金蝶EAS_V8.1_出纳期末处理

前言

本文档主要介绍出纳管理系统期末处理的内容。

1 背景

期末处理主要进行出纳与总账的对账和结账，期末对账是检查出纳和总账的现金、银行存款的期初余额、本期借方、本期贷方、期末余额是否相等，系统会自动从两个业务系统取数，并显示对账差异，如果出纳与总账联用但对账不平且参数设置为“不平不允许结账”，将无法进行期末结账操作。

期末对账的主要目的是进行账账核对，保证账账相符。

期末结账用于每个月对出纳系统进行关账，使历史期间的数据只能查询不能修改，保证数据的连续性和严肃性。

2 功能介绍

2.1 期末对账

为检查企业出纳日记账和总账数据是否相符，提供期末对账功能，可以对现金和银行存款进行对账，保证账账相符。

在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖期末处理〗->〖期末对账〗

步骤一：双击〖期末对账〗，首先弹出“条件查询”界面，如图：

步骤二：在条件查询界面设置好过滤查询条件后，单击【确定】，进入“期末对账”界面，即可查询出纳管理系统与总账系统在查询日期范围内的业务发生额差异。如图：

步骤三：可切换资金类别、银行账户、币别查询现金科目、银行账户与总账的差异情况

如果资金类别为现金科目，同时提供截止日期的现金盘点数（实存金额）。

如果资金类别为银行，同时提供截止日期的银行对账单余额。

步骤四：在对账出现差异时，可以使用明细对账功能，用来查找差异原因。点击【】，进入“与总账核对明细”界面，如图：

自动对账：点击【】，自动按金额相同、方向相同的规则一一匹配日记账和总账科目明细账。

手工对账：点击【】，用户自行选择匹配记录进行对账。可以一对多、多对一、多对多，同时支持日记账、或总账记录的内部正负抵消。对账规则同上。

取消对账：点击【】，已对账的记录，可以取消对账。

自动查找：点击【】，选中任意一条或多条记录，系统按照自动对账规则查找所有能与选中记录匹配的记录。

已对账、未对账、全部：点击【】、【】、【】，显示所有已对账、或未对账、或全部记录。

对账设置：点击【】，设置自定义对账条件。

2.2 期末结账

期末结账是指由一个会计期间结转到下一个会计期间。为了保证结账的正确性，结账前一般都要进行期末对账。

在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖期末处理〗->〖期末结账〗

步骤一：双击〖期末结账〗，弹出“期末结账”对话框如下：

步骤二：单击【开始】按钮进行结账，结出本会计期间现金科目、银行存款科目的借，贷发生额，期末余额。将当前期间结转到下一个会计期间。

系统未结束初始化时，不允许进行期末结账。

参数CS001登账类型＝凭证登账时，当前期间有未复核凭证，提示用户有复核的凭证及具体凭证号，是否继续结账由用户决定。

参数CS001登账类型＝单据登账时，当前期间有未收/付款的收/付款单，提示用户有未收/付款的的收/付款单及具体单据号，是否继续结账由用户决定。

参数CS001登账类型＝凭证登账、且CS002存在未复核凭证不允许结账为是时，当前期间有未复核凭证时不允许结账。

参数CS019出纳与总账余额相等才允许结账为是时，出纳结账时须与总账相同期间进行平衡检查，不相等时提示用户与总账不平，出纳不允许结账。

相关参数说明：

反结账：取消期末结账时更新出纳管理系统科目的余额表，将当前期间上推至上一会计期间。

当前期间为系统启用期间时，不允许进行反结账。

2.3 批量结账

批量结账用于同时对多个有管理权限的公司进行出纳系统期末结账，提升工作效率。

在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖期末处理〗->〖批量结账〗

步骤一：双击〖批量结账〗，弹出“批量结账”对话框如下：

步骤二：手工选择公司，或者使用全选选择公司，单击【结账】，符合结账条件的公司将完成期末结账，不满足条件的不会结账成功，可以根据提示查找不成功的原因，并加以纠正。

特别说明：

只有结账条件检查选项全部打勾，该公司才能正常月结；

结账条件检查复选框由系统根据参数和系统状态自动打勾，无法手工修改；

勾选表示该项检查通过，比如“与总账的余额相等”已经被勾选，并不表示出纳系统和总账系统期末余额对账相等，如果参数“CS019-出纳与总账余额相等才允许结账”为否，即表示余额不相等也能月结，此时“与总账的余额相等”复选框也会被勾选上。

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