账户考试题库(终版)

单项选择：

1、以下说法正确的是（ B ）

A、加强账户资料的交接和保管，严格签收手续。交予单位的账户资料、回单、印鉴卡等资料应单位人员签收，严禁他人代领。

B、初审部门、复审部门应加强账户资料保管、传递、交接、签收环节的管理，确保审批流程的连续性，防止资料被掉包。

C、如果单位使用支付密码器，在向单位出售支票时，可不进行热线验证。

D、重点客户可以由账户的介绍人代领账户开户资料或印鉴卡。

2、以下哪些人员可以担任热线验证人员 （ Ｄ ）

A、前台柜员 B、大堂经理 C、保安 D、业务经理

3、新开账户首（ Ｂ ）个月，应由各机构合规员或业务经理打印客户明细账单，作为固定自查内容，观察账户资金变动情况，发现异常应及时联系客户对账。

Ａ、1　　Ｂ、2 Ｃ、3　　Ｄ、4

4、单位结算账户预留印鉴以下说法正确的是（ Ｂ ）

Ａ、存款人只预留单位的单位公章或财务专用章。

Ｂ、存款人在开户银行预留的单位公章或财务专用章，加其法定代表人或单位负责人或其授权的代理人（以上个人统称有权签字人）的签章（签名或盖章，）组成。

Ｃ、存款人可不预留印鉴，凭预留密码办理。

Ｄ、存款人可以不预留印鉴，按约定的方式办理支付业务。

5、开户银行审核印鉴卡后，返还存款人留存联时，必须当面核实（ A ）

A、来人身份是否为存款人法定代表人或单位负责人或其授权的代理人，核实无误的，将存款人留存联直接交给来人签收，严禁他人代领。

B、来人身份是否为存款人法定代表人或热线验证人员，核实无误的，将存款人留存联直接交给来人签收，严禁他人代领。

C、来人身份是否为存款人法定代表人或单位职员，核实无误的，将存款人留存联直接交给来人签收，严禁他人代领。

D、来人身份无需核对，将存款人留存联直接交给来人签收，严禁他人代领。

6、上门办理印鉴预留人员应于当日（　Ａ ），将已加盖存款人预留印鉴的印鉴卡送交柜台人员并办理交接手续，柜台经办人员在《重要空白凭证使用销号登记簿》备注栏位注明返还时间。

Ａ、最迟不超过下一工作日　　Ｂ、最迟不超过两个工作日　

　Ｃ、最迟不超过三个工作日　 Ｄ、最迟不超过７工作日

7、存款人领取印鉴卡后经联系未能送回的，应自领取之日起（　Ｂ　），由经办人员在《重要空白凭证使用销号登记簿》上批注“客户领用未送回”字样，经开户银行有权审批人签章确认后视同注销处理；因存款人预留印鉴模糊不清或不规范造成印鉴卡无法正常使用的，视同作废处理。

Ａ、一周后　　Ｂ　一个月后　　Ｃ、两个月后　 Ｄ、三月后

8、以下关于对公结算账户销户说法正确的是（ B ）

A、从风险可控和银行管理成本的角度考虑，对销户资金余额较小的，基本存款账户单位在提供关联企业、上下级、业务往来关系的书面承诺或证明，可办理2万元（含）以下的非同户名转款（不含转个人结算账户）。

B、基本存款账户余额在5万元（不含）以下的，企业类单位可凭注销登记证明办理取现，可不提供董事会决议、全体股东签章的资金清算（转出）证明以及股权证明和全体股东签章的对来行办理人员授权委托书。

C、基本存款账户余额在结算起点以下（10000元[不含]）的，非财政预算单位销户可以直接办理取现，个体工商户可以直接取现或转入经营人个人结算账户。

D、财政预算单位基本存款账户销户，销户资金凭主管部门或财政批文，转入上级主管部门、财政或其指定的其他单位账户，也可以支取现金或转入个人账户。

9、单位结算账户如果使用支付密码器，柜员在“支付方式”栏应选择（ A ）

A 、支付密码 B、其它 C 、一票一密 D、无要求

10、人民币单位银行结算账户管理实施细则所称“注册地”是指（ C ）

A、单位客户经营场所在地

B、单位客户法人身份证所记载的地址

C、单位客户的营业执照等开户证明文件上记载的住所地

D、单位客户的自述的经营地。

11、开户行可以为符合开户条件的单位开立（ A ）基本存款账户。

A、一个 B、两个 C、三个 D、多个

12、以下关于开立机关和实行预算管理的事业单位结算账户说法正确的是（ A ）

A、应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明。

B、因年代久远，批文丢失等原因无法提供的，可以由开户单位提供证明文件。

C、机关和实行预算管理的事业单位出具的政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，只能以其中一个名称开立账户。

D、机关和实行预算管理的事业单位在开立结算账户时可以不提供组织机构代码证。

13、基本存款账户是（ A ）

A、单位客户因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。

B、单位客户因借款或其他结算需要开立的银行结算账户。

C、单位客户因专项资金的管理而开立的银行结算账户。

D、单位客户因增资验资需要而开立的银行结算账户。

14、以下说法错误的是（ A ）

A、企业法人开户应向开户银行出具企业法人营业执照副本。

B、非法人企业（具有营业执照的企业集团的下属分公司等）应出具企业营业执照正本。

C、团级(含)以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明。

D、按照《中华人民共和国工会法》成立的具有社会团体法人资格的工会组织应出具社团法人登记证书。

E、外地常设机构应出具其驻在地政府主管部门的批文。

15、单位客户凭开立专用存款账户的同一证明文件，可以开立（ A ）个专用存款账户。

A、一个 B、两个 C、至少两个 D、多个

16、单位客户在异地从事临时活动的，可以在其临时活动地开立 （ A ）临时存款账户。

A、一个 B、两个 C 、根据需要开立多个 D、根据实际需要开立

17、单位客户申请开立银行结算账户时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可（ D ）办理。

A、单位财务人员

B、单位财务主管

C、单位员工

D、法定代表人或单位负责人授权人员

18、基本存款账户是单位客户因办理日常（ A ）和现金收付需要开立的银行结算账户。

A、转账结算

B、借款

C、其他结算业务需要

D、专项资金

19、社会团体开立基本户时，应向开户银行出具（ D ）

A、营业执照

Ｂ、社团法人登记证书

Ｃ、民办非企业登记证书

Ｄ、社会团体登记证书

20、民办非企业组织开立基本账户时，应向开户银行出具（ C ）

A、营业执照

Ｂ、社团法人登记证书

Ｃ、民办非企业登记证书

Ｄ、社会团体登记证书

21、单位设立的独立核算的附属机构（仅指招待所、食堂、幼儿园）开立基本账户时，应向开户银行出具（ D ）

A、主管部门的批文或证明

B、民办非企业登记证书

C、社会团体登记证书

D、附属机构隶属单位的基本存款账户开户许可证和相关批文。

22、按照《中华人民共和国工会法》成立的具有社会团体法人资格的工会组织在开立基本账户时，应向开户行出具（ D ）

A、主管部门的批文或证明

B、民办非企业登记证书

C、社会团体登记证书

D、社团法人登记证书

23、单位预留印鉴中遗失有权签字人个人名章的，应向开户银行出具（ D ）

A、有权签字人的个人遗失声明

B、有权签字人的身份证

C、在报刊、杂志上登载的遗失申明

D、加盖单位公章的遗失声明。

24、印鉴卡保管人员因工作调动、轮班、休假离岗时，应逐户抄列印鉴片交接清单，办理交接登记手续，由（ C ）监交，当面点清，签章确认，留存交接记录。

A、核准人员 B、上级主管部门 C、网点负责人 D、第三人

25、因印鉴卡变形或残损无法正常核印，或因系统核验等原因需要以旧换新时，开户银行应及时发函通知存款人，由存款人（ A ）办理全套印鉴卡更换手续。

A、被授权人员持银行通知函 B、被授权人员持身份证

C、被授权人员持法人或负责人身份证 D、被授权人

26、以下关于异地临时存款账户错误的说法是（ C ）

A、境外(含港澳台地区)机构在境内从事经营活动的，或境内单位在异地从事临时活动的，持政府有关部门批准其从事该项活动的证明文件。

B、异地临时存款账户应经中国人民银行当地分支行核准后可开立临时存款账户。

C、建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立超过项目合同个数的临时存款账户。

D、单位客户在异地从事临时活动的，只能在其临时活动地开立一个临时存款账户。

27、存款人预留印鉴，应向开户银行出具资料，以下说法错误的是（ C ）

A、法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具本人有效身份证件原件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具加盖单位公章并经法定代表人或单位负责人签章的授权书及其身份证件原件和被授权人身份证件原件。

