九鼎投资(600053)2016-2018年财务报表及指标
发布时间:2020-04-16 19:24:46
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昆吾九鼎投资控股股份有限公司 |
2016-2018年度 财务报表指标数据分析报告 (表格数据) |
摘要
本报告九鼎投资以2016-2018年度财务报表数据为分析基础
包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表水平、垂直分析
财务指标盈利能力、偿债能力、营运能力、发展成长能力、杜邦等分析
This report is based on the data of financial statements of Listed Companies in 2016-2018.
Including horizontal and vertical analysis of SOFP, profit statement, cash flow statement and owner's equity statement
Financial Indicators Profit, Debt Payment, Operations, Development, DuPont, etc.
表格 1 2016-2018 年度 资产负债表
Table 1 Balance Sheets for 2016-2018
项目(万元) | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
货币资金 | 54,080.71 | 38,541.17 | 96,405.72 |
应收账款 | 14,478.83 | 17,361.14 | 15,080.36 |
预付款项 | 269.46 | 56.40 | 528.05 |
其他应收款 | 18,504.44 | 23,639.51 | 32,516.05 |
存货 | 168,589.16 | 191,789.45 | 199,804.64 |
其他流动资产 | 1,748.39 | 807.16 | 6,629.09 |
流动资产合计 | 257,670.98 | 272,194.84 | 350,963.91 |
可供出售金融资产 | 137,757.53 | 160,019.43 | 205,859.22 |
长期股权投资 | 13,970.83 | 14,501.52 | 6,641.65 |
投资性房地产 | 9,717.74 | 21,175.92 | 20,558.81 |
固定资产 | 4,666.36 | 4,353.84 | 3,791.79 |
无形资产 | 104.87 | 86.65 | 68.44 |
商誉 | 36.68 | 36.68 | 36.68 |
长期待摊费用 | 310.85 | 1,651.24 | 1,815.94 |
递延所得税资产 | 466.67 | 1,363.19 | 2,996.92 |
非流动资产合计 | 167,031.53 | 203,188.48 | 241,769.45 |
资产总计 | 424,702.51 | 475,383.32 | 592,733.36 |
短期借款 | 0.00 | 37,000.00 | 3,000.00 |
应付票据 | 0.00 | 0.00 | 6,590.87 |
应付账款 | 15,211.51 | 5,941.05 | 0.00 |
预收款项 | 10,228.19 | 13,223.00 | 166,010.49 |
应付职工薪酬 | 3,096.31 | 2,847.94 | 2,997.48 |
应交税费 | 14,160.13 | 7,546.56 | 8,293.28 |
应付利息 | 23.01 | 60.02 | 0.00 |
其他应付款 | 123,794.73 | 100,850.50 | 7,748.30 |
一年内到期的非流动负债 | 29,795.86 | 66,290.35 | 40,900.00 |
流动负债合计 | 196,309.76 | 233,759.43 | 235,540.41 |
长期借款 | 12,600.00 | 23,900.00 | 47,000.00 |
长期应付款 | 36,662.25 | 267.76 | 267.76 |
长期负债合计 | 49,262.25 | 24,167.76 | 47,267.76 |
预计负债 | 160.00 | 0.00 | 400.00 |
递延所得税负债 | 4,826.67 | 9,980.21 | 4,158.57 |
递延收益-非流动负债 | 251.80 | 251.80 | 251.80 |
非流动负债合计 | 54,500.72 | 34,399.77 | 52,078.14 |
负债合计 | 250,810.48 | 268,159.21 | 287,618.55 |
实收资本(或股本) | 43,354.08 | 43,354.08 | 43,354.08 |
资本公积 | 18,868.73 | 18,868.73 | 18,770.50 |
盈余公积 | 5,605.75 | 6,357.09 | 10,853.28 |
未分配利润 | 97,859.48 | 117,435.18 | 141,359.71 |
其他综合收益 | 2,709.92 | 15,421.32 | 2,303.50 |
归属于母公司所有者权益合计 | 168,397.96 | 201,436.39 | 216,641.07 |
少数股东权益 | 5,494.07 | 5,787.72 | 88,473.74 |
所有者权益合计 | 173,892.03 | 207,224.11 | 305,114.81 |
负债与所有者权益总计 | 424,702.51 | 475,383.32 | 592,733.36 |
表格 2 2016-2018 年度 利润表
Table 2 Income Sheets for 2016-2018
项目(万元) | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
营业总收入 | 164,415.36 | 75,599.08 | 81,513.31 |
营业收入 | 164,415.36 | 75,599.08 | 81,513.31 |
营业总成本 | 100,822.91 | 50,516.00 | 63,136.58 |
营业成本 | 24,419.98 | 1,125.38 | 5,610.04 |
营业税金及附加 | 4,684.88 | 896.29 | 1,718.79 |
销售费用 | 1,772.65 | 1,991.71 | 1,666.46 |
管理费用 | 63,801.35 | 41,765.62 | 46,162.95 |
财务费用 | 5,768.74 | 4,790.79 | 7,264.28 |
