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收银业务流程暂行规定

为规范收银业务流程，保证收银资金安全，特制定本暂行规定。

一.基本规范

1.收银员须持证上岗，设置总收银及收银领班各一名，直接负责将汇总的收银款与财务总出纳结算。

2.收银员调动工作或离职，必须与接交人员办清交接手续，并由商场财务人员监交。

3.收银员每日营业款扣除找零备用金，必须足额上缴，不得坐支营业款，不得无故延交资金。

4.收银员须做好每日上缴营业款中所收现金、支票、礼券、信用卡、定金等分类统计工作。并在交付款项时做好签收记录，以便查对。

5.收银员向领班负责，领班负责收银工作的日常事务,所遇业务问题,由领班同其他相关部门衔接后处理。领班为机动人员，机动解决各收银员换零钞及收银中所遇各种问题；收缴晚班收银员营业款；以及在工作繁忙和他人因故离开时顶班收银。收银员归曲阳商场部领导，收银业务由财务部协助指导。

二.备用金的管理

财务部为每个收银员核定找零备用金壹仟元，收银员须妥善保管，不得私自移做它用。营业结束后将找零备用金放入自管小银箱交收银领班锁入保险箱。

三.现金的解缴

1．银行于每日下午二点后上门收款，由收银领班控制解款人员的先后次序，解款收银员需填制银行现金解款单和收银日报，以备银行上门收银时解缴（此时将一百元及伍拾元大票现金全额解缴）。银行收款后，需让银行在收银日报上签收并收回经银行盖章的现金解款单。

2．在营业结束后，清点所收现金（扣除找零备用金）后填制银行解款单和收银日报，连同下午已解行的现金解款单一并交收银领班汇总清点后锁入保险箱。次日上午收银领班将昨日所收过夜营业现金,所有收银员的收银日报和已解行的现金解款单交财务总出纳处，统计销售。

3．收银员每人一个备用金银箱及储备柜，每天个人pos纸、收银图章、收银日报底根等一并收入该箱保存。

个人营业中收回的定金单、退货单、信用卡纸、优惠单、收银日报第一联解款时一并交收银领班上交财务部统计销售。

四.支票结算的管理

1.在商品销售时遇用支票结算的，必须先察看支票有效性，包括出票日期大写是否正确清晰、期限是否在有效期十天内；印签及出票人帐号名称是否齐全和清晰；人民币大写金额与小写金额是否相符、书写是否正确清晰；如收款人名称已填写，察看是否与本企业全称相符。同时抄写购货单位地址、电话号码及购货者的身份证号码。

2.收银员销售结算中收取对方空白支票的，在填写日期、金额时必须书写正确清晰，防止废票，收取的支票视同现金管理。

早班收银员在下午银行上门收银后，将支票交收银领班汇总转至财务总出纳处；晚班收银员在营业结束后交收银领班汇总统一锁入保险箱。次日营业前收银领班转至财务总出纳解缴银行。

3.如支票结算中遇客户开立的支票金额大于购物金额，不可直接找付现金。须开具一张欠条给客户，注明应找金额，并说明在支票收妥后由财务将找零金额直接划帐至客户银行帐户。

4.遇支票结算，收银员结算后须在提单上加盖“支票结算三天后提货”章；如遇双休日则在提单上加盖“支票结算五天后提货”章；如客户需当天提货且是卖场的常客，必须由商场负责人签字，再由收银台加盖“校正章”。

5.支票结算中因手续不完整而造成退票，无法追回的，谁发生谁负责，除扣罚责任人50元外，损失的金额由责任人全额赔偿。若发生结算支票遗失应及时与出票单位主动联系，向出票单位开户银行挂失，无法追回，责任人全额赔偿。

五.礼券结算的管理

在商品销售过程中如发生用礼券结算的，先察看礼券的真伪，并撕去一角表明礼券已使用。礼券视同现金管理，连同营业款、支票等一起解缴财务总出纳处。

礼券一律不得找零。

六.信用卡结算的管理

信用卡结算的管理参照银行POS机操作规范执行。

七、图章管理

1．收银员现有图章号码同本人银箱号相同,不允许串换.

2．图章种类：A、B、C、D单收款后盖货款已付章；贵宾卡销售于pos上盖贵宾收款章；会员卡销售于pos上盖会员收款章；优惠单上于pos条上盖优惠章；支票结算盖支票三天（五天）提货。

图章漏盖、串盖、借用他人图章均算收银差错。一经发现将给予５０元以内罚款。若造成经济损失的，将视金额大小、情节轻重由收银员作出２０％－１００％的赔偿。

八、单据处理

1．A类结算单为无库存出样商品，需在定制模块输入，并输入供应商号，但若单据上已注明“代送货单”则作正常销售处理，不在定制状态完成。

2．C类结算单为定制商品（可作为定金单），也需在定制模块输入。若在单据左下角定金一栏览写有定金金额操作时按定金键做定金收入处理。

定金付款必须收回定金单，作为货款的差额。无定金单则必须全额付款。

引厂进店类商品（如厨具等）也使用C类结算单，但操作时需要输入四位数供应商代码，此操作只需输入数量及金额。

3．B类结算单视同正常销售，用于剪零商品，该类商品带出商场时需检查单据上是否敲过货款已付章。

4．D类结算单为引厂进店单，在正常销售情况下需输入一个四位数的厂方代码。

5．优惠单必须有商场经理的签字，才可以用优惠钥匙，同时在pos条上加盖优惠章。

九、操作流程中其他需注意的事项：

1．商场内已经特价或开过优惠单的商品不能使用贵宾卡和会员卡销售。

2．特价商品的种类将会由商场根据变化及时通知。收银员在收银时要注意核对。

3．退货操作：

a:退货必须根据总服务台签字开出的退货（厂）单和客户当时购买此种商品的pos条为依据方可退货。如为开单销售（A、B、C、D单）还必需凭此单和pos条一同为依据。无pos条不允许退货。

b:贵宾卡和会员卡退货还需检查pos条上是否加盖过该二种图章，再用贵宾卡和会员卡拉卡退货。

C:优惠退货需检查客户pos条上是否加盖过优惠章，然後再用优惠钥匙退货。退货时注意检查金额是否和当时销售金额相符。

　　d:若电脑反映价格同客户pos条价格不符，可能是由于价格的变动造成，收银员应按pos条价格（即原来购买时的价格退款）。

4.工号及密码管理

收银员必须牢记自己的工号和密码，不允许使用他人或让他人使用自己的工号和密码收银。离开收银机时必须退出自己的密码。

5.操作规范：

A:收银员收银时应使用礼貌用语,找零时要求唱票。对待顾客耐心、和蔼，遇到问题不能同顾客争执，要耐心解释、处理，不能处理的请顾客到服务台处理。

B:收银员要将pos条和找零一齐给顾客，若不需找零也要将pos条给顾客，并尽可能告知顾客务必保留pos条，以作为在我商场购货的依据。

一九九九年四月四日

收银业务流程