出纳员岗位工作流程
发布时间:2023-02-09 16:35:50
出纳员岗位工作流程>>>>>主要工作职责:1、现金出纳员报销前准备工作;2、银行业务办理;3、编制资金日报表;4、费用报销业务;5、工资发放;6、收费业务。一、现金出纳报销准备工作>>>>>安全检查每日检查保险柜、备用金、印章、单据等的安全性、完整性,发现异常情况及时上报并查明原因,保险柜钥匙、网银证书及密码应妥善保管,防止丢失。提取现金提取大额现金,须保安陪同,保证人身和财产安全。根据日常开支水平及其他因素准备好现金、支票并备好零币,余额不足时,填制“现金支票”,经财务负责人签批后加盖“财务专用章”和法定代表人名章,送银行提现。如果开通网上银行,可实行网上划款,无须提现。存款当日库存现金超出备用金限额(最高限额10000元)的部分及时填写一式三联进账单存入银行。二、银行业务办理工作(一)支票业务办理流程>>>>>支票购买填写购买凭证,加盖银行预留印鉴,购买后有支付密码的,向银行索取密码纸(或使用密码器自行打印密码)。支票开具支票领用1、必须有审批手续齐全的原始单据;2、应写明日期(中文大写)、收款人(收款人必须与原始单据、发票名称一致)、金额(大小写)、用途及密码;3、交财务科长审核并经印鉴保管人盖章,加盖印鉴时不得缺边、重叠,要清晰,票面不能污损;4、不得签发空白支票、空头支票或远期支票。支票登记建立“支票领用登记簿”,领取支票必须办理登记手续,支票领用前出纳员应在“支票领用登记簿”上分不同银行账户,按支票号码顺序逐一进记登记,以备领用。领用人在“支票领用登记簿”对应支票号码后注明领用日期、金额、收款单位、领用人,出纳员在领取人登记后必须核对支票登记内容。支票领用领用注意事项:1、按支票号码顺序领用,便于登记;2、作废支票或支票退票,加盖作废章,并在“支票领用登记簿”与支票上涂写“作废”字样,退回支票还须办理退回登记手续,由退回人签字登记;3、借用的支票须在业务办完后及时报销或交回,未办理报销手续的,不得再给予借用。
>>>>>送存支票支票保管收到支票后当日填制一式三联进账单,并在支票背面背书(加盖本单位银行预留印鉴)与进账单一同送存银行,取回已加盖“业务受理章”进账单第一联。1、空白支票由银行出纳保管,财务章、法人名章由财务科长及其他人员分开保管;2、支票和密码要分两人保管。(二)汇票、电汇等结算方式操作流程>>>>>>>>>>通知经办人提供详细的开户行名称、账号等资料。填写“银行业务委托书”、相关银行手续费单据,并选择具体结算方式。报科室负责人审核后加盖预留银行印鉴。到银行办理汇款并留存