资产减值损失 | 375.32 | -53.79 | 714.06 |
公允价值变动收益 | 0.00 | 2,414.95 | -617.11 |
投资收益 | 7,992.82 | 10,893.37 | 19,484.17 |
其中:对联营和合营企业的投资收益 | 140.10 | 377.70 | -2,956.28 |
其他业务利润 | 0.00 | 91.36 | 298.51 |
营业利润 | 71,585.27 | 38,482.76 | 37,542.30 |
营业外收入 | 1,947.19 | 14.46 | 117.14 |
营业外支出 | 429.24 | 151.34 | 607.74 |
利润总额 | 73,103.22 | 38,345.88 | 37,051.69 |
所得税费用 | 9,907.46 | 5,317.28 | 4,144.14 |
净利润 | 63,195.76 | 33,028.60 | 32,907.56 |
归属于母公司所有者的净利润 | 62,794.41 | 32,384.65 | 28,420.72 |
少数股东损益 | 401.35 | 643.95 | 4,486.83 |
基本每股收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
稀释每股收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他综合收益(损失) | 837.23 | 12,408.56 | -6,096.96 |
综合收益总额 | 64,032.99 | 45,437.15 | 26,810.60 |
归属于母公司所有者的综合收益 | 63,575.54 | 45,096.04 | 15,302.91 |
归属少数股东的综合收益 | 457.45 | 341.11 | 11,507.69 |
表格 3 2016-2018 年度 现金流量表
Table 3 Cash Flow Sheets for 2016-2018
项目(万元) | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 161,569.26 | 85,704.94 | 237,021.45 |
收到的其他与经营活动有关的现金 | 106,405.33 | 20,469.19 | 24,453.47 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 53,406.62 | 52,798.78 | 36,215.55 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 18,452.77 | 21,921.17 | 20,310.71 |
支付的各项税费 | 12,451.38 | 15,254.11 | 16,610.99 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 95,608.76 | 22,125.34 | 38,175.24 |
经营活动产生的现金流量 | 88,055.06 | -5,925.27 | 150,162.43 |
收回投资收到的现金 | 8,539.36 | 29,978.59 | 38,315.98 |
取得投资收益收到的现金 | 7,849.86 | 7,664.76 | 21,922.89 |
处置长期资产收回的现金 | 514.45 | 167.33 | 10.42 |
购建长期资产支付的现金 | 1,145.58 | 1,449.28 | 1,156.70 |
投资支付的现金 | 33,661.57 | 33,310.79 | 31,786.23 |
取得其他营业单位支付的现金 | 27,295.86 | 0.00 | 61,472.75 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 206.03 | 6,073.26 |
投资活动产生的现金流量 | -45,199.34 | 2,844.58 | -40,239.66 |
吸收投资收到的现金 | 527.00 | 140.00 | 18,441.46 |
吸收权益性投资收到的现金 | 527.00 | 140.00 | 18,441.46 |
其中:子公司吸收投资收到的现金 | 527.00 | 140.00 | 18,441.46 |
取得借款收到的现金 | 15,200.00 | 50,900.00 | 70,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 56,197.24 | 30,400.00 | 14,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 22,693.04 | 2,500.00 | 42,600.00 |
分配股利.利润或利息支付的现金 | 16,152.06 | 22,664.98 | 9,435.03 |
其中:子公司支付给少数股东的现金 | 50.00 | 0.00 | 4,219.89 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 84,088.05 | 67,800.00 | 104,920.46 |
筹资活动产生的现金流量 | -51,008.91 | -11,524.98 | -54,514.03 |
汇率变动对现金的影响 | 722.82 | -933.87 | 1,540.80 |
现金及现金等价物净增加额 | -7,430.36 | -15,539.53 | 56,949.55 |
期初现金及现金等价物余额 | 61,511.07 | 54,080.71 | 38,541.17 |
期末现金及现金等价物余额 | 54,080.71 | 38,541.17 | 95,490.72 |
表格 4 2016-2018 年度 所有者权益变动表
Table 4 Changes in Owner's Equity Sheets For 2016-2018
项目(万元) | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
上期期末余额 | 120,170.56 | 173,892.03 | 207,224.11 |
会计政策变更 | 5,311.95 | 6,801.42 | 0.00 |
本期期初余额 | 125,482.51 | 180,693.45 | 207,224.11 |
本期增减变动金额 | 55,210.93 | 26,530.67 | 97,890.70 |
综合收益总额 | 65,522.45 | 45,437.15 | 26,810.60 |
所有者投入和减少资本 | 527.00 | -47.46 | 75,398.22 |
所有者投入资本 | 527.00 | -47.46 | 75,398.22 |
