terence@cosox.cn www.cosox.cn内部控制与全面风险管理俱乐部三、 风险评估风险评估是及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的各种不确定因素并制定应对策略的过程。1 股份公司根据设定的控制目标，全面系统持续地收集相关信息，识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，结合实际情况确定相应的风险承受度，及时进行风险评估。2股份公司可能面临的内部风险因素包括但不限于：（1）董事、监事、总裁及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素。（2）组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。（3）研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素。（4）财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。（5）运营安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。2009年 A－1开放•分享•共赢第 1 页，共 2 页呆瓜梁山伯工作室

中石化风险评估概述