B、存款人应提供相关开户资料；

C、印鉴中有权签字人含有非法定代表人或单位负责人的，非法定代表人或单位负责人应提供身份证件复印件；

D、有权签字人中含有非法定代表人或单位负责人的，存款人应出具加盖单位公章和法定代表人或单位负责人签章的授权书；

28、居民委员会、村民委员会、社区委员会在开立基本账户时，应向开户银行出具（ A ）

A、其主管部门的批文或证明

B、社团法人登记证书

C、社会团体登记证书

D、附属机构隶属单位的基本存款账户开户许可证和相关批文。

29、在办理符合条件的有权机关提出的存款资料等法律、法规许可查询的信息查询申请时，柜员应当场核实执法人员的工作证件，以及（ B ）签发的协助查询存款通知书等法律文书。

A．县级以上政府机构

B．有权机关县团级以上（含）机构

C．县级以上银行机构

D．有权机关镇、乡级以上（含）机构

30、协助有权机关查询时，有权机关无权 ( C )

A．抄录 B.复制 C.带走查询资料原件 D. 照相

31、被有权机关冻结的款项，其计息规定正确是（ C ）

A．冻结期间均应计付利息

B．冻结期间均不计付利息

C．不属于赃款的，冻结期间应计付利息，在扣划时其利息应付给债权单位；属于赃款的，冻结期间不计付利息，在扣划时需手工调整利息

D、不属于赃款的，冻结期间应计付利息，在扣划时其利息应付给债权单位；属于赃款的，冻结期间应计付利息，在扣划时需划至有权机关指定账户。

32、银行受理有权机关没收、扣划存款时描述正确的是（ D ）

A．可以由有权机关凭生效的法律文书支取现金，也可转入执法机关指定的账户

B．可以由开户单位使用现金支票支取现金交执法机关，也可转入执法机关指定的账户

C．可以由开户单位使用现金支票支取现金交执法机关，也可由开户单位使用转账支票转入执法机关指定的账户

D．不得提取现金，只能转入执法机关指定的账户

E．只能办理现金支取，不得办理转账划款。

33、以下关于冲正交易业务的规定表述正确的是（ A ）

A．原则上不允许跨机构、跨柜员办理

B．一般情况下允许跨机构、跨柜员办理

C．原则上不允许跨机构处理、但允许跨柜员办理

D．原则上不允许本网点办理，只能报上级机构审批后由上级机构进行办理。

34、对于一般账户开户管理相关规定，下列表述正确的是（ A ）

A．单位客户基本存款账户开户行不得为其开立一般存款账户

B．单位客户基本存款账户开户行可根据客户需要为其开立一般存款账户

C．单位客户基本存款账户开户行可根据客户需要为其最多开立1个一般存款账户

D．单位客户基本存款账户开户行可根据客户需要，在报经上级行批准后，方可为其开立一般账户。

35、对于临时账户有账户使用期限的，需在“到期日”栏位输入（ A ），到期后系统自动对账户进行冻结。

A．人民银行批准的账户到期日

B．自开户日起6个月期限的到期当日

C．自开户日起1年期限的到期当日

D．自开户日起2年期限的到期当日

36、核准类结算账户3日生效制度是指（ E ）

A．初审部门开立账户3天以后启用

B．初审部门开立账户3个工作日以后启用

C．复审部门复审通过3天以后启用

D．复审部门复审通过3个工作日以后启用

E．账户在通过人行核准3个工作日以后启用

37、经复审确不符合账户开立条件的，账户资料应（ D ）

A．由复审部门集中保存

B．由复审部门交初审部门签收保存

C．返还客户保存

D．当客户面销毁。

38、因特殊原因，需网点员工上门办理账户开户相关手续的，须由（ E ）审批同意。

A．网点负责人

B．网点业务经理或负责人

C．营销部门负责人

D．国内结算管理部门负责人

E．本行分管行领导

39、开户资料的传递应由（ A ）进行。

A．初审部门指定预先在复审部门备案的送审人员

B．初审部门所有人员均可办理

C．初审部门取得账户管理上岗资格所的人员办理

D．初审部门业务经理或负责人办理

40、特殊情况不能当日将账户资料送交复审部门的，应由（ E ）装入档案袋加封签章后，由送审人员放入保险柜或专柜（均须有录像监控）保管，并于次日送交复审部门。

A．初审机构经办人员

B．初审机构复核人员

C、初审机构送审人员

D．初审机构业务经理或负责人

E．初审机构经办及复核人员

41、以下关于账户年检工作描述错误的是（ D ）

A．年检区间每年9月1日至11月30日

B．先基本账户，后检其它账户

C．年检结束后，未申请年检的账户在办理第一笔支付业务时，银行应要求客户先办理账户年检。

D．年检结束后，未办理账户年检或账户年检未通过的账户将无法再申请进行账户年检。

42、临时存款账户用于办理（ A ）以及单位客户临时经营活动发生的资金收付。

A、临时机构

B、社会团体

C、其他组织

D、民政部门

43、临时存款账户根据开户证明文件确定的期限或单位客户的需要确定有效期限，最长不超过（ B ）年。

A、1

B、2

C、3

D、4

44、账户档案要视同机要档案入柜管理，非相关人员不得接触，其保管期限为账户撤销后（ B ）年。

A、5 B、10 C、15 D、20

45、单位客户在留存的账户资料复印件上应加盖 （ A ）

A、单位公章 B、单位财务专用章 C、法人章 D、资金专用章

46、按照规定，（ B ）部门应专门设立有账户档案保管设施，能够妥善的保管账户资料。

A 、初审 B、初审及复审 C、复审

47、凡是开立核准类账户，客户需提供主要开户证明文件的复印件（ B ）套。

A 、 1 B 、2 C、 3 D、4

48、凡是开立备案类账户，客户需提供主要开户证明文件的复印件（ A ）套。

A 、 1 B 、2 C、 3 D、4

49、下列存款帐户中，哪类账户的开立需经人民银行核准（ C ）

A 、保证金账户；

B 、一般存款账户；

C 、临时存款账户；

D 、个人储蓄帐户。

50、开户行为单位客户开立一般存款账户和非预算单位专用存款账户，应于开户之日起（ C ）个工作日内通过人行账户管理系统向人民银行当地分支行报备。

A、1 B、2 C、5 D、7

51、以下（ A ）专用存款账户需要支取现金，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准。

A、金融机构存放同业资金

B、社会保障基金

C、党、团、工会经费

D、业务支出

52、对以下账户名称构成形式表述错误的是（ D ）

A、专用存款账户名称可以为存款人名称加资金性质

B、专用存款账户名称可以为存款人名称加内设机构

C、临时存款账户名称可以为异地建筑施工单位名称加项目部

D、一般存款账户名称可以为存款人名称加内设机构

53、关于受理客户提交的销户申请，销户处理不正确的是（ C ）

A、与客户核对账户存款余额，确认不存在其他遗留问题

B、收回开户许可证正本

C、销户资金应直接转入法定代表人个人结算账户

D、于销户当日将销户手续及证明文件送账户管理部门

54、关于对印鉴预留、变更描述错误的是（ D ）

A、原则上客户提交开户资料时应同时预留印鉴

B、预留印鉴中被授权签字人如不是存款人的法定代表人或单位负责人，应出具存款人的授权书

C、单位客户申请变更印鉴，应由法定代表人或单位负责人直接办理，也可由其授权人办理。

D、印鉴变更涉及单位客户名称变更的，企业单位应具董事会决议不需提交新的营业执照。

55、人民银行当地分支行对于在伪造变造开户证明文件事件中提供虚假开户申请资料欺骗人民银行许可开立核准类银行结算账户的开户行将给予警告，并处以（ C ）以下的罚款。

A 、500元以上1万元 B、3000元以上2万元

C、 5000元以上3万元 D、30000元以上5万元

56、在人行系统录入的开户单位地址正确的是（ A ）

A、营业执照注册地址

B、客户经营地址

C、对账通信地址

D、法人身份证地址

57、证券交易结算资金开立专用存款账户，需出具（ C ）资金性证明文件。

A、有关的法规、章程或政府部门的有关文件

B、主管部门批文

C、证券公司或证券管理部门的证明

D、双方签署的资金存放协议

58、金融机构存放同业资金开立专用存款账户，需出具（ A ）作为资金性证明文件。

A、双方签署的资金存放协议

B、财政部门批文

C、主管部门批文

D、有关的法规、章程或政府部门的有关文件

59、单位客户开立收入汇缴专用存款账户，需出具（ A ）作为资金性证明文件.