利润分配 | -10,838.52 | -18,859.03 | -4,219.89 |
对股东的分配 | -10,838.52 | -18,859.03 | -4,219.89 |
其他 | 0.00 | 0.00 | -98.23 |
期末余额 | 180,693.45 | 207,224.11 | 305,114.81 |
表格 5 2018 年度 水平分析
Table 5 Horizontal Analysis In 2018
项目(万元) | 2017年 | 2018年 | 变动额 | 变动比 | 影响总资产 |
货币资金 | 38,541.17 | 96,405.72 | 57,864.55 | 150.14% | 12.17% |
应收账款 | 17,361.14 | 15,080.36 | -2,280.78 | -13.14% | -0.48% |
预付款项 | 56.40 | 528.05 | 471.64 | 836.19% | 0.10% |
其他应收款 | 23,639.51 | 32,516.05 | 8,876.53 | 37.55% | 1.87% |
存货 | 191,789.45 | 199,804.64 | 8,015.20 | 4.18% | 1.69% |
其他流动资产 | 807.16 | 6,629.09 | 5,821.94 | 721.29% | 1.22% |
流动资产合计 | 272,194.84 | 350,963.91 | 78,769.07 | 28.94% | 16.57% |
可供出售金融资产 | 160,019.43 | 205,859.22 | 45,839.79 | 28.65% | 9.64% |
长期股权投资 | 14,501.52 | 6,641.65 | -7,859.86 | -54.20% | -1.65% |
投资性房地产 | 21,175.92 | 20,558.81 | -617.11 | -2.91% | -0.13% |
固定资产 | 4,353.84 | 3,791.79 | -562.05 | -12.91% | -0.12% |
无形资产 | 86.65 | 68.44 | -18.22 | -21.02% | 0.00% |
商誉 | 36.68 | 36.68 | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
长期待摊费用 | 1,651.24 | 1,815.94 | 164.70 | 9.97% | 0.03% |
递延所得税资产 | 1,363.19 | 2,996.92 | 1,633.73 | 119.85% | 0.34% |
非流动资产合计 | 203,188.48 | 241,769.45 | 38,580.97 | 18.99% | 8.12% |
资产总计 | 475,383.32 | 592,733.36 | 117,350.04 | 24.69% | 24.69% |
短期借款 | 37,000.00 | 3,000.00 | -34,000.00 | -91.89% | -7.15% |
应付票据 | 0.00 | 6,590.87 | 6,590.87 | 0.00% | 1.39% |
应付账款 | 5,941.05 | 0.00 | -5,941.05 | -100.00% | -1.25% |
预收款项 | 13,223.00 | 166,010.49 | 152,787.48 | 1155.47% | 32.14% |
应付职工薪酬 | 2,847.94 | 2,997.48 | 149.54 | 5.25% | 0.03% |
应交税费 | 7,546.56 | 8,293.28 | 746.72 | 9.89% | 0.16% |
应付利息 | 60.02 | 0.00 | -60.02 | -100.00% | -0.01% |
其他应付款 | 100,850.50 | 7,748.30 | -93,102.21 | -92.32% | -19.58% |
一年内到期的非流动负债 | 66,290.35 | 40,900.00 | -25,390.35 | -38.30% | -5.34% |
流动负债合计 | 233,759.43 | 235,540.41 | 1,780.98 | 0.76% | 0.37% |
长期借款 | 23,900.00 | 47,000.00 | 23,100.00 | 96.65% | 4.86% |
长期应付款 | 267.76 | 267.76 | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
长期负债合计 | 24,167.76 | 47,267.76 | 23,100.00 | 95.58% | 4.86% |
预计负债 | 0.00 | 400.00 | 400.00 | 0.00% | 0.08% |
递延所得税负债 | 9,980.21 | 4,158.57 | -5,821.63 | -58.33% | -1.22% |
递延收益-非流动负债 | 251.80 | 251.80 | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
非流动负债合计 | 34,399.77 | 52,078.14 | 17,678.37 | 51.39% | 3.72% |
负债合计 | 268,159.21 | 287,618.55 | 19,459.34 | 7.26% | 4.09% |
实收资本(或股本) | 43,354.08 | 43,354.08 | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
资本公积 | 18,868.73 | 18,770.50 | -98.23 | -0.52% | -0.02% |
盈余公积 | 6,357.09 | 10,853.28 | 4,496.19 | 70.73% | 0.95% |
未分配利润 | 117,435.18 | 141,359.71 | 23,924.53 | 20.37% | 5.03% |
其他综合收益 | 15,421.32 | 2,303.50 | -13,117.81 | -85.06% | -2.76% |
归属于母公司所有者权益合计 | 201,436.39 | 216,641.07 | 15,204.68 | 7.55% | 3.20% |
少数股东权益 | 5,787.72 | 88,473.74 | 82,686.02 | 1428.65% | 17.39% |
所有者权益合计 | 207,224.11 | 305,114.81 | 97,890.70 | 47.24% | 20.59% |
负债与所有者权益总计 | 475,383.32 | 592,733.36 | 117,350.04 | 24.69% | 24.69% |
表格 6 2018 年度 垂直分析
Table 6 Vertical Analysis In 2018
