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第3讲：第三章银行主要业务（一） 讲义

货币政策工具

　　其二，货币政策工具

我国货币政策工具主要包括公开市场业务、存款准备金、再贷款与再贴现、利率政策、汇率政策和窗口指导六大类。在这六大类货币政策工具中，公开市场业务、存款准备金和再贴现是现代中央银行应用最为广泛的货币政策工具，被称为货币政策的“三大法宝”。

(1)公开市场业务

公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券．

(2)存款准备金

存款准备金是指商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，包括商业银行的库存现金和缴存中央银行的准备金存款两部分。

存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金。法定存款准备金是商业银行按照其存款的一定比例向中央银行缴存的存款，超额存款准备金是商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。

(3)再贷款与再贴现

中国人民银行发放的再贷款分为三类：一是为解决流动性不足的需要而发放的贷款；二是为处置金融风险的需要而发放的贷款；三是用于特定目的的贷款

(4)利率政策

利率及其种类

利率是一定时期内利息收入同本金之间的比率，可以分为：

市场利率、官方利率与公定利率

名义利率与实际利率：

固定利率与浮动利率：

短期利率与长期利率：

即期利率与远期利率：

(5)汇率政策

汇率可以分为许多不同的种类：

基本汇率和套算汇率

固定汇率和浮动汇率

即期汇率和远期汇率

官方汇率和市场汇率

汇率政策通常包括三方面的内容：一是选择相应的汇率制度，二是确定适当的汇率水平，三是促进国际收支平衡。在这三项内容中，选择汇率制度是最基础、最核心的部分。

2005年7月21日，我国对人民币汇率形成机制进行了又一次改革。改革的内容是：人民币汇率不再盯住单一美元，而是按照我国对外经济发展的实际情况，选择若干种主要货币，赋予相应的权重，组成一个货币篮子。

(6)窗口指导

窗口指导指中央银行利用自己的地位与声望，使用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施藉以贯彻中央银行的货币政策。

本章小结：本章通过经济环境和金融环境两个部分对银行经营所处的环境进行了介绍．经济环境构成银行运行的基础条件和背景，经济发展状况直接影响银行的经营状况．本章主要从宏观经济运行、经济结构和经济全球化三个角度分析了银行所处的经济环境及其对银行经营的影响．金融环境对于银行业有着直接的影响，银行业则是金融环境的重要组成部分。本章主要从金融市场、金融工具和货币政策三个方面介绍了银行所处的金融环境及其对银行业务和银行管理的影响．

本章思考和练习题：

1、宏观经济发展包括了哪些总体目标；这些目标分别通过哪些指标来衡量？

2、什么是经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡？

3、金融市场的功能与种类有哪些？

4、货币政策目标包括了哪些目标？

5、货币政策中介目标包括了哪些内容？

6、货币政策操作目标包括了哪些内容？

7、我国的货币政策目标是怎样表述的？

8、货币供应量层次是如何划分的？

9、什么是货币政策工具，我国有哪些主要货币政策工具？

10、“三大法宝”有哪些作用？

本章练习题：

【例题1：多选题】货币政策目标包括：（　ABC　）

A、操作目标

B、中介目标

C、最终目标

D、阶段目标

　　【例题2：多选题】货币政策的最终目标包括：（　ABCD　）

　　A、经济增长

　　B、充分就业

　　C、物价稳定

　　D、国际收支平衡

【例题3：多选题】下列属于我国货币政策工具的有：（　ABCDEFG　）

A、存款准备金

B、再贷款

C、再贴现

D、公开市场业务

E、利率政策

F、汇率政策

G、窗口指导

【例题4：多选题】被称为“三大法宝”的货币政策工具有：（　ACD　）

A、公开市场业务

B、再贷款

C、再贴现

D、存款准备金

E、窗口指导

F、利率政策

G、汇率政策

【例题5：多选题】我国基础货币由（　ABC　）构成

A、存款准备金

B、流通中现金

C、金融机构的库存现金

D、外汇资金

【例题6：多选题】商业银行的存款准备金包括：（　ABC　）

A、商业银行的库存现金

B、法定存款准备金

C、超额存款准备金

D、流通中现金

【例题7：多选题】商业银行的超额存款准备金主要用于：（　ABCD　）

A、支付清算

B、头寸调拨

C、资产运用

D、作为备用资金

第三章 银行主要业务

　　※第三章　银行主要业务P49

本章考情分析

1：学习本章的目的与要求：了解银行业基本业务知识；熟悉主要业务种类；掌

握相关概念、业务特色、基本做法。在学习过程中重点掌握这一章中的主要内容。

2．本章在考试中的地位：本章是全书的重点，重就重在他是金融从业人员必需掌握的主要业务知识，在历年的考试中，考分占比一般在25％－35％左右。当然，在历年考试中，考试类型也仍然是单项选择题、多项选择题、判断题这些客观题型。