A、基本存款账户存款人有关证明

B、有关的法规、章程或政府部门的有关文件

C、财政部门批文

D、主管部门批文

60、单位客户开立住房基金专用存款账户，需出具（ A ）作为资金性证明文件。

A、主管部门批文

B、有关的法规、章程或政府部门的有关文件

C、基本存款账户存款人有关证明

D、财政部门批文

61、单位客户开立基本建设资金专用存款账户，需出具（ B ）作为资金性证明文件。

A、有关的法规、章程或政府部门的有关文件

B、主管部门批文

C、基本存款账户存款人有关证明

D、财政部门批文

62、单位客户开立政策性房地产开发资金专用存款账户，需出具（ A ）作为资金性证明文件。

A、主管部门批文

B、有关的法规、章程或政府部门的有关文件

C、基本存款账户存款人有关证明

D、财政部门批文

63、单位客户其他按规定需要专项管理和使用的资金开立专用存款账户，需出具（ B ）作为资金性证明文件。

A、主管部门批文

B、有关的法规、章程或政府部门的有关文件

C、基本存款账户存款人有关证明

D、财政部门批文

64、单位党、团、工会设在单位的组织机构经费开立专用存款账户，需出具（ A ）作为资金性证明文件。

A、该单位或有关部门的批文或证明

B、主管部门批文

C、有关的法规、章程或政府部门的有关文件

D、财政部门批文

65、单位客户开立财政预算外资金专用存款账户，需出具（ B ）作为资金性证明文件。

A、主管部门批文

B、财政部门证明

C、基本存款账户存款人有关证明

D、有关的法规、章程或政府部门的有关文件

66、单位客户开立社会保障基金专用账户，需出具（ A ）作为资金性证明文件

A、主管部门批文

B、财政部门批文

C、基本存款账户存款人有关证明

D、有关的法规、章程或政府部门的有关文件

67、单位客户开立更新改造资金专用存款账户，需出具（ B ）作为资金性证明文件。

A、该单位或有关部门的批文或证明

B、主管部门批文

C、有关的法规、章程或政府部门的有关文件

D、财政部门批文

68、（ B ）需要进行实地调查，并撰写实地调查报告

A、单位账户户名、法人及负责人变更

B、开立人民币单位结算账户

C、开立注册验资账户

D、单位注册增资账户

69、下列（A ）需要填写已开立账户清单

A、基本户撤销后再次开立基本账户

B、开立一般账户

C、开立临时账户

D、验资户转基本户

70、单位开立的固定资产贷款专户，适合下列（ B ）业务。

A、单位日常结算

B、固定资产贷款

C、流动资金贷款

D、收入汇缴

71、开户行公司业务部门将固定资产贷款相关资料送审授信执行部，经授信执行部审核通过后，签发放款通知单。账务中心或国内结算业务部门登陆公司信贷管理系统（简称CCMS系统），根据授信执行部发放审核模块中（ C ）随附的提款申请书中约定的时间，将贷款资金划入借款人8073专户或借款人约定的其他账户；

A、账户综合协议

B、贷款合同

C、授信额度协议/授信合同信息

D、放款通知

72、国内结算业务部门应于每月（ B ），将台账资料提供公司业务部门，用于对自主支付贷款资金的事后监控。

A、月初 B、月末 C、每旬 D、协商时间

73、单位开立固定资产贷款专户，该户的利息转息账户维护正确的是（ C ）

A、系统默认的固定资产贷款专户

B、基本账户

C、在贷款行开立的其他结算账户

D、其他行账户

74、借款人开固定资产贷款专户的，国内结算业务部门有查询权限的柜员登陆（ A ）系统，打印授信执行部发放审核模块中“授信额度协议/授信合同信息”随附的提款申请书交付经办人员。

A、CCMS B、核心银行系统 C、内控合规系统 D、人行账户管理系统

75、印鉴解码片须按（ C ） 管理。

A、重要凭证 B、普通凭证 C、重要结算机具 D、低值易耗品

76、单位开立了固定资产贷款专户的，国内结算业务部门按借款人设置（ A ），对转入的贷款资金流向进行专项记录。

A、自主支付台账 B、转账流水台账 C、大额热线台账 D、日志

77、解码片按解码权限分为( C )个层级使用 。

A、1 B、2 C、3 D、4

78、承担账户复审及电子验印系统建库职能的，在识别印鉴卡本身防伪特征的基础上，还须使用解码片对印鉴卡上（ C ）位置进行逐张识别审核。

A、预留银行签章式样

B、账号栏

C、使用说明栏

D、户名栏

79、“存款人类别”及“地区代码”如在人行账户管理系统录入错误且通过人行核准开立，发现错误后正确的处理手续是（ C ）

A、办理账户变更

B、办理账户销户

C、先撤销原账户后再重新开户

D、换发许可证

80、以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户时，客户在开户申请书左下方“存款人（公章）栏位应加盖下列（ C ）章

A、项目部公章 B、建筑施工企业名称后加项目部名称公章

C、建筑施工企业名称公章 D、主管部门公章

81、开立增资/验资类临时存款账户时，在账户管理系统中“人民币结算账户属性”栏位应选择（ C ）

A、核准类账户

B、报备类账户

C、其他类账户

82、凡属需经当地人民银行核准的银行结算账户涉及客户信息变更操作的，应（ A ）。

A、经人民银行核准后，再由初审机构在核心银行系统进行相关客户信息维护操作。

B、经人民银行核准后，再由初审机构在账户管理系统进行相关客户信息维护操作。

C、由初审机构在核心银行系统进行相关客户信息维护操作后，由复审机构报人民银行核准。

D、由初审机构在核心银行系统进行相关客户信息维护操作后，由初审机构报人民银行核准。

83、初审机构发起账户开户交易后，相关账户资料应于（ A ）报送复审机构。

A、当日内（最晚不迟于下一工作日）

B、2日内

C、3日内

D、5日内

84、办理账户产品类型变更，初审机构发起账户变更流程后，应选择（ B ）交易进行交易维护。

A、【账户产品类型变更】、【账户其它信息变更】

B、【账户产品类型变更】、【账户其它信息变更】并按实际情况维护【账户过账限制变更】

C、【账户产品类型变更】并按实际情况维护【账户过账限制变更】

D、【账户产品类型变更】、【账户详细信息变更】并按实际情况维护【账户过账限制变更】

85、办理账户印鉴变更，初审机构应发起账户变更流程，打印印鉴卡信息并在系统中进行印鉴卡新增和维护，同时应收回原印鉴卡并将其状态维护为（ B ），成功后提交账户复审机构，并将印鉴变更纸质资料扫描上传。

A、作废

B、注销

C、无效

D、收回

86、办理印鉴变更的纸质资料，应于新印鉴启用日（ C ）提交复审部门，复审部门应于新印鉴启用（ ）完成资料审核，并在电子验印系统中维护

A、当日 日前

B、当作日 次日前

C、前一工作日 日前

D、前一工作日 次日前

87、复审部门办理账户关户业务，对于备案类账户，应于（ A ）在人行系统进行备案操作。

A、关户当日最迟不超过次日

B、关户次日

C、关户次日最迟不超过第三日

D、关户次日最迟不超过第五日

88、初审经办选择E52001账户开立交易开立账户成功后，如为核准类结算账户，系统将对账户自动进行（ D ）冻结；对于报备/其它类结算账户，需在“冻结到期日”栏位输入账户的启用日期，期间系统将对账户进行（ ）冻结。

A、只收不付 不收不付

B、只收不付 只收不付

C、不收不付 不收不付

D、不收不付 只收不付

89、由本机构其他柜员继续处理该业务应点击什么按钮，放弃当前业务应点击什么按钮，暂不处理当前业务应点击什么按钮（ B ）。

A、【终止业务】【取消处理】【提交复审】

B、【取消处理】【终止业务】【关闭】

C、【取消处理】【提交复审】【关闭】

D、【终止业务】【提交复审】【关闭】

多选题：

1、柜员在办理对公结算账户协助查询业务时，以下说法是正确的是（ABCD）

A、对于客户提出的查询申请，柜员应核实其身份后方可办理查询；对于单位客户提出的历史交易查询，应审核客户出具的公函内容，无误后办理查询。

B、对于有权机关提出的查询申请应限于存款资料等法律、法规许可查询的信息，柜员应审核查询单位是否属法律、法规规定有权查询的机关。

C、柜员应当场核实执法人员的工作证件，以及有权机关县团级以上（含）机构签发的协助查询存款通知书等法律、法规要求提供的法律文书；法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应审核是否有主要负责人签字；经主管审查合规后办理查询。

D、对于监管部门和银行内部提出的查询申请，应由监管部门或申请查询部门出具《中国银行单位客户银行结算账户信息查询申请表》或相关文件依据，柜员应审核申请书内容是否完整、合规，是否经有权签字人签字审批，查询文件依据是否合规。

2、按照人民银行《人民币银行结算账户管理办法》的规定，单位客户下列信息变更后，应申请向开户行办理变更手续（ABCDE）

A、单位客户的名称； B、单位客户的法定代表人或主要负责人；

C、证件种类和号码； D、注册资金等信息

E、地址、邮编或电话； F、经营范围

3、印鉴卡册的保管必须做到（ABCE）

A、印鉴卡册由专人保管，做到“人离册锁”。

B、营业终了入库或入保险柜或专柜（须有录像监控）保管。

C、非核印人员不得接触印鉴卡。

D、严禁将印鉴卡随意出借他人，如有特殊原因，可将印鉴册借本行员工。

E、因检查等原因需调阅印鉴卡时，应由调阅单位出具调阅申请，注明调阅原因、调阅人员、调阅时间、返还时间等并由调阅人员签字，经开户银行有权审批人审批同意后方可调阅印鉴卡，调阅申请应专夹保管备查。