项目(万元) | 2017年 | 2018年 | 变动额 | 变动比 |
货币资金 | 8.11 | 16.26 | 8.16 | 100.61% |
应收账款 | 3.65 | 2.54 | -1.11 | -30.33% |
预付款项 | 0.01 | 0.09 | 0.08 | 650.84% |
其他应收款 | 4.97 | 5.49 | 0.51 | 10.32% |
存货 | 40.34 | 33.71 | -6.64 | -16.45% |
其他流动资产 | 0.17 | 1.12 | 0.95 | 558.69% |
流动资产合计 | 57.26 | 59.21 | 1.95 | 3.41% |
可供出售金融资产 | 33.66 | 34.73 | 1.07 | 3.18% |
长期股权投资 | 3.05 | 1.12 | -1.93 | -63.27% |
投资性房地产 | 4.45 | 3.47 | -0.99 | -22.14% |
固定资产 | 0.92 | 0.64 | -0.28 | -30.15% |
无形资产 | 0.02 | 0.01 | -0.01 | -36.66% |
商誉 | 0.01 | 0.01 | 0.00 | -19.80% |
长期待摊费用 | 0.35 | 0.31 | -0.04 | -11.80% |
递延所得税资产 | 0.29 | 0.51 | 0.22 | 76.32% |
非流动资产合计 | 42.74 | 40.79 | -1.95 | -4.57% |
资产总计 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00% |
短期借款 | 7.78 | 0.51 | -7.28 | -93.50% |
应付票据 | 0.00 | 1.11 | 1.11 | 0.00% |
应付账款 | 1.25 | 0.00 | -1.25 | -100.00% |
预收款项 | 2.78 | 28.01 | 25.23 | 906.91% |
应付职工薪酬 | 0.60 | 0.51 | -0.09 | -15.59% |
应交税费 | 1.59 | 1.40 | -0.19 | -11.86% |
应付利息 | 0.01 | 0.00 | -0.01 | -100.00% |
其他应付款 | 21.21 | 1.31 | -19.91 | -93.84% |
一年内到期的非流动负债 | 13.94 | 6.90 | -7.04 | -50.52% |
流动负债合计 | 49.17 | 39.74 | -9.43 | -19.19% |
长期借款 | 5.03 | 7.93 | 2.90 | 57.72% |
长期应付款 | 0.06 | 0.05 | -0.01 | -19.80% |
长期负债合计 | 5.08 | 7.97 | 2.89 | 56.86% |
预计负债 | 0.00 | 0.07 | 0.07 | 0.00% |
递延所得税负债 | 2.10 | 0.70 | -1.40 | -66.58% |
递延收益-非流动负债 | 0.05 | 0.04 | -0.01 | -19.80% |
非流动负债合计 | 7.24 | 8.79 | 1.55 | 21.42% |
负债合计 | 56.41 | 48.52 | -7.88 | -13.98% |
实收资本(或股本) | 9.12 | 7.31 | -1.81 | -19.80% |
资本公积 | 3.97 | 3.17 | -0.80 | -20.22% |
盈余公积 | 1.34 | 1.83 | 0.49 | 36.93% |
未分配利润 | 24.70 | 23.85 | -0.85 | -3.46% |
其他综合收益 | 3.24 | 0.39 | -2.86 | -88.02% |
归属于母公司所有者权益合计 | 42.37 | 36.55 | -5.82 | -13.74% |
少数股东权益 | 1.22 | 14.93 | 13.71 | 1126.00% |
所有者权益合计 | 43.59 | 51.48 | 7.88 | 18.09% |
负债与所有者权益总计 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00% |
表格 7 2018年度 水平分析
Table 7 Horizontal Analysis In 2018
项目(万元) | 2017年 | 2018年 | 变动额 | 变动比 | 影响总收入 |
营业总收入 | 75,599.08 | 81,513.31 | 5,914.23 | 7.82% | 7.82% |
营业收入 | 75,599.08 | 81,513.31 | 5,914.23 | 7.82% | 7.82% |
营业总成本 | 50,516.00 | 63,136.58 | 12,620.58 | 24.98% | 16.69% |
营业成本 | 1,125.38 | 5,610.04 | 4,484.66 | 398.50% | 5.93% |
营业税金及附加 | 896.29 | 1,718.79 | 822.50 | 91.77% | 1.09% |
销售费用 | 1,991.71 | 1,666.46 | -325.25 | -16.33% | -0.43% |
管理费用 | 41,765.62 | 46,162.95 | 4,397.33 | 10.53% | 5.82% |
财务费用 | 4,790.79 | 7,264.28 | 2,473.48 | 51.63% | 3.27% |
资产减值损失 | -53.79 | 714.06 | 767.85 | -1427.38% | 1.02% |
公允价值变动收益 | 2,414.95 | -617.11 | -3,032.06 | -125.55% | -4.01% |
投资收益 | 10,893.37 | 19,484.17 | 8,590.79 | 78.86% | 11.36% |
其中:对联营和合营企业的投资收益 | 377.70 | -2,956.28 | -3,333.98 | -882.71% | -4.41% |
其他业务利润 | 91.36 | 298.51 | 207.16 | 226.76% | 0.27% |
营业利润 | 38,482.76 | 37,542.30 | -940.46 | -2.44% | -1.24% |
营业外收入 | 14.46 | 117.14 | 102.67 | 709.85% | 0.14% |
营业外支出 | 151.34 | 607.74 | 456.40 | 301.57% | 0.60% |
利润总额 | 38,345.88 | 37,051.69 | -1,294.19 | -3.38% | -1.71% |
所得税费用 | 5,317.28 | 4,144.14 | -1,173.14 | -22.06% | -1.55% |