3..本章主要内容：银行业负债、资产和中间业务三大类银行的主要业务

4．本章重点与难点是：负债业务中的存款业务，资产业务中的福费廷等贷款业务知识，中间业务中的支付结算业务等。

5．复习方法：应在精读教材的基础上，采用问题中心法进行比较记忆和练习。

第一节负债业务P49

商业银行的负债主要由存款和借款构成。

我国存款包括人民币存款和外币存款两大类。

如下图所示：

商业银行负债——存款———人民币存款———个人存款

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位存款

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　同业存款

　　　　　　　　　　　　　　外汇存款———个人外汇存款

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　机构外汇存款

　　　　　　　——借款———短期借款———同业拆借

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　证券回购协议

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　向央行借款………

　　　　　　　　　　　　　　长期借款———发行普通金融债券

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　发行次级金融债券

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　混合资本债券

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　可转换债券……….

一．存款业务

我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。

1．个人存款业务

个人存款又叫储蓄存款办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则（18字原则）

(1)活期存款的主要规定

(2)定期存款的主要规定p54

定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。定期存款分为整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四种，

到期支取的：定期存款按约定期限和约定利率计付利息。

逾期支取的：定期存款计息：超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。

提前支取的：定期存款计息支取部分按活期存款利率计付利息，

存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。

(3)其他种类的储蓄存款P55

除常见的活期存款和定期存款外，还有下列四种存款种：定活两便储蓄存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款。教材P55表3－4详细的介绍了这四种存款。

2．单位存款业务

按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款等。

单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

其中：

基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。

一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

临时存款账户有效期最长不得超过二年。

3．人民币同业存款

同业存款，也称同业存放，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放予商业银行的款项。同业存放属于商业银行的负债业务

4．外币存款业务

目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择上述货币中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。

外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。

二、借款业务P60

商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。

短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等形式。

长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。

【例题1：单选题】存款是银行最主要的(　D　)。

A．投资业务

　　B．风险暴露

　　C．资金用途

　　D．资金来源

【例题2：单选题】在定期存款中，(　A　)是最典型的代表。

A．整存整取

　　B．整存零取

　　C．零存整取

　　D．存本取息

【例题3：单选题】整存整取的起存金额为(　B　)。

A． 5元

　　B．50元

　　C．100元

　　D．5000元

　多智网校试题解析：依次为零整、双整、整零、寸本取息

【例题4：单选题】整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一个共同之处是(　C　)。

A．利息都会受到损失

B．利息都不会受到损失

C．提前支取部分或超过原定存期部分都按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金

D．提前支取部分或超过原定存期部分都按开户日挂牌公告的相应定期存款利率计付利息，并全部计入本金

【例题5：多选题】单位活期存款账户包括(　ABCD　)。

A．基本存款账户

B．一般存款账户

C．临时存款账户

D．专用存款账户

E．通知存款账户

多智网校试题解析：单位通知存款属于单位存款业务的一个独立的种类，不能纳入单位活期存款账户核算

【例题6：多选题】商业银行发行金融债券应具备以下条件(　ABCDEFG　)

A．具有良好的公司治理机制；

B．核心资本充足率不低于4％；

C．最近三年连续盈利；

D．贷款损失准备计提充足；

E．风险监管指标符合监管机构的有关规定；

F．最近三年没有重大违法、违规行为；

G．中国人民银行要求的其他条件。

注意：根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件。

第二节 资产业务

　　第二节　资产业务P61

本节的重点内容是：我国银行信贷管理的授权管理与发放办法；个人贷款、公司贷款种类及其主要规定。

一、贷款业务P60

1．贷款业务概述

贷款业务有多种分类标准，按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷款：按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款：按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。

我国银行信贷管理一般实行集中授权管理(自上而下分配放贷权力)、统一授信管理(控制融资总量及不同行业、不同企业的融资额度)、审贷分离、分级审批与贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。