4、对公客户办理开户、结算的人员及大额转账交易的真实性要坚持确认原则（ＡＢＣ）

Ａ、对办理开户经办人员身份进行确认。

Ｂ、对办理日常结算业务的财务人员身份进行确认。

Ｃ、对大额支付业务进行客户热线确认。

Ｄ、对单位经营状况的确认。

5、印鉴卡的所有记载事项必须清晰，以下为不可更改事项的是(ABCDE)

A、签章式样 B、账户名称 C、账号 D、使用说明 E、启用日期

6、开户银行应双人审核存款人预留的印鉴卡要素包括以下内容（ABCD）

Ａ、所载签章是否正确、清晰　

Ｂ、印鉴卡背面单位公章是否与开户申请书上的单位公章一致

Ｃ、印鉴卡是否为本行发放

Ｄ、各联印鉴卡内容骑缝章是否一致等。

7、以下关于印鉴说法正确的是(ABCE)

Ａ、存款人预留印鉴时应遵循柜台办理原则，整个过程须在有效监控范围内。空白印鉴卡交与客户加盖后应在三联空白印鉴卡骑缝处加盖账户管理业务公用章。

Ｂ、开户银行在受理印鉴变更业务时，应同时收回原印鉴卡片（存款人留存联），连同原印鉴卡片其他联次，加盖注销戳记并批注注销日期后不迟于第11个工作日（有特殊规定的除外）将已注销的印鉴卡片与相关变更资料一并归入账户资料中保管。

Ｃ、遗失公章或财务专用章的，应出具司法部门证明。

Ｄ、遗失有权签字人个人名章的，应出具个人遗失申明。

Ｅ、因单位公章遗失无法在上述证明材料上加盖单位公章的，应由法定代表人或单位负责人签章。

8、为加强印鉴卡、账户资料交接等重要环节的风险控制，应（ABCD）

A、加强印鉴卡片的管理和控制，严禁将印鉴卡片交予非授权人员。

B、开户成功或不成功退回客户资料，账户资料及印鉴卡片须由客户方有权人员签收取回，开户机构应比照开户人员身份确认要求核对来人身份，并提示客户对印鉴卡当场进行核对。

C、对公账户开户资料的传递和保管应由专人办理。

D、对公账户开户资料的应做好传递环节的交接签收，确保开户审批流程的连续性，防止开户资料被掉包。

9、没有使用支付密码的账户应作为风险账户管理，应采取以下哪些措施用于风险控制（ABCD）

A、应采用在印鉴片批注等方式登记备查并另册保管。

Ｂ、在出售重要空白凭证、结算支付环节，严格执行结算专人、大额热线验证、逐级授权审批等制度规定。

Ｃ、加强与客户账户的对账。

Ｄ、可根据客户实际选择的支付方式，采用限制其支票、电汇、汇（本）票申请书领购使用等方式，实行账户差异化风险管理。

10、下列单位基本账户年检需提供资料表述正确的是（ABCDE）

Ａ、单位银行结算账户年检申请表及基本存款账户开户许可证

B、企业法人、非企业法人、个体工商户经年检后的营业执照

C、社会团体经年检后的社会团体登记证书

D、民办非企业组织经年检后的民办非企业登记证书

E、存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应提供税务登记证

11、下列单位专用存款账户年检需提供资料表述正确的是（ABCD）

Ａ、单位银行结算账户年检申请表

Ｂ、实行预算管理的单位存款人应提供专用存款账户开户许可证和财政部门年检证明

Ｃ、实行非预算管理的存款人提供主管部门的批文和基本存款账户年检结论书

Ｄ、本地建筑施工单位存款人提供主管部门的批文或建筑施工安装合同和基本存款账户年检结论书

12、下列单位临时存款账户年检需提供资料表述正确的是（ABCDE）

A、单位银行结算账户年检申请表

Ｂ、临时存款账户开户许可证

Ｃ、临时机构提供其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文

Ｄ、异地建筑施工及安装单位提供施工、安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同和基本存款账户年检结论书

Ｅ、异地从事临时经营活动的单位提供临时经营地工商行政管理部门的批文和基本存款账户年检结论书

13、下列单位一般存款账户户年检需提供资料表述正确的是（ABC）

A 、单位银行结算账户年检申请表

B 、借款合同和基本存款账户年检结论书

C、如符合年检条件的存款人基本存款账户在四川省外开立，存款人对其在我行开立的其他单位银行结算账户申请年检时，无法提供“基本存款账户年检结论书”的，另需提供基本存款账户年检资料。

14、营业网点受理客户销户申请，为确保人行账户系统销户成功，应对以下事项进行审查（ABCD）

A、对核准类账户销户必须收回开户许可证正本，不能交回的必须出具遗失证明（登报作遗失声明和承诺书）。

B、基本存款账户因“转户”销户的，销户申请书上应正确填写“转户销户”。

C、对于基本存款账户非转户原因销户的，应要求存款人凭基本存款账户开户许可证、存款人密码，在基本户开户行打印《已开立结算账户清单》，清单反映无其他辅助类账户的，再办理基本存款账户的销户。　

D、如存款人密码遗失，无法打印《已开立结算账户清单》的，存款人可直接或通过基本户开户行向当地人民银行申请密码重置。

15、企业开立注册验资账户需提供的资料（AB）

Ａ、应提交工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。

B、出资人为单位的提交其基本账户开户许可证和营业执照。

C、出资人为单位的提交其基本账户机构代码证。

D、出资人为单位的提交其税务登记证。

Ｅ、股东会或董事会决议等证明文件。

16、企业开立增资账户需提供的资料（ABC）

A、基本账户开户许可证。

B、基本账户营业执照。

Ｃ、股东会或董事会决议等证明文件。

Ｄ、基本账户的机构代码证，

17、账户扩展信息维护包括以下内容（ABCD）

A、专用和临时账户的累计取现限额、取现有效期等控制信息；

B、账户资金用途等分类统计信息；

C、外汇申报标示、外汇账户性质（资金用途）、外汇账户开户核准件编号等外汇账户特殊属性；

D、其它信息，如存款账户关联的贷款账号，保证金账户的业务种类、业务编号及合同号等。

18、中国银行股份有限公司人民币单位银行结算账户管理实施细则所称单位客户是指在中国银行开立银行结算账户的（ABCDE）及其他组织以及个体工商户

A、机关 B、团体 C、部队 D、企业 E、事业单位

19、开户行应负责对单位客户开户申请资料的（ ）( )和( )进行审查（ABC）

A、真实性 B、完整性 C、合规性 D、合理性

20、人民银行开户证可以分为（ABC）

A、基本存款账户开户许可证

B、临时存款账户开户许可证

C、专用存款账户开户许可证

D、一般存款账户开户许可证

21、下列（ACDE）单位银行结算账户实行核准制度，经中国人民银行核准并颁发开户许可证后方可办理开户。

A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户（因注册验资开立的除外） D、预算单位开立的专用存款账户 E、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币单位银行结算资金账户。

22、单位客户申请开立一般存款账户需向开户银行提供的资料（ABCD）

A、应向开户行出具其开立基本存款账户规定的证明文件。

B、基本存款账户开户许可证。

C、单位客户因向开户行借款需要，应出具借款合同。

D、单位客户因其他结算需要，应出具加盖其单位公章的正式公函。开户行应留存原件。

23、单位客户以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户时，应出具相关证明文件、单位负责人的身份证件、内设机构（部门）负责人的身份证件、单位授权该内设机构（部门）开户的授权书。授权书中应载明（ABCD）

A、单位内设机构（部门）名称

B、内设机构（部门）负责人姓名

C、内设机构（部门）因账户开立、使用而产生的所有法律责任由授权单位承担等内容

D、内设机构（部门）因账户撤销而产生的所有法律责任由授权单位承担等内容

24、开户行为单位客户开立的银行结算账户的名称应与单位客户出具的申请开户的证明文件的名称以及预留银行签章中公章或财务专用章的名称保持一致，但下列情形除外（ABCD）

A、因注册验资开立的临时存款账户，其账户名称为工商行政管理部门核发的“企业名称预先核准通知书”或政府有关部门批文中注明的名称，其预留银行签章中公章或财务专用章的名称应是单位客户与银行结算账户管理协议中约定的出资人名称。

B、无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，由“个体户”字样和营业执照记载的经营者姓名组成；

C、非独立核算单位或派出机构因收入汇缴和业务支出需开立的专用存款账户，其账户名称可以使用其隶属单位的名称，也可以使用隶属单位名称后加内设机构（部门）名称或资金性质。

D、单位独立核算的附属机构开立银行结算账户，单位客户应使用其主管单位名称加附属机构名称。

25、以下关于企业年金受托人为企业年金理事会的账户说法正确的是(ABCDE)