净利润 | 33,028.60 | 32,907.56 | -121.04 | -0.37% | -0.16% |
归属于母公司所有者的净利润 | 32,384.65 | 28,420.72 | -3,963.92 | -12.24% | -5.24% |
少数股东损益 | 643.95 | 4,486.83 | 3,842.88 | 596.76% | 5.08% |
基本每股收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -12.25% | 0.00% |
稀释每股收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -12.25% | 0.00% |
其他综合收益(损失) | 12,408.56 | -6,096.96 | -18,505.51 | -149.14% | -24.48% |
综合收益总额 | 45,437.15 | 26,810.60 | -18,626.56 | -40.99% | -24.64% |
归属于母公司所有者的综合收益 | 45,096.04 | 15,302.91 | -29,793.13 | -66.07% | -39.41% |
归属少数股东的综合收益 | 341.11 | 11,507.69 | 11,166.58 | 3273.60% | 14.77% |
表格 8 2018年度 垂直分析
Table 8 Vertical Analysis In 2018
项目(万元) | 2017年 | 2018年 | 变动 | 变动比 |
营业总收入 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00% |
营业收入 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00% |
营业总成本 | 66.82 | 77.46 | 10.63 | 15.92% |
营业成本 | 1.49 | 6.88 | 5.39 | 362.33% |
营业税金及附加 | 1.19 | 2.11 | 0.92 | 77.85% |
销售费用 | 2.63 | 2.04 | -0.59 | -22.40% |
管理费用 | 55.25 | 56.63 | 1.39 | 2.51% |
财务费用 | 6.34 | 8.91 | 2.57 | 40.63% |
资产减值损失 | -0.07 | 0.88 | 0.95 | -1331.07% |
公允价值变动收益 | 3.19 | -0.76 | -3.95 | -123.70% |
投资收益 | 14.41 | 23.90 | 9.49 | 65.89% |
其中:对联营和合营企业的投资收益 | 0.50 | -3.63 | -4.13 | -825.92% |
其他业务利润 | 0.12 | 0.37 | 0.25 | 203.05% |
营业利润 | 50.90 | 46.06 | -4.85 | -9.52% |
营业外收入 | 0.02 | 0.14 | 0.12 | 651.09% |
营业外支出 | 0.20 | 0.75 | 0.55 | 272.43% |
利润总额 | 50.72 | 45.45 | -5.27 | -10.39% |
所得税费用 | 7.03 | 5.08 | -1.95 | -27.72% |
净利润 | 43.69 | 40.37 | -3.32 | -7.60% |
归属于母公司所有者的净利润 | 42.84 | 34.87 | -7.97 | -18.61% |
少数股东损益 | 0.85 | 5.50 | 4.65 | 546.21% |
基本每股收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -18.62% |
稀释每股收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -18.62% |
其他综合收益(损失) | 16.41 | -7.48 | -23.89 | -145.57% |
综合收益总额 | 60.10 | 32.89 | -27.21 | -45.28% |
归属于母公司所有者的综合收益 | 59.65 | 18.77 | -40.88 | -68.53% |
归属少数股东的综合收益 | 0.45 | 14.12 | 13.67 | 3028.83% |
表格 9 2018年度 水平分析
Table 9 Horizontal Analysis In 2018
项目(万元) | 2017年 | 2018年 | 变动额 | 变动比 | 影响期末额 |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 85,704.94 | 237,021.45 | 151,316.51 | 176.56% | 392.61% |
收到的其他与经营活动有关的现金 | 20,469.19 | 24,453.47 | 3,984.28 | 19.46% | 10.34% |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 52,798.78 | 36,215.55 | -16,583.23 | -31.41% | -43.03% |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,921.17 | 20,310.71 | -1,610.47 | -7.35% | -4.18% |
支付的各项税费 | 15,254.11 | 16,610.99 | 1,356.88 | 8.90% | 3.52% |
支付其他与经营活动有关的现金 | 22,125.34 | 38,175.24 | 16,049.91 | 72.54% | 41.64% |
经营活动产生的现金流量 | -5,925.27 | 150,162.43 | 156,087.70 | -2634.27% | 404.99% |
收回投资收到的现金 | 29,978.59 | 38,315.98 | 8,337.39 | 27.81% | 21.63% |
取得投资收益收到的现金 | 7,664.76 | 21,922.89 | 14,258.13 | 186.02% | 36.99% |
处置长期资产收回的现金 | 167.33 | 10.42 | -156.91 | -93.77% | -0.41% |
购建长期资产支付的现金 | 1,449.28 | 1,156.70 | -292.58 | -20.19% | -0.76% |
投资支付的现金 | 33,310.79 | 31,786.23 | -1,524.56 | -4.58% | -3.96% |
取得其他营业单位支付的现金 | 0.00 | 61,472.75 | 61,472.75 | 0.00% | 159.50% |
支付其他与投资活动有关的现金 | 206.03 | 6,073.26 | 5,867.24 | 2847.80% | 15.22% |
