资本 | 0.36 | -2.30 | -2.67 | -732.31% |
所有者投入资本 | 0.36 | -0.16 | -0.52 | -143.95% |
和投资相关的其他项目 | 0.00 | -2.14 | -2.14 | 0.00% |
利润分配 | -4.27 | -0.23 | 4.04 | -94.71% |
对股东的分配 | -4.27 | -0.23 | 4.04 | -94.71% |
期末余额 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00% |
短期偿债能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
流动比率 | 1.06 | 0.98 | 0.92 |
速动比率 | 0.93 | 0.82 | 0.75 |
保守速动比率 | 0.91 | 0.80 | 0.73 |
现金比率 | 0.98 | 0.68 | 0.61 |
营运资金与借款比 | 2.24 | -0.30 | -1.24 |
营运资金(万元) | 45,982.19 | -18,001.25 | -77,019.63 |
长期偿债能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
利息保障倍数 | -16.15 | -49.25 | -30.76 |
经营活动产生的现金流量净额与流动负债比 | 0.35 | 0.30 | 0.34 |
现金流利息保障倍数 | -40.63 | -125.78 | -122.44 |
平均资产负债率(%) | 31.33 | 31.56 | 31.41 |
长期借款与总资产比 | 0.01 | 0.00 | 0.00 |
有形资产负债率(%) | 31.78 | 32.01 | 31.97 |
有形资产与带息债务比 | 0.03 | 0.05 | 0.05 |
权益乘数 | 1.46 | 1.46 | 1.46 |
产权比率 | 0.46 | 0.46 | 0.46 |
权益与负债比 | 2.19 | 2.17 | 2.18 |
长期资本负债率(%) | 3.73 | 4.03 | 3.92 |
长期负债与权益比 | 0.04 | 0.04 | 0.04 |
经营活动产生的现金流量净额与负债合计比 | 0.32 | 0.27 | 0.31 |
经营活动产生的现金流量净额与带息债务比 | 3.36 | 1.81 | 2.03 |
流动资产营运能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
营业收入应收账款率(%) | 7.34 | 7.61 | 9.46 |
应收账款周转率 | 13.62 | 13.15 | 10.57 |
应收账款周转天数 | 26.81 | 27.76 | 34.53 |
存货与收入比 | 0.11 | 0.12 | 0.12 |
存货周转率 | 5.63 | 5.90 | 5.85 |
存货周转天数 | 64.82 | 61.92 | 62.39 |
应付账款周转率 | 1.88 | 2.24 | 2.16 |
营运资金周转率 | 11.79 | -44.97 | -10.24 |
现金及现金等价物周转率 | 0.49 | 0.89 | 1.01 |
流动资产周转率 | 0.71 | 0.90 | 0.93 |
固定资产营运能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
固定资产周转率 | 0.42 | 0.47 | 0.44 |
非流动资产周转率 | 0.31 | 0.35 | 0.33 |
总资产营运能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
总资产周转率 | 0.22 | 0.25 | 0.24 |
股东权益周转率 | 0.31 | 0.37 | 0.36 |
资产经营盈利能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
资产报酬率 | 5.83% | 4.95% | 3.51% |
总资产净利润率(ROA) | 4.25% | 3.46% | 2.49% |
资本经营盈利能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
净资产收益率(ROE) | 6.19% | 5.05% | 3.63% |
息税前利润与资产总额比 | 7.48% | 5.84% | 4.35% |
投入资本回报率 | 5.58% | 4.62% | 3.28% |
长期资本收益率 | 5.66% | 4.78% | 3.39% |
投资收益率 | 4.24% | 1.71% | 3.90% |
商品经营盈利能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
净利润与利润总额比 | 99.88% | 99.91% | 99.96% |
营业毛利率 | 35.92% | 30.73% | 27.56% |
营业成本率 | 64.08% | 69.27% | 72.44% |
营业利润率 | 17.17% | 11.95% | 7.81% |
营业净利率 | 19.70% | 13.63% | 10.16% |
总营业成本率 | 83.10% | 88.59% | 93.00% |
销售费用率 | 7.95% | 7.96% | 8.10% |
管理费用率 | 11.23% | 10.87% | 12.10% |
财务费用率 | -1.15% | -0.27% | -0.32% |
销售期间费用率 | 18.03% | 18.55% | 19.88% |
成本费用利润率 | 24.02% | 15.53% | 11.02% |
息税前营业利润率 | 18.58% | 13.37% | 9.85% |
价格成本费用利润率 | 156.06% | 144.37% | 138.05% |