A、企业年金的开户证明文件为企业的营业执照。

B、企业年金的开户证明文件为企业的税务登记证。

C、基本存款账户开户许可证、企业成立年金理事会公章或财务专用章加其主要负责人或授权的经办人名章。

D、企业年金账户名称应与预留银行签章一致。

E、受托人为符合国家规定的法人受托机构的，开户证明文件以及预留银行签章，按照企业法人开立人民币银行结算账户的规定办理。

26、对下列哪些资金的管理与使用，单位客户可以向开户行申请开立专用存款账户（ABCDE）

A、基本建设资金 B、更新改造资金 C、财政预算外资金

D、信托基金E、金融机构存放同业资金 E、单位银行卡备用金

27、存款人销户时，应同时办理预留印鉴注销（AC）手续。

A、预留印鉴注销时应收回全套印鉴卡，加盖“注销”戳记，注明注销日期（应为销户受理日的次日），归入账户资料档案中保管。

B 、预留印鉴注销时应收回全套印鉴卡，加盖“注销”戳记，注明注销日期（应为销户受理日的当日），归入账户资料档案中保管。

C 、存款人无法提供原印鉴卡（存款人留存联）时，开户银行应要求其出具加盖单位公章的书面说明，并承诺承担由此引起的一切经济、法律责任。

D、存款人无法提供原印鉴卡（存款人留存联）时，开户银行应要求其出具法人或负责人的书面说明，并承诺承担由此引起的一切经济、法律责任。

28、对于重要客户确因客观原因无法到柜台办理印鉴预留手续的，开户银行以上门服务方式办理印鉴预留手续的，应履行下列（ABCD）手续。

A、双人审批，严格控制。

B、双人上门，密封传递，采取上门服务方式办理存款人预留印鉴手续的，应坚持双人上门办理，其中一人应为开户营业机构熟悉预留印鉴业务的人员。

C、上门人员应在《重要空白凭证使用销号登记簿》备注栏位双人登记签收，并在印鉴卡上填写户名，在营业机构柜台现场办理密封手续后于封口处加盖银行业务用章和经办人员签章。

D、现场交接，录像监控。柜台经办人员与上门人员必须在营业机构柜台监控录像下办理印鉴卡的交接、密封、拆封、登记手续。

29、存款人变更预留中的单位公章或财务专用章时，应向开户银行出具（ABCDE）

A、中国银行股份有限公司四川省分行单位银行结算账户预留印鉴变更申请书。

B、涉及名称变更的，出具存款人已变更的账户资料。

C、加盖新印鉴的全套印鉴卡以及原印鉴卡（存款人留存联）。

D、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具本人有效身份证件原件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具加盖单位公章并经法定代表人或单位负责人签章的授权书及其身份证件原件和被授权人身份证件原件。

E、其他相关证明文件。

30、下面关于存款账户的冻结/解冻正确的说法是（ABCD）

A、存款账户的冻结/解冻只能在账户的开户行进行，但目前系统不限制。

B、冻结/解冻只针对账户或金额进行交易控制，不联动凭证的处理。

C、支持对账户进行重复冻结的操作。柜员在操作冻结交易时，如果账户已有冻结，系统会提示“该账户已有冻结”，为保证客户和银行权益，如不同冻结可能引起后续争议，柜员应按照相关业务规定，对账户是否可以重复冻结进行人工控制。

D、如果冻结金额超过被冻结账户当前的存款余额，使用借方全额冻结的方式处理。但应在向有权机关出具的相应扣划回执文书中明确被冻结账户当前存款余额的实际情况。

E、被冻结的款项，在冻结期间均应计付利息。

31、有权机关审理或执行案件，对查处的经济犯罪案件作出免于起诉、不予起诉、撤销案件和结案处理的决定，在执行时，需要银行协助扣划企业事业单位、机关、团体的银行存款。必须出具以下证明文件（ABC）

A、县级（含）以上有权机关签发的“协助扣划存款通知书” 等法律、法规要求提供的法律文书

B、附人民法院发生法律效力的判决书、裁定书、调解书、支付令、制裁决定或行政机关的行政处罚决定书。

C、本人工作证或执行公务证，银行应当凭此立即扣划单位的有关存款。

D、扣划单位的证明文件。

32、以下关于强制扣划业务处理正确的说法是（ABCD）

A、填写“扣划存款通知书”回执联后盖章交执法人员，另一联通知书留底专管。

B、在协助办理扣划手续时，应登记《协助查询、冻结、扣划业务登记簿》，并由有权机关执法人员和经办人签字。

C、相关的强制扣款资料应专人、专夹保管、定期装订。包括：“系统输出凭证（TY04）”、执法人员的工作证件复印件、 有权机关县团级以上（含）机构签发的协助扣划存款通知书原件；人民法院出具的扣划存款裁定书、有关生效法律文书或行政机关的有关决定书原件等。

D、客户有疑问咨询银行时，柜员可通过450历史查询交易查出客户账户转账的对应账户信息（交易类型为36-转账明细查询）和扣划交易的相关信息（交易类型为20-备注）；通过查询交易找到扣划通知书后与客户进行解释。

33、在办理业务时如果完全客户责任导致冲正交易，以下做法正确的是（ABC）

A、若客户未离开柜台就提出冲正要求，柜员应收回客户回单。

B、审核回执联与银行记账凭证是否一致，确认无误后，柜员可直接为客户办理冲正。

C、若客户已离开柜台或隔日提出要求，不允许办理冲正。

D、拒绝办理因客户责任导致的冲正交易。

34、以下哪些情况可以开立临时存款账户（ABCD）

A、设立临时机构

B、异地临时经营活动

C、注册验资

D、增资验资

35、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入专用存款账户管理，在开立专用账户时，除出具开立基本户所需资料外，还应出具以下证明文件（AB）