投资活动产生的现金流量 | 2,844.58 | -40,239.66 | -43,084.24 | -1514.61% | -111.79% |
吸收投资收到的现金 | 140.00 | 18,441.46 | 18,301.46 | 13072.47% | 47.49% |
吸收权益性投资收到的现金 | 140.00 | 18,441.46 | 18,301.46 | 13072.47% | 47.49% |
其中:子公司吸收投资收到的现金 | 140.00 | 18,441.46 | 18,301.46 | 13072.47% | 47.49% |
取得借款收到的现金 | 50,900.00 | 70,000.00 | 19,100.00 | 37.52% | 49.56% |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 30,400.00 | 14,000.00 | -16,400.00 | -53.95% | -42.55% |
偿还债务支付的现金 | 2,500.00 | 42,600.00 | 40,100.00 | 1604.00% | 104.04% |
分配股利.利润或利息支付的现金 | 22,664.98 | 9,435.03 | -13,229.95 | -58.37% | -34.33% |
其中:子公司支付给少数股东的现金 | 0.00 | 4,219.89 | 4,219.89 | 0.00% | 10.95% |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 67,800.00 | 104,920.46 | 37,120.46 | 54.75% | 96.31% |
筹资活动产生的现金流量 | -11,524.98 | -54,514.03 | -42,989.05 | 373.01% | -111.54% |
汇率变动对现金的影响 | -933.87 | 1,540.80 | 2,474.68 | -264.99% | 6.42% |
现金及现金等价物净增加额 | -15,539.53 | 56,949.55 | 72,489.08 | -466.48% | 188.08% |
期初现金及现金等价物余额 | 54,080.71 | 38,541.17 | -15,539.53 | -28.73% | -40.32% |
期末现金及现金等价物余额 | 38,541.17 | 95,490.72 | 56,949.55 | 147.76% | 147.76% |
表格 10 2018年度 垂直分析
Table 10 Vertical Analysis In 2018
项目(万元) | 2016年 | 2017年 | 变动 | 变动比 |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 222.37 | 248.21 | 25.84 | 11.62% |
收到的其他与经营活动有关的现金 | 53.11 | 25.61 | -27.50 | -51.78% |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 136.99 | 37.93 | -99.07 | -72.32% |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 56.88 | 21.27 | -35.61 | -62.60% |
支付的各项税费 | 39.58 | 17.40 | -22.18 | -56.05% |
支付其他与经营活动有关的现金 | 57.41 | 39.98 | -17.43 | -30.36% |
经营活动产生的现金流量 | -15.37 | 157.25 | 172.63 | -1122.86% |
收回投资收到的现金 | 77.78 | 40.13 | -37.66 | -48.41% |
取得投资收益收到的现金 | 19.89 | 22.96 | 3.07 | 15.44% |
处置长期资产收回的现金 | 0.43 | 0.01 | -0.42 | -97.49% |
购建长期资产支付的现金 | 3.76 | 1.21 | -2.55 | -67.79% |
投资支付的现金 | 86.43 | 33.29 | -53.14 | -61.49% |
取得其他营业单位支付的现金 | 0.00 | 64.38 | 64.38 | 0.00% |
支付其他与投资活动有关的现金 | 0.53 | 6.36 | 5.83 | 1089.77% |
投资活动产生的现金流量 | 7.38 | -42.14 | -49.52 | -670.95% |
吸收投资收到的现金 | 0.36 | 19.31 | 18.95 | 5216.56% |
吸收权益性投资收到的现金 | 0.36 | 19.31 | 18.95 | 5216.56% |
其中:子公司吸收投资收到的现金 | 0.36 | 19.31 | 18.95 | 5216.56% |
取得借款收到的现金 | 132.07 | 73.31 | -58.76 | -44.49% |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 78.88 | 14.66 | -64.22 | -81.41% |
偿还债务支付的现金 | 6.49 | 44.61 | 38.13 | 587.75% |
分配股利.利润或利息支付的现金 | 58.81 | 9.88 | -48.93 | -83.20% |
其中:子公司支付给少数股东的现金 | 0.00 | 4.42 | 4.42 | 0.00% |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 175.92 | 109.88 | -66.04 | -37.54% |
筹资活动产生的现金流量 | -29.90 | -57.09 | -27.19 | 90.91% |
汇率变动对现金的影响 | -2.42 | 1.61 | 4.04 | -166.59% |
现金及现金等价物净增加额 | -40.32 | 59.64 | 99.96 | -247.92% |
期初现金及现金等价物余额 | 140.32 | 40.36 | -99.96 | -71.24% |
期末现金及现金等价物余额 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00% |
表格 11 2018年度 水平分析
Table 11 Horizontal Analysis In 2018
项目(万元) | 2017年 | 2018年 | 变动额 | 变动比 | 影响期末额 |
上期期末余额 | 173,892.03 | 207,224.11 | 33,332.08 | 19.17% | 16.09% |