我国自2002年开始全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类(见表3—5)，其中后三类称为“不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。

【例题1：单选题】根据贷款“五级分类法”的划分，不良贷款是指（　C　）。

A．关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款

B．关注类贷款、可疑类贷款、损失类贷款

C．次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款

D．正常类贷款、可疑类贷款、损失类贷款

【例题2：单选题】目前，我国银行信贷管理一般实行（　ABCDE　）相结合

A．集中授权管理

　　B．统一授信管理

　　C．审贷分离

　　D．分级审批

　　E．贷款管理责任制

【例题3：多选题】按贷款期限，可将贷款业务分为：（　BC　）

A．个人贷款

　　B．短期贷款

　　C．中长期贷款

　　D．信用贷款

【例题4：判断题】贷款业务流程的顺序是贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理。A(对)B(错)

　　答案B

　　多智网校试题解析：贷款强调三查，即贷前调查、贷中审查、贷后检查

【例题5：多选题】贷款申请书应包含的内容有：（　ABCDE　）

A．借款用途

　　B．借款金额

　　C．偿还期限

　　D．还款方式

　　E．偿还能力

【例6：多选题】下列属于贷款业务审核的内容有：（　ABCDE　）

A．担保的质量和法律效力

　　B．借款人的信用等级

　　C．预测借款人的现金流量

D．关联企业之间的互保情况

　　E．贷款项目的项目建议书和可行性研究报告

2．个人贷款业务

个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。

(1)个人住房贷款

主要包括：①个人住房按揭贷款②二手房贷款③公积金个人住房贷款④个人住房组合贷款⑤个人住房最高额抵押贷款等。

注意，新教材取消了（2008年版教材）个人住房转让贷款（也称转按揭贷款）；解释性的指出了直客式个人住房贷款、固定利率个人住房贷款、个人商用房贷款是什么的问题，应引起注意。

(2)个人消费贷款

个人消费贷款一般包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。

其中：个人汽车贷款所购车辆为自用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的80％；

所购车辆为商用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的70％，其中，商用载货车贷款金额不得超过所购汽车价格的60％；

所购车辆为二手车的，贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的50％。

在贷款期限方面，如所购车辆为自用车，贷款期限不超过5年：所购车辆为商用车或二手车，贷款期限不超过3年。

助学贷款：包括国家助学贷款和一般商业性助学贷款两大类

个人消费额度贷款：借款人提供银行认可的质押．抵押、第三方保证或具有～定信用资格后，银行核定借款人相应的质押额度、抵押额度、保证额度或信用额度

个人权利质押贷款：是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外币定期储蓄存单、凭证式国债、电子记账类国债、个人寿险保险单以及银行认可的其他权利出质，由银行按权利凭证票面价值或记载价值的一定比例向借款人发放的人民币贷款。

(3)个人经营贷款

个人经营贷款，是指银行对自然人发放的、用于合法生产、经营的贷款。

(4)个人信用卡透支(有关信用卡的详细介绍参见本书“银行卡”有关介绍)。

3．公司贷款业务

公司贷款，又称企业贷款或对公贷款，是以企事业单位为对象发放的贷款，主要包括流动资金贷款、固定资产贷款、并购贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易融资、票据贴现等。

其中并购贷款：是指银行为境内企事业法人在改制、改组中有偿兼并、收购国内企业其它法人已建成项目，及进行资产、债务重组发放的贷款。（是教材新增内容）

以下为几种主要的贸易融资工具：

① 信用证

　　②押汇

按进出口方的融资用途来分，押汇可分为进口押汇和出口押汇。

③保理

④福费廷福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。

福费廷是英文的音译，意为放弃。在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；二是银行(包买入)买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。

从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一般的票据贴现业务

【例7：判断题】从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现，与一般的票据业务一样。A(对)B(错)

　　答案：B

　　多智网校试题解析：因虽属于远期票据贴现，但与一般的票据业务又不相同。

(7)票据贴现与转贴现（红字部分是新增）

作为商业银行向持票人融通资金的一种方式，票据贴现是一种票据转让行为，通过贴现，票据持有人卖出票据，提前拿到了现金，而银行则买入了一项资产(即票据)，相当于发放了一笔贷款，获得了利息收入。

按出票人不同票据贴现业务又分银行承兑汇票和商业承兑汇票贴现（新增）

银行主要业务培训讲义