A、申请开立人民币特殊账户的应出具国家外汇管理部门的批复文件；

B、申请开立人民币结算资金账户应出具证券管理部门的证券投资业务许可证，无须出具基本存款账户开户许可证。

C、国家发展和改革委员会、国家外汇管理局批准其从事处置受让不良债权的有关文件

D、国家发展和改革委员会、证券监督管理委员会批准其发行人民币债券的有关文件

36、以下哪些业务可不进行实地调查：（ABCD）

A、单位名称变更

B、注册资金变更

C、法定代表人或单位负责人变更

D、单位电话变更

37、以下关于“严禁新开户的账户档案中不留存银行核实人员与申请开户单位的招牌或路牌或办公环境等合影的信息资料”说法正确的是（ABCD）

A、新开户执行双人上门实地调查过程中，如选择拍摄开户单位办公环境，应注意拍摄能证明开户单位办公环境的标志作为合影依据。

B、实地调查人员需取得与开户单位的合影信息后，应将影像资料使用A4纸张打印后随账户资料一并保管。

C、对异地账户注册地实地调查确有困难的，可对单位在本地的经营场所进行实地调查，并在实地调查报告中加以说明。

D、“个体工商户”可不适用本条规定。

38、对于活期类账户，以下业务情形不能办理倒推日交易（ABCD）。

A．倒推日期早于账户上一结息日（跨结息期）；

B．账户层设定的议价利率、加减点/百分比等在倒推日期间（包含倒推日）发生变化；

C．个人活期账户倒退期间遇利息税率调整；

D．透支账户的特殊情形，包括：倒推日期间（包含倒推日）如遇有额度到期；倒推日冲正引起借方余额超过历史生效的额度。

E、账户现金业务差错冲正业务。

39、按照人民银行《人民币银行结算账户管理办法》的规定，单位客户（ABCDE）信息变更后，应向开户行办理变更手续：

A．账户名称

B.法定代表人或主要负责人

C.证件种类和号码

D.注册资金等信息

E.地址、邮编或电话

40、初审部门应在账户资料复印件上逐份加盖（ABCD）

A．经办名章

B．复核名章

C．账户管理业务公章

D．与原件核对一致章

41、存款人以单位名称开立的结算账户，预留印鉴由（AB）组成。

A．该单位公章或财务专用章

B．法定代表人或单位负责人或被授权的代理人的签名或盖章

C．该单位财务负责人签名或盖章

42、确因特殊原因需将空白印鉴卡交由存款人自行带回预留的，应由存款人填写《中国银行股份有限公司四川省分行空白印鉴卡申领单》，初审部门应进行以下操作（ABCDE）

A．开户银行经办人员应审核单位来人结算专人身份

B．在四张空白印鉴卡骑缝处加盖账户业务专用章。

C．在柜台录像监控下填写账户名称等要素。

D．在《重要空白凭证使用销号登记簿》备注栏位与客户签收

E．不得将未填写账户信息的空白印鉴卡交由存款人带回

43、下列存款人分类别应出具的主要证明文件描述正确的有（ABCDE）

A、企业法人出具企业法人营业执照正本；

B 个体工商户出具个体工商户营业执照正本

C、预算管理事业单位应出具事业法人登记证书正本和财政部门同意其开户的证明；

D、非预算管理的事业单位出具事业单位法人证书正本；

E、民办非企业组织出具民办非企业单位登记证书正本

44、下列哪些情形，存款人可以申请开立临时存款账户（ABC）

A设立临时机构

B异地建筑施工

C验资

D结算需要

45、下列哪些专用存款账户可以取现且不经人民银行审批？（BCD）

A、证券交易结算资金

B、本地建筑施工单位开立专用存款账户

C、党、团、工会经费等专用存款账户

D、业务支出专用存款账户

E、更新改造资金

46、对以下（ABCDE）资金进行专项管理，可以开立专用存款账户。

A、基本存款账户存款人派出机构业务支出资金

B、证券交易结算资金

C、社会保障基金

D、本地建筑施工单位专项管理和使用的资金

E、工会经费

47、关于对账户“正式开立之日”描述错误的是（BD）

A、对于核准类银行结算账户，“正式开立之日”为中国人民银行当地分支行的核准日期；

B、对于核准类银行结算账户，“正式开立之日”为银行在业务系统开立账户的日期；

C、对于备案类单位银行结算账户，“正式开立之日”为银行在业务系统开立账户的日期；

D、对于备案类单位银行结算账户，“正式开立之日”为银行在人行账户管理系统备案的日期。

48、注册验资临时存款账户如遇多个出资人，其预留印鉴章方式为（ CD ）

A、其中一个出资人签章

B、其中两个出资人签章

C、全体出资人签章

D、全体出资人共同出具的委托授权书同意的某一个或部分出资人的签章。

49、存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。但（ ABC ）除外。

A、注册验资的临时存款账户转为基本存款账户

B、单位客户在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立的银行结算账户

C、因借款转存开立的一般存款账户

D、总行级重点客户在我行开立的基本存款账户

50、对于因其他结算需要申请异地开立一般结算账户的，客户除应向开户行出具开立基本户规定的证明文件外，还应提供下列哪些资料（ ABC ）。

A、基本户开户许可证

B、提供说明具体结算用途并加盖公章的正式公函

C、购销合同或合作意向书

D、上级主管部门批文

51、我市某机关拟在我行开立基本存款账户，需要提供的手续包括（ BD ）

A、营业执照

B、政府人事部门或编制委员会的批文

C、税务登记证

D、财政部门批文

E、事业法人登记证书

52、对建筑施工及安装单位以建筑施工及安装单位名称后加项目部名称开立临时存款账户的正确表述有（ ABCD ）。

A、应出具建筑施工及安装单位负责人的身份证件

B、应出具项目部负责人的身份证件

C、应出具建筑施工及安装单位授权该项目部开户的授权书

D、建筑施工及安装单位应出具授权书，授权书中应载明：项目部名称、项目部负责人姓名，以及项目部因账户开立、使用和撤销而产生的所有法律责任由该建筑施工及安装单位承担等内容

53、单位客户需要延长临时存款账户期限的，描述正确的是（ABC）

A、必须于临时存款账户有效期届满前申请办理展期。

B、具体办理程序是，单位客户在临时存款账户有效期届满前申请办理展期时，应填写《临时存款账户展期申请书》，并加盖单位公章。

C、连同临时存款账户开户许可证及开立临时存款账户时需要出具的相关证明文件一并通过开户银行报送中国人民银行当地分支行。

D、单位只需填写《临时存款账户展期申请书》，开户银行直接办理，无需报送人行。

54、下列账户金钥匙业务，描述组合正确的是（ABDEF）

A、约定组合印鉴类 B 、约定业务金额类 C 、约定共同组合类 D 、约定业务类型类 E、特殊约定组合类

55、对于以下（ ABCDE ）业务无需热线验证

A、进口项下购付汇业务、国内信用证项下付款业务及工程项下购付汇业务；

B、客户与银行签订了网上银行支付协议，由客户端发起的网上银行支付业务；

C、与客户签订了理财协议按协议划款业务；

D、缴纳税款业务；

E、归还本行贷款业务、转存本行定期存款业务、划转本行保证金业务；

F、购买重要空白凭证。

56、以下（ ABCE ）业务需热线验证，

A、对单笔转账支付超过100万元（含）以上的大额转账支付业务。

B、对单笔超过50万（含）以上的大额现金支付。

C、当日发生的，在规定限额以内但符合反洗钱相关规定的频繁异常转账、大额现金支付业务。

D、收款人为财政局/国库、有权机关扣划、验(增)资账户转存基本存款账户或原路退回业务。

E、新开户发生的首笔转账或现金支付业务

57、下列银行热线验证人员，描述正确的是（ABD）

A、一般情况下，热线验证人员由网点业务经理担任，对于业务量大的网点可增加专人进行热线验证。

B、上级授权审批人对所授权支付业务有疑问的，应由二级或一级授权审批人再次与客户进行热线验证，确认该笔业务的真实性。

C、网点对公柜员以及事中监督均可担任热线验证。

D、严禁前台业务经办人员、大堂经理担任热线验证人员。

58、单位预留热线验证联系人时，应出具（ABCD）

A、法定代表人或单位负责人身份证件

B、热线验证联系人授权书

C、授权书应记载被授权人姓名、职务、移动电话、办公电话。

D、初审部门审核无误后在印鉴卡片上进行批注。

E、上级主管部门同意授权书

59、在账户资料审核中,明知单位账户证明文件不合规，存在明显缺陷仍为其报送账户资料或开立账户的给予(ABC)

A通报批评，

B情节严重的，暂停账户行开户资格，

C对相关责任人按《中国银行股份有限公司员工违规处理办法》的有关规定进行处罚，并在内控考核系统进行扣分处理。

60、账户档案资料调阅，必须履行下列（ ACD ）调阅手续

A、报经复审部门负责人审批同意

B、账户管理人员同意后，均可调阅

C、需在账户档案管理人员陪同下方可调阅，并应记录备案

D、账户档案资料除法律规定的有权部门外，一律不得复印

E、部门调阅均可复印

61、账户综合协议原件上银行应加盖 （AB ）

A、初审部门业务专用章

B、初审部门有权签字人签章

C、初审部门经办、复核人签章

62、初审部门在报送的送审单上应加盖（AB）

A、经办、复核以及传递人员名章

B、账户管理业务公章

C、网点负责人名章

63、复审部门对送交的所有资料复审后，在送审单上签署意见，并加盖（AB）

A、经办、复核名章

B、账户复审专用章。

C、部门领导以及分管行长名章

64、单位客户指定结算专人时，应向开户银行出具（ABC）

A、法定代表人或单位负责人身份证件

B、同意由该人办理结算业务的授权书

C、结算专人身份证件及近期彩照

D、单位董事会决议

65、复审部门接到初审部门报送的存款人开户资料，应于（ AB ）完成对其完整性、合规性进行复审。

A、当日 B、最晚不迟于下一工作日 C、3个工作日内

66、下列（ ABCDE）是企业在我行开立基本存款账户需要提交的所有申请资料

A、开户申请书

B、营业执照、组织机构代码证、税务登记证正本

C、账户管理综合协议

D、法定代表人或单位负责人身份证件，代办人身份证件及授权书（如有）、结算专人身份证件、照片及授权书，热线验证人身份证件及授权书

E、印鉴卡及印鉴卡中被授权签字人身份证件，被授权签字人如不是存款人的法定代表人或单位负责人，出具的授权书；

67、实地调查报告应如实反映调查情况，除其他监管部门要求外，内容必须包含但不限以下内容（ABCD）

A、单位组织架构

B、经营（办公）地址和电话、经营范围和规模

C、法定代表人或单位负责人、结算专人、客户两个热线联系主管姓名、电话的核实情况

D、调查报告要注明调查人姓名，明确有“同意”或“不同意”开户的意见

68、账户业务发起部门客户经理应严格按照“了解你的客户”和“了解你的客户业务”的原则，对客户应履行下列哪些职责（ABC）

A、进行实地调查

B、撰写调查报告

C、对实地调查的情况及报告的真实性负责

D、对账户资料的合规性以及真实性负责

69、复审部门职责包括（ABCDE）

A、负责对初审部门提交的存款人各类账户资料进行复审，并对资料的完整性、合规性负责。

B、负责人民银行账户管理系统的录入及维护

C、账户资料经复审合格后，统一并及时向人民银行报送账户资料

D、负责账户资料的保管、调阅

E、负责按季对初审部门人民币单位银行结算账户初审工作进行统计、分析、通报及督促整改，并将有关情况报送上级行国内结算管理部门，同时按季填报账户集中上收复审情况报告模版