会计政策变更 | 6,801.42 | 0.00 | -6,801.42 | -100.00% | -3.28% |
本期期初余额 | 180,693.45 | 207,224.11 | 26,530.67 | 14.68% | 12.80% |
本期增减变动金额 | 26,530.67 | 97,890.70 | 71,360.03 | 268.97% | 34.44% |
综合收益总额 | 45,437.15 | 26,810.60 | -18,626.56 | -40.99% | -8.99% |
所有者投入和减少资本 | -47.46 | 75,398.22 | 75,445.68 | -158956.62% | 36.41% |
所有者投入资本 | -47.46 | 75,398.22 | 75,445.68 | -158956.62% | 36.41% |
利润分配 | -18,859.03 | -4,219.89 | 14,639.14 | -77.62% | 7.06% |
对股东的分配 | -18,859.03 | -4,219.89 | 14,639.14 | -77.62% | 7.06% |
其他 | 0.00 | -98.23 | -98.23 | 0.00% | -0.05% |
期末余额 | 207,224.11 | 305,114.81 | 97,890.70 | 47.24% | 47.24% |
表格 12 2018年度 垂直分析
Table 12 Vertical Analysis In 2018
项目(万元) | 2017年 | 2018年 | 变动 | 变动比 |
上期期末余额 | 83.91 | 67.92 | -16.00 | -19.06% |
会计政策变更 | 3.28 | 0.00 | -3.28 | -100.00% |
本期期初余额 | 87.20 | 67.92 | -19.28 | -22.11% |
本期增减变动金额 | 12.80 | 32.08 | 19.28 | 150.59% |
综合收益总额 | 21.93 | 8.79 | -13.14 | -59.93% |
所有者投入和减少资本 | -0.02 | 24.71 | 24.73 | -107990.28% |
所有者投入资本 | -0.02 | 24.71 | 24.73 | -107990.28% |
利润分配 | -9.10 | -1.38 | 7.72 | -84.80% |
对股东的分配 | -9.10 | -1.38 | 7.72 | -84.80% |
其他 | 0.00 | -0.03 | -0.03 | 0.00% |
期末余额 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00% |
短期偿债能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
流动比率 | 1.23 | 1.23 | 1.33 |
速动比率 | 0.45 | 0.39 | 0.48 |
保守速动比率 | 0.33 | 0.29 | 0.36 |
现金比率 | 0.23 | 0.18 | 0.41 |
营运资金与借款比 | 3.09 | 1.36 | 1.39 |
营运资金(万元) | 54,431.02 | 49,898.31 | 76,929.45 |
长期偿债能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
利息保障倍数 | 13.67 | 9.00 | 6.10 |
经营活动产生的现金流量净额与流动负债比 | 0.38 | -0.03 | 0.64 |
现金流利息保障倍数 | 15.26 | -1.24 | 20.67 |
平均资产负债率(%) | 66.73 | 57.66 | 52.03 |
长期借款与总资产比 | 0.01 | 0.04 | 0.07 |
有形资产负债率(%) | 66.75 | 57.67 | 52.04 |
有形资产与带息债务比 | 0.23 | 0.25 | 0.22 |
权益乘数 | 3.01 | 2.36 | 2.08 |
产权比率 | 2.01 | 1.36 | 1.08 |
权益与负债比 | 0.50 | 0.73 | 0.92 |
长期资本负债率(%) | 29.67 | 18.91 | 14.44 |
长期负债与权益比 | 0.42 | 0.23 | 0.17 |
经营活动产生的现金流量净额与负债合计比 | 0.30 | -0.02 | 0.54 |
经营活动产生的现金流量净额与带息债务比 | 0.86 | -0.05 | 1.29 |
流动资产营运能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
营业收入应收账款率(%) | 10.46 | 21.06 | 19.90 |
应收账款周转率 | 9.56 | 4.75 | 5.03 |
应收账款周转天数 | 38.17 | 76.86 | 72.63 |
存货与收入比 | 1.09 | 2.38 | 2.40 |
存货周转率 | 0.14 | 0.01 | 0.03 |
存货周转天数 | 2,689.95 | 58,441.52 | 12,738.93 |
应付账款周转率 | 1.46 | 0.11 | 1.89 |
营运资金周转率 | 3.02 | 1.52 | 1.06 |
现金及现金等价物周转率 | 0.45 | 0.03 | 0.06 |
流动资产周转率 | 0.57 | 0.29 | 0.26 |
固定资产营运能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
固定资产周转率 | 36.03 | 16.76 | 20.01 |
非流动资产周转率 | 1.06 | 0.41 | 0.37 |
总资产营运能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
总资产周转率 | 0.37 | 0.17 | 0.15 |
股东权益周转率 | 1.12 | 0.40 | 0.32 |
资产经营盈利能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
资产报酬率 | 46.90% | 19.85% | 15.68% |
总资产净利润率(ROA) | 14.30% | 7.34% | 6.16% |
资本经营盈利能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
净资产收益率(ROE) | 42.98% | 17.33% | 12.85% |
息税前利润与资产总额比 | 29.99% | 18.42% | 10.39% |
投入资本回报率 | 27.71% | 12.54% | 10.68% |
长期资本收益率 | 38.73% | 18.98% | 15.18% |
投资收益率 | 5.27% | 6.24% | 9.17% |
