LPR利息计算相关问题
发布时间:2020-09-28 19:53:10
发布时间:2020-09-28 19:53:10
按九民会议精神,借款利率在2019.8.20日之前按基准贷款利率,之后按LPR利率。
考虑到现阶段大部分案件都会跨这个时间段,所以就有了基准贷款+LPR分段利息计算方法。
这种算法就是2019.8.20之前用贷款基准利率,之后用LPR利率。
如果采用LPR分段利率,2019.8.20日都采用第一次LPR利率。
LPR利率只规定1年期和5年期的利率,并未规定1-5年的利率。
(1)利息期间计算
关于利息期间的算法,基本上有2种:
第一种:360天算法,即一年按12个月,每月30天,不分大小月。
第二种:365天算法,即一年按365天自然日计算。
第一种算法是银行常用的算法(具体可参照银发[2005]129号),第二种算法是民间为了方便计算的算法。
下面举个例子,如计算从2017.6.15到2018.8.13,按不同的算法,期间是如何计算。
第一种算法(2017.6.15-2018.8.13):
2017.6.15-2018.6.14 → 1年
2018.6.15-2018.7.14 → 1月
2017.8.15-2018.8.13 → 29天
第二种算法(2017.6.15-2018.8.13):
2017.6.15-2018.6.14 → 1年
2018.6.15-2018.8.13 → 59天
以上不同的算法,所得的利息期间是不一样的,由此也带来利息计算的差异。
(2)利息计算
利息的计算,根据利息期间算法的不同,得出的利息会有所差异,尤其在大金额的时候。还是以上面的例子,加入张三从李四从借款100万,期间用上例的期间(2017.6.15到2018.8.13)。2017.6.15到2018.8.13的1到3年期的贷款利率为4.75%。
按第一种算法:
2017.6.15-2018.6.14:1年 → 利息:100万 × 4.75% = 47500
2018.6.15-2018.7.14:1月 → 利息:100万 × 4.75% ÷ 12月 = 3958.33
2017.8.15-2018.8.13:29天 → 利息:100万 × 4.75% × 29 ÷ 360天 = 3926.39
利息合计:47500 + 3958.33 + 3926.39 = 55284.72
按第二种算法:
2017.6.15-2018.6.14:1年 → 利息:100万 × 4.75% = 47500
2018.6.15-2018.8.13:59天 → 利息:100万 × 4.75% × 59 ÷ 365天 = 7678.08
利息合计:47500 + 7678.08 = 55178.08
以上不同的算法,所得的利息有一定差异,具体采用哪种三方,不同的法院、不同法官可能采用算法都不一致。