70、初审部门职责包括（ABC）

A、初审部门负责对存款人提供的各类人民币单位银行结算账户资料、以及与账户信息相关的其他资料进行初审，预留银行印鉴等，并对资料的真实性负责。

B、负责在核心银行系统及账户复审管理系统中录入客户及账户信息

C、负责报送账户资料及印鉴卡的真实性、完整性、合规性、及时性，若因以上原因造成账户复审未通过的，初审部门应承担由此造成账户无法及时启用的责任。

D、负责人民银行账户管理系统的录入及维护

71、未获得工商行政管理部门核准登记或增资登记的单位，在验资期满后，应向开户行申请撤销注册验资或增资验资临时存款账户，其账户资金处理正确的是（ AB ）

A、账户资金应退还给原出资人账户

B、验资资金如以现金方式存入且客户要求退回现金的，应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件

C、账户资金可以转入出资人指定账号

D、账户资金可由出资人直接提取现金

72、单位客户因（ AB ）原因撤销银行结算账户的，应先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销。

A、被撤并、解散、宣告破产或关闭的

B、注销、被吊销营业执照的

C、因迁址需要变更开户银行的

D、其他原因需要撤销银行结算账户的

73、办理单位客户主动撤销银行结算账户的，除应填写《撤销单位银行结算账户申请书》，注明销户原因。开户行审核后，下列（DE）情况不能办理销户。

A、已交回所有未用空白重要凭证，抄列清单并加盖单位公章或预留签章

B、已提交正式公函

C、如无法附“未按规定交回未用重要空白凭证清单”的，客户已在公函中说明理由

D、客户在我行尚有扣罚款项未了结

E、有中国银行已承兑的银行承兑汇票和应承付的托收承付凭证未了结

74、下列（ABCD）情况应换发开户许可证

A、基本存款账户单位客户名称变更、法定代表人或单位负责人姓名变更

B、预算单位专用存款账户单位客户需要变更名称、法定代表人或单位负责人姓名

C、临时存款账户单位客户需要变更名称、法定代表人或单位负责人姓名的

D、开户许可证遗失及破损。

75、以下（ABC）情况，账户可不执行“三日生效”制度

A、同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户

B、开立验资账户及开立增资账户

C、注册验资账户验资成功后转入在同一银行营业机构开立的基本账户

D、注册验资账户验资成功后转入在不同银行营业机构开立的基本账户

76、开立固定资产贷款专户借款人向开户行国内结算业务部门提交（ ABC ）

A、开立单位银行结算账户申请书

B、基本存款账户开户资料

C、基本存款账户开户许可证正本及复印件等相关资料；

D、上级管理部门的批复

77、借款人未开立8073专户而使用现有账户存放固定资产贷款资金的，国内结算业务部门收到公司业务部门交付的支付凭证后，正确做法是（ABCDE）

A、应与纸质提款申请书中受托支付清单核对一致

B、应按照纸质提款申请书中受托支付清单所列付款日期付款

C、贷款资金应由借款人约定账户划入其交易对手账户

D、应在纸质提款申请书中的受托支付清单上标明付讫标记

E、应在纸质提款申请书中的受托支付清单上登记付款日期

78、备案类账户如需在冻结到期日前办理验资/增资账户手工解冻，或因误输入“冻结到期日”需要进行更改的，下列说法正确的是（ABC）

A、需调用440交易查询出该笔冻结交易的状态及流水编号

B、需调用9082交易录入需解冻账户账号、原冻结日期、原冻结流水号及原冻结原因

C、需更改“冻结到期日”的，应在手工解冻交易完成后重新办理冻结交易

D、需更改“冻结到期日”的，无需解冻可直接重新办理冻结交易

79、解码片在使用过程中由于损坏（丢失、丢失找回）等原因无法继续使用的，下列处理正确的是（ABCEF）

A、在《重要机具登记薄》“备注”栏位登记相关原因

B、对已损坏的应逐级上缴至省分行统一销毁

C、对丢失的，应首先采取有效措施防止风险，并立即逐级上报至省分行

D、原丢失的解码片找回时，各行应自行纳入待销毁机具进行保管

E、片损坏或丢失后，各机构可按照相关要求重新申领

80、人民币单位结算账户在复审管理系统中对原核心系统基本、一般、专用和临时账户四大类基础上细分为基本账户、一般账户、预算专用账户、非预算专用账户以及（ A B C E ）八类账户。

A、临时机构临时账户

B、特殊专用账户

C、非临时机构临时账户

D、金融机构账户

E、增资/验资类临时账户

81、人民币单位银行结算账户涉及（ABDE）事项变更的，其客户信息维护仍在核心银行系统进行操作，但相关账户资料仍需报送复审部门复审，同时初审机构还需发起账户变更流程，将纸质资料扫描后提交复审。

A、单位客户名称

B、法定代表人或主要负责人

C、取现有效期及累计取现限额

D、证件种类和号码

E、注册资金、地址、邮编或电话等客户信息变更

82、初、复审部门应注意每日查询（ABC），确保账户复审系统处理的时效性。

A、初（复）审待处理任务队列

B、账户流转查询

C、账户组合查询

D、业务检查记录查询

83、由本机构其他柜员继续处理该业务应点击（ B ），放弃当前业务应点击（ A ），暂不处理当前业务应点击（ C ）。

A、【终止业务】

B、【取消处理】

C、【关闭】

D、【提交复审】

判断题

1、强行扣划是指银行依照法律的规定以及有权机关扣划的要求，将单位存款账户内的全部或部分存款资金划拨到指定账户上的行为。没收、扣划的存款既可以提取现金，可以转入执法机关指定的账户。（X）

2、单位银行结算账户的开立实行核准与备案两种制度。（V）

3、在办理结算业务时，柜员应对来行办理人员真实身份进行审查，对支票、进账单、现金缴款单等凭证，柜员应审核要素是否齐全、印鉴是否相符、用途是否合规、账户是否可以取现、是否符合反洗钱管理要求等后，执行存入、转账或支取等业务操作。（V）

4、对公结算账户存款人因单位注销，公章或财务章销毁，确无法加盖已销毁预留印鉴（未销毁部分需加盖），销户资金采用现金支付的，使用支款凭条，但需提供单位注销证明单位印章销毁证明作为附件。（X）

5、办理对公结算账户的开立，印鉴的预留/变更应认真审核法定代表人或单位负责人的身份证件原件；非法定代表人或单位负责人办理开户手续的，只须审核被授权人身份证件原件。（X）

6、在受理单位账户资料申请及办理预留印鉴应在柜台办理，且整个过程须在有效监控范围内，业务办理过程中，杜绝“介绍人”、“中间人”等非有权人员接触包括印鉴卡在内的账户资料。（V）

7、网点负责人或业务经理每季核对印鉴卡实物与核心银行系统及电子验印系统账户，确保相符。（X）

8、单位客户办理开户手续时，应通过授权方式预留两名主管以上人员作为热线验证联系人。授权书应记载被授权人姓名、职务、移动电话、办公电话。（V）

９、每年１１月３０日对公结算账户年检结束后，各行账户管理部门应向营业部门提供符合年检范围但未申请年检的单位人民币银行结算账户清单，在存款人第一次办理支付结算业务时，开户行应先要求存款人申请对其开立的结算账户进行年检，再为其办理支付结算业务，也可以根据企业要求先办理支付结算业务，再进行年检。（X）

１０、对于对公客户办理开户、结算的人员及大额转账交易的真实性要坚持三个确认原则：即对办理开户经办人员身份进行确认；对办理日常结算业务的财务人员身份进行确认；对大额支付业务进行客户热线确认。（V）

１１、预留印鉴中的单位公章或财务专用章的存款人名称不能使用简称，必须与账户名称保持一致。（X）

１2、因注册验资开立的结算账户，预留印鉴为“企业名称预先核准通知书”或政府有关部门批文所记载的出资人签章，如遇多个出资人，应预留全体出资人签章或全体出资人共同委托的出资人的签章。（V）

１3、因增资验资开立的结算账户，预留印鉴为股东会/董事会决议所记载的出资人签章，如遇多个出资人，应预留全体出资人签章或全体出资人共同委托的出资人的签章。（V）

１4、存款人的预留印鉴可以包括多个被授权签字人的签章，并可与开户银行约定不同签章被授权的业务权限，但每张印鉴卡片均应加盖单位公章。（V）

１5、驻华机构开立的人民币银行结算账户的预留印鉴可为签名、盖章或者签名加盖章，其签章所用文字及内容可由各驻华机构自行确定。（V）

16、印鉴卡须注明印鉴的启用日期，启用日期不得早于账户生效日期。（V）

17、存款人预留印鉴时应遵循柜台办理原则，整个过程须在有效监控范围内。（V）

18、存款人销户时，印章遗失或印章更换的（单位并未注销），存款人应按相关手续办理预留印鉴的挂失／变更，印章更换涉及账户名称变化的，还应首先对账户进行变更。（V）

19、变更后的新印鉴启用日期为受理日当日或与存款人约定的其后日期，原印鉴注销日期为新印鉴启用日期。（X）

20、单位预留印鉴中遗失有权签字人个人名章的，应出具有权人的身份证以及有权人的遗失申明。（X）

21、电子验印建库部门原则上应做到“当日印鉴卡、当日建库”，确因特殊原因，当日无法建库的，营业终了应由建库经办、复核共同封包存入重要空白凭证保险箱保管。（V）

22、印鉴卡在账户初审、复审、建库部门之间传递时，应双人封包并在封口处加盖业务专用章和个人名章，交接双方应严格履行交接登记手续，封包及拆封时应在监控录像下进行。（V）