盈利质量指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
经营现金流量净额与净利润比 | 2.37 | 2.51 | 3.86 |
经营现金流量净额与营业收入比 | 0.47 | 0.34 | 0.39 |
应收账款与营业收入比 | 0.07 | 0.08 | 0.09 |
资产资本成长指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
资本保值增值率(%) | 116.94 | 69.42 | 68.99 |
资本积累率(%) | 16.94 | -30.58 | -31.01 |
固定资产增长率(%) | 1,592.72 | 910.85 | 762.41 |
总资产增长率(%) | 170.11 | 101.47 | 96.59 |
净资产收益率增长率(%) | 100.00 | -22.65 | -39.19 |
营业收益成长指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
净利润增长率 | 25.46% | 3.29% | -27.36% |
营业利润增长率 | 18.28% | 3.91% | -36.38% |
营业收入增长率 | 16.31% | 49.31% | -2.60% |
营业总收入增长率 | 16.31% | 49.31% | -2.60% |
营业总成本增长率 | 15.62% | 59.18% | 2.25% |
销售费用增长率 | 23.19% | 49.46% | -0.82% |
管理费用增长率 | 18.86% | 44.45% | 8.43% |
每股净资产指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
每股净资产 | 5.59 | 5.66 | 4.51 |
所有者权益增长率(%) | 16.94 | -30.58 | -31.01 |
每股净资产增长率(%) | 65,535.00 | 1.13 | -20.35 |
杜邦指标 | 2016年度 | 2017年度 | 2018年度 |
净利润 | 106,822.50 | 110,335.12 | 80,146.12 |
营业收入 | 542,182.38 | 809,510.44 | 788,497.75 |
营业净利率 | 19.70% | 13.63% | 10.16% |
营业收入 | 542,182.38 | 809,510.44 | 788,497.75 |
资产总额 | 2,512,232.50 | 3,193,184.50 | 3,221,675.50 |
资产周转率 | 0.22 | 0.25 | 0.24 |
资产净利润率 | 4.25% | 3.46% | 2.49% |
资产总额 | 2,512,232.50 | 3,193,184.50 | 3,221,675.50 |
所有者权益 | 1,725,132.13 | 2,185,510.00 | 2,209,757.50 |
权益乘数 | 1.46 | 1.46 | 1.46 |
净资产收益率 | 6.19% | 5.05% | 3.63% |
净资产收益率增长率 | 100.00% | -22.65% | -39.19% |
净资产收益率 | 增长率 | 发展能力 | ||||||
2017年度 | 5.05% | -22.65% | ||||||
2018年度 | 3.63% | -39.19% | ||||||
资产净利润率 | 权益乘数 | 偿债能力 | ||||||
3.46% | ✖ | 1.46 | ||||||
2.49% | 1.46 | |||||||
盈利能力 | 营业净利率 | 资产周转率 | 营运能力 | |||||
13.63% | ✖ | 25.35% | ||||||
10.16% | 24.47% | |||||||
净利润 | 营业收入 | 营业收入 | 资产总额 | |||||
110335.12 | ➗ | 809510.44 | 809510.44 | ➗ | 3193184.50 | |||
80146.12 | 788497.75 | 788497.75 | 3221675.50 | |||||
营业收入 | 成本费用 | 其他损益 | 所得税 | 长期资产 | ||||
809510.44 | ➖ | 710878.32 | ➕ | 24363.50 | ➖ | 96.79 | 2344987.35 | |
788497.75 | 727900.30 | 30429.38 | 33.66 | 2409005.22 | ||||
➕ | ||||||||
营业成本 | 营业税金及附加 | 货币资金 | ||||||
560708.36 | 3834.54 | 627554.04 | ||||||
571173.30 | 2466.99 | 566223.56 | ||||||
➕ | ➕ | ➕ | ||||||
销售费用 | 资产减值损失 | 应收账款 | ||||||
64403.39 | 2447.32 | 71783.97 | ||||||
63872.68 | 2956.52 | 77404.13 | ||||||
➕ | ➕ | ➕ | ||||||
管理费用 | 投资收益 | 存货 | ||||||
87964.23 | 605.22 | 97990.31 | ||||||
95378.64 | 1410.71 | 97268.53 | ||||||
➕ | ➕ | ➕ | ||||||
财务费用 | 其他 | 其他资产 | ||||||
-2197.65 | 17476.42 | 50868.83 | ||||||
-2524.32 | 23595.15 | 71774.07 | ||||||
财务报表数据来自上市公司合并财务报表数据。
财务指标计算除特别说明外均采用年初加年末平均值。
例如:资产负债率=平均负债总额/平均资产总额
平均负债总额=(年初负债总额+年末负债总额)/2
平均资产总额=(年初资产总额+年末资产总额)/2