公司招待费用报销规定
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公司招待费用报销规定
为了有效控制公司的业务招待费支出,节约成本费用,提高公司的经营管理水平,特制定
本制度。
、业务招待费用支出范围一)招待来访客人、客户的茶叶、水果、饮料等费用。二)宴请客人、客户(包括工作餐)的用餐、食品、酒水、礼品等费用。三)赠送客人、客户的纪念品等费用。
、业务招待费用分管规定一)用于接待客人的茶叶、水果、饮料、以公司名义制作的纪念品、礼品等由办
公室经过采购申请后购买、订做、保管、发放。各部门需领用时,按有关规定填写《领用单》办理领用手续。
二)公司举办的对外客户活动及员工活动的费用由各部门主管、分管领导和总经理办
公室(财务室)集中管理,联合控制。
三)宴请客人、客户发生的相关费用,遵从下文规定执行。三、业务招待费用申请流程一)业务招待费用一一申请流程
各部门确因工作需要,必须宴请的,按提倡勤俭节约,反对铺张浪费的原则和方法办理。由主管部门实施招待,非相关人员一律不得参与,具体工作流程如下:
1、因正常业务需要招待外部来客时,应事前办理申请登记手续,并填写《业务招待申请
表》(编号:001),经部门主管、分管领导、总经理审批后实施,具体审批权限如下:
①非经营部门(技术部、策划部、办公室)产生业务招待费用具体审批权限如下:
A业务招待费申请金额W300元,部门主管和分管领导批准后方可实施招待。
统一
B业务招待费申请金额>300元,部门主管负责人审核,分管领导和总经理批准后方可实
施招待。
注:非经营部门一个月接待费用不得超过
1000元。
②各经营部门(市场部、集团客户部、电商部等)业务招待费用具体审批权限如下:
A业务招待费申请金额W300元,经部门主管批准后方可实施招待。
B业务招待费300元V申请金额W500元,经部门主管及分管领导同时批准后方可实施招待。C业务招待费申请金额〉500元,经部门主管、分管领导、公司总经理批准后方可实施招待。
注:1〉经营部门一个项目的接待费用不能超过利润的2%元。
2>经营部门接待客户接待标准。
接待一般耿员,标准为100元/人,主管标准为200元/人,分管领导为400元/人,老总为500元/人。随行接待的工作人员也按此标准执行。
2、因工作外出或无法填写申请表时,由招待申请人以电话或短信的方式向有关领导提出申请,经批准后方可
实施招待,事后两个工作日内补办申请手续(即填写《业务招待申请表》编号:001)),无补办手续的不得报销。
3、超出招待标准的费用,无特殊情况由招待申请人负担。如遇特殊情况,必须经过“四、二)6”工作流程
方可办理报销手续。
4、申请限额只准一事一用,不得互相套用。
5、结算时招待申请人必须向用餐地索要发票(消费明细单)。
四、业务招待费用报销工作流程一)业务招待费用报销时间要求
1、发生业务招待费用,招待申请人必须在费用发生后本月最后五个工作日内办理报销手续。
招待申请人报销时必须同时提供以下资料(若资料不齐,财务人员有权拒绝报销)
办理报销手续。
1、经审批的《业务招待费用申请表》(编号:001)、2、消费单据,财务人员需核对是否与用餐地发票总金额一致;
3、用餐地提供的发票(消费明细单);财务人员需核对用餐地水单(消费明细单)总金额是否与用餐地的发
票总金额一致;
4、用餐地的发票,财务人员需核对申请用餐地点是否与发票上加盖的单位印章一致。5、如果报销时间超过规定时间,必须经公司总经理审批后方可报销。6、如遇特殊情况,报销金额超出《业务招待费用申请表》
完成以下工作流程方可办理报销手续。
①申请人编写“费用超标说明”,经主管、分管领导、公司总经理审阅签字。
(编号:001)申请金额,需要
②申请人持经审批后的“费用超标说明”,重新填写《业务招待费用申请表》(编号:001)、
不限金额,均需公司总经理审批。
③申请人持重新审批后的《业务招待费用申请表》(编号:五、业务招待费用
信息反馈工作流程各运营公司的出纳人员按月统计各部门、促各部门自觉控制业务招待费的发生。
001)办理报销手续。
招待申请人发生的招待费,督
各经营部门负责人将上月发生的业务招待费用进行逐笔登记,
《20—年一月统计表》(编号:002),并于每月25日前将本公司统计表(纸板及电子版)报送至财务室。财务室出纳人员负责汇总归集相应信息编制业务招待费用
按照公司编制业务招待费用
心0_年月汇总
统计表》(003)并于每月6日前将汇总统计表(纸板)报送至公司总经理审阅。
六、表格样式
(-)《业务招待费用申请表》(编号:001)