23、预留印鉴注销时应收回全套印鉴卡，加盖“注销”戳记，注明注销日期（应为销户受理日的当日），归入账户资料档案中保管。（X）

24 、印鉴卡保管人员因工作调动、轮班、休假离岗时，应逐户抄列印鉴片交接清单，办理交接登记手续，由网点人员监交，当面点清，签章确认，留存交接记录。（X）

25、印鉴卡的所有记载事项必须清晰，其中：签章式样、账户名称、账号、使用说明、启用日期为不可更改要素，其他要素在预留时需要更改的，必须由银行经办人员在更改处签章，经银行有权审批人审核并签章确认。（V）

26、为防范法律风险隐患，属有权机关冻结账户的，严禁无解冻通知书办理解冻销户（冻结到期自动解冻除外）。（V）

27、经确认为有权机关冻结的零余额账户，可以根据客户需要办理销户。（X）

28、财政预算单位基本存款账户销户，销户资金凭主管部门或财政批文，转入上级主管部门、财政或其指定的其他单位账户，也可以支取现金或转入个人账户。（X）

29、严禁一般存款账户办理现金支取、超期临时存款账户办理支付结算。（V）

30、对于核准类账户，复审部门应在当地人民银行批准并颁发开户许可证后通知初审部门进行对公账户开户激活交易。（X）

31、对客户提交的销户申请资料需由初审部门双人审查。（V）

32、流动资金贷款使用借款人在借款合同中约定的现有结算账户存放资金，无需再重新开立结算账户。（V）

33、存款人因单位注销需要撤销账户，其公章或财务章销毁，确无法加盖已销毁预留签章（未销毁部分需加盖），销户资金采用转账支付的可使用特种转账传票办理转账，但需提供单位注销证明和公安局或工商局印章销毁证明作为附件。（V）

34、申请办理流动资金贷款业务的借款人应为企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织机构，申请的流动资金贷款应当用于借款人日常生产经营周转。（V）

35、严禁新开户的账户档案中不留存银行核实人员与申请开户单位的招牌或路牌或办公环境等合影的信息资料。（V）

36、严禁明知是中介机构代理投资人办理临时验资账户不拒绝。（V）

37、流动资金贷款的借款合同及其他相关协议复印件应由开户网点指定专人专夹保管。（V）

38、注册验资账户不能对外办理支付，且存款人在验资成功前多无固定办公场所，因此注册验资账户开立时，各行可不要求存款人指定结算专人和提交实地调查报告。（V）

39、存款账户的冻结/解冻可在账户的开户行进行，也可跨机构进行。（X）

40、单位银行结算账户按使用对象分普通单位结算账户、特种企业结算账户、特种事业结算账户。（V）

41、转入长期不动户的预留印鉴卡应加盖“长期不动户”字样或戳记，批注转入长期不动户日期，随账户档案保管。（V）

42、单位定期存款账户、单位通知存款账户、单位协定存款账户、单位保证金账户、个人银行结算账户、储蓄账户、外汇账户、贷款账户等不纳入中国银行股份有限公司人民币单位银行结算账户管理实施细则管理。（V）

43、开户许可证分为基本存款账户开户许可证、临时存款账户开户许可证和专用存款账户开户许可证。（V）

44、开户许可证分为正本和副本，其中副本由开户行交存款人留存，正本由开户行留存。（X）

45、单位银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规和反洗钱等相关制度的规定。（V）

46、开户行应依法为单位客户的银行结算账户信息保密。对单位银行结算账户的存款和有关资料，除国家法律、行政法规另有规定外，开户行有权拒绝任何单位或个人查询。（V）

47、单位客户基本存款账户开户行可以为其开立一般存款账户。（X）

48、一般存款账户是单位客户因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户行以外的银行营业机构开立的单位银行结算账户。（V）

49、存款人印鉴签章遗失，未刻制新印鉴时，可向开户银行申请挂失。存款人遗失印鉴且已刻制新印鉴的，应直接办理印鉴变更手续。（V）

50、外国驻华机构开立基本账户时，应出具国家有关主管部门的批文或证明，外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证。（V）

51、长期不动户销户重新启用，不动户资金转入原结算账户的，转账凭证上可不加盖预留印鉴。（V）

52、团级(含)以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队开立基本账户时应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明。（V）

53、单位客户应在注册地开立银行结算账户，符合规定的，可以在异地（跨省、市、县）开立银行结算账户。（V）

54、账户在正式生效前可办理重要空白凭证和支付凭证及支付密码器的出售，但不得办理对外支付。（X）

55、对未使用支付密码器的账户，应作为风险账户进行管理。（V）

56、人民币单位银行结算账户是指单位在银行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户以及定期存款账户。（X）

57、未能在提交开户资料时预留印鉴的，对后续来行办理印鉴预留人员应做好身份识别，来行办理人员必须为单位法定代表人或其授权人。（V）

58、事业单位开立专用存款账户均需人民银行核准。（V）

59、以单位名称后加内设机构名称或资金性质开立的专用存款账户，其预留签章应与专用存款账户户名保持一致。（V）

60、单位客户办理账户业务，提交的所有证明文件均应为正本原件。（V）

61、开户预留的热线联系人，须经企业法定代表人或单位负责人授权，且授权书必须经企业法定代表人或单位负责人签章并加盖公章。（V）

62、印鉴卡所有记载事项必须清晰，除账号外其余要素均不得更改，如有更改，视同作废。（X）

63、注册或增资验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册或增资验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。（V）

64、单位客户需要延长临时存款账户期限的，应于临时存款账户有效期届满后立即申请办理展期。（X）

65、因其他结算需要申请开立一般结算账户的，应按照规定提供必要的资料及加盖单位公章、写明账户用途的正式公函，公函中用途应统一注明“本单位因结算需要开立一般结算账户”。（X）

66、对于需审批的业务凭证，有权审批人只需审核热线验证记录、并在支付凭证背面签字确认即可。（X）

67、单位客户办理开户手续时，应预留两名主管以上人员作为热线验证联系人。（V）

68、账户档案应由复审部门按照“一户一档”的规定集中保管，账户档案保管场所应具备监控设施。（V）

69、对客户提交的开立资料确不符合账户开立条件的，复审部门将整套账户资料交初审部门签收并返还客户，鉴于账户资料复印件上加盖有银行业务专用章，账户资料应当客户面销毁，退回的印鉴卡视同作废处理，随当日传票装订，并逐联在印鉴卡上加盖“注销”章。（V）

70、账户撤销时由初审部门的业务经理或部门负责人审批。（X）

71、开立、变更业务由客户直接到初审部门柜台办理，确有需要的，本着“了解你的客户”，“了解你的客户业务”原则，经所在部门领导书面同意，初审部门可双人上门办理账户业务，并作好客户真实身份识别和印鉴片交接、预留等环节的风险控制。（X）

72、初审机构应对单位客户书面相关资料和影像文件的真实性、完整性、合规性进行审核，并确保书面相关资料、影像文件与电子信息内容的一致性。(V)

73、复审机构对初审机构提交的单位客户影像文件完整性、合规性及其与相应电子信息内容的一致性进行审核，并与单位客户书面相关资料进行核对。(V)

74、金融机构客户及我行自有客户开立的人民币单位银行结算账户，不通过账户复审系统录入信息，应在核心银行系统进行处理，但相关账户资料仍需报送复审部门复审。（V）

75、客户首次在中国银行开立存款账户，应先建立客户信息。客户信息的创建、维护以及24种产品类型账户的开立均应在账户复审系统中进行处理。（X）

76、当“账户户名”信息过长不能完整反映账户户名时，可选用【印鉴卡打印】功能打印部分户名后，剩余未打印户名应由存款人手工填写。(X)

77、印鉴卡“启用日期”系统录入和手工填写由初审部门完成。（X）

78、初审部门账户激活功能仅用于账户复审系统投产前核心已开立但人行尚未核准的账户激活，初审部门依据复审部门通知及开户许可证进行账户激活。（V）

79、账户复审管理系统投产后，开立金融机构银行结算账户和自有账户，复审部门可不向初审部门出具《账户开立通知书》（X）

80、客户在办理撤销存款账户前，应先执行“1041单户结息”交易，选择待销户状态“是”，再通过“1060无折现金取款”、“1045无折转客户账”、“21093行内汇款”等交易，使账户余额和利息为零后，在账户复审系统办理账户关户交易。（X）

81、对因资料不符合开户规定的结算账户，复审部门应退回初审机构，初审机构只需点击“终止业务”按钮，账户即撤销成功。（X）

82、同一机构可办理产品变更业务，变更仅支持基本、一般、临时、专用四类结算账户之间的转换，不允许跨核算码进行产品转换，账户产品类型变更必须履行人民银行账户开销户手续。（V）

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