商品经营盈利能力指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
净利润与利润总额比 | 86.45% | 86.13% | 88.82% |
营业毛利率 | 85.15% | 98.51% | 93.12% |
营业成本率 | 14.85% | 1.49% | 6.88% |
营业利润率 | 43.54% | 50.90% | 46.06% |
营业净利率 | 38.44% | 43.69% | 40.37% |
总营业成本率 | 61.32% | 66.82% | 77.46% |
销售费用率 | 1.08% | 2.63% | 2.04% |
管理费用率 | 38.80% | 55.25% | 56.63% |
财务费用率 | 3.51% | 6.34% | 8.91% |
销售期间费用率 | 43.39% | 64.22% | 67.59% |
成本费用利润率 | 76.34% | 77.20% | 61.04% |
息税前营业利润率 | 47.97% | 57.06% | 54.37% |
价格成本费用利润率 | 673.28% | 6717.63% | 1452.99% |
盈利质量指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
经营现金流量净额与净利润比 | 1.39 | -0.18 | 4.56 |
经营现金流量净额与营业收入比 | 0.54 | -0.08 | 1.84 |
应收账款与营业收入比 | 0.10 | 0.21 | 0.20 |
资产资本成长指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
资本保值增值率(%) | 37.87 | 48.79 | 64.18 |
资本积累率(%) | -62.13 | -51.21 | -35.82 |
固定资产增长率(%) | 27,567.41 | 5,124.54 | 4,812.74 |
总资产增长率(%) | 87.56 | 111.93 | 116.90 |
净资产收益率增长率(%) | 100.00 | -147.98 | -34.93 |
营业收益成长指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
净利润增长率 | 121.26% | -47.74% | -0.37% |
营业利润增长率 | 268.56% | -46.24% | -2.44% |
营业收入增长率 | 46.31% | -54.02% | 7.82% |
营业总收入增长率 | 46.31% | -54.02% | 7.82% |
营业总成本增长率 | 7.35% | -49.90% | 24.98% |
销售费用增长率 | -33.77% | 12.36% | -16.33% |
管理费用增长率 | 650.00% | -34.54% | 10.53% |
每股净资产指标 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 |
每股净资产 | 4.01 | 4.78 | 7.04 |
所有者权益增长率(%) | -62.13 | -51.21 | -35.82 |
每股净资产增长率(%) | 65,535.00 | 19.17 | 47.24 |
杜邦指标 | 2016年度 | 2017年度 | 2018年度 |
净利润 | 63,195.76 | 33,028.60 | 32,907.55 |
营业收入 | 164,415.36 | 75,599.09 | 81,513.31 |
营业净利率 | 38.44% | 43.69% | 40.37% |
营业收入 | 164,415.36 | 75,599.09 | 81,513.31 |
资产总额 | 441,962.31 | 450,042.91 | 534,058.31 |
资产周转率 | 0.37 | 0.17 | 0.15 |
资产净利润率 | 14.30% | 7.34% | 6.16% |
资产总额 | 441,962.31 | 450,042.91 | 534,058.31 |
所有者权益 | 147,031.30 | 190,558.08 | 256,169.47 |
权益乘数 | 3.01 | 2.36 | 2.08 |
净资产收益率 | 42.98% | 17.33% | 12.85% |
净资产收益率增长率 | 100.00% | -147.98% | -34.93% |
净资产收益率 | 增长率 | 发展能力 | ||||||
2017年度 | 17.33% | -147.98% | ||||||
2018年度 | 12.85% | -34.93% | ||||||
资产净利润率 | 权益乘数 | 偿债能力 | ||||||
7.34% | ✖ | 2.36 | ||||||
6.16% | 2.08 | |||||||
盈利能力 | 营业净利率 | 资产周转率 | 营运能力 | |||||
43.69% | ✖ | 16.80% | ||||||
40.37% | 15.26% | |||||||
净利润 | 营业收入 | 营业收入 | 资产总额 | |||||
33028.60 | ➗ | 75599.09 | 75599.09 | ➗ | 450042.91 | |||
32907.55 | 81513.31 | 81513.31 | 534058.31 | |||||
营业收入 | 成本费用 | 其他损益 | 所得税 | 长期资产 | ||||
75599.09 | ➖ | 49673.51 | ➕ | 14105.29 | ➖ | 5317.28 | 203188.48 | |
81513.31 | 60703.73 | 21107.82 | 4144.14 | 241769.45 | ||||
➕ | ||||||||
营业成本 | 营业税金及附加 | 货币资金 | ||||||
1125.38 | 896.29 | 38541.17 | ||||||
5610.04 | 1718.79 | 96405.72 | ||||||
➕ | ➕ | ➕ | ||||||
销售费用 | 资产减值损失 | 应收账款 | ||||||
1991.71 | -53.79 | 17361.14 | ||||||
1666.46 | 714.06 | 15080.36 | ||||||
➕ | ➕ | ➕ | ||||||
管理费用 | 投资收益 | 存货 | ||||||
41765.62 | 10893.37 | 191789.45 | ||||||
46162.95 | 19484.17 | 199804.64 | ||||||
➕ | ➕ | ➕ | ||||||
财务费用 | 其他 | 其他资产 | ||||||
4790.79 | 2369.42 | -837.34 | ||||||
7264.28 | -809.20 | -19001.86 | ||||||