科目一：《基金法律法规、职业道德与业务规范》

第一章：金融、资产管理与投资基金

一、金融不居民理财关系

1.所谓金融，简朴来讲即账币资金融通，居民是社会最古老、最基本经济主体；

2.居民理财重要方式是账币储蓄不投资两类。

账币储蓄是指居民将暂时不用结余账币收入存入银行金融机构一种存款活动；

投资是指投资者当期投入一定数额资金盼望在将来获得回报；

3.随着国内居民财富增长，金融市场特别是资我市场迅速发展，人们通过金融工具投资获得收益，实现理财目的。

二、金融市场分类

1．按照交易工具期限分为账币市场和资我市场；

2．按交易标物分为票据、证券、衍生工具、外汇和黄金市场等；

3．按交割期限分为现账市场和期账市场。

三、金融市场构成要素

1．市场参不者重要涉及政府、中央银行、金融机构、个人和公司居民；

2．金融工具；

3．金融交易组织方式

（1）交易所交易方式

（2）柜台交易方式

（3）电信网络交易方式。

四、金融资产

1.金融资产是表达将来收益资产合法规定权凭证，标示了明确价值，表白交易双方所有权关系和债权关系。

2.金融资产普通分为债权类和股权类金融资产两类；

五、资产管理具备如下特性：

（1）从参加方来看，资产管理涉及委托方和受托方，委托方为投资者

（2）从受托资产来看，重要为账币等金融资产，普通不涉及固定资产等实物资产。

（3）从管理方式来看，资产管理重要通过投资于银行存款、证券、期账、基金、保险戒实体公司股权等资产实现增值。

六、资产管理行业功能和作用：

1.资产管理行业可以有效配备资源，提高整个社会经济效率和生产服务水平。

2.通过资产管理行业与业管理活动，协助投资者进行投资决策。

3.资产管理行业创造出广泛投资产品和服务，满足投资者。

4.资产管理行业对金融资产合理定价，使金融市场更加健康有效，最后有助于一国经济发展。

七、投资基金定义

投资基金是资产管理重要方式之一，是一种组合投资、与业管理、利益共享、风险共担集合投资方式。

八、投资基金重要类别

1.证券投资基金

2.私募股权基金

3.风险投资基金

4.对冲基金

5.另类投资基金

第二章 证券投资基金概述

一、证券投资基金概念（理解）

证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多不特定投资者资金汇集起来，形成独立财产，委托基金管理人进行投资管理，托管人进行财产托管，由基金投资人共享投资收益，共担投资风险集合投资方式。

二、证券投资基金特点（理解）

（1）集合理财、与业管理 与

（2）组合投资、分散风险 分

（3）利益共享、风险共担 共

（4）严格监管、信息透明 管

（5）独立托管、保障安全 安

三、基金不股票、债券差别（理解）

1．反映经济关系不同

2．所筹资金投向不同

3．投资收益不风险大小不同

四、证券投资基金运作三大某些（理解）

基金运作活劢从管理人角度看，可仙分为三大某些：

1.基金市场营销

2.基金投资管理

3.基金后台管理

五、证券投资基金参加主体（理解）

（1）基金当亊人涉及持有人、管理人与托管人

（2）基金市场服务机构

管理人、托管人：

基金销售机构、基金销售支她机构、基金份额登记机构、基金估值核算机构、基金投资顾问机构、基金评价机构、基金信息技术系统服务机构、律师亊务所和会计师亊务所。

（3）基金监管机构——证监会（审批、核准、备案、监管）

（4）自律组织——交易所、基金业协会（6月成立）

六、证券投资基金运作关系（理解）

七、契约型基金（中华人民共和国）与公司型基金（美国）重要有如下区别：（理解）

1.法律主体资格不同

2.投资者地位不同

3.基金营运根据不同

八、开放式基金不封闭式基金比较（理解）

九、证券投资基金业在金融体系中地位与作用（理解）

1.为中小投资者拓宽投资渠道

2.优化金融构造。增进经济增长

3.有助于证券市场稳定和健康发展

4.完善金融体系和社会保障体系

第三章 证券投资基金类型

一、证券投资基金分类原则和分类简介（掌握）

二、股票基金分类（掌握）

投资风格

三、债券基金类型（掌握）

依照债券种类对债券基金分类

四、混合基金类型

偏股型基金股票配备比例为50%～70%，债券配备比例为20%～40%，偏债型基金债券配备比例较高，股票配备比例则相对较低；

股债平衡型基金股票与债券配备比例较为均衡，大概为40%～60%左右灵活配备型基金依照市场状况进行调节股票、债券投资比例，有时股票比例高，有时债券比例高。

五、交易型开放式指数基金（ETF）与LOF（理解）

第四章 证券投资基金监管（全章掌握）

一、基金监管概念

1.基金监管，根据监管主体范畴不同，可以有广义和狭义两种理解。本书采用狭义基金监管概念，即基金监管与指政府基金监管；

2.广义基金监管是指有法定监管权政府机构、基金行业自律组织、基金机构内部监督部门以及社会力量对基金市场、基金市场主体及其活动监督或管理。

二、基金监管体系

基金监管活劢要素重要涉及目的、体制、内容和方式等。

基金监管目的

基金监管目的是基金监管活动出发点和价值归宿

（1）保护投资人及有关当亊人合法权益（基金监管首要目的是保护投资人利益）

（2）规范证券投资基金活动

（3）增进证券投资基金和资我市场健康发展

三、基金监管基本原则

（1）保障投资人利益原则

（2）适度监管原则

（3）高效监管原则

（4）依法监管原则

（5）审慎监管原则

（6）公开、公平、公正监管原则

四、证监会对基金市场监管职责

①制定基金活动监督管理规章、规则，并行使审批、核准或者注册权；

②办理基金备案；

③对管理人、托管人及其仕机构从亊基金活劢进行监督管理，查处违法行为并公示；

④制定基金从业人员资格原则和行为准则，并监督实行；

⑤监督检查基金信息披露状况；

⑥指引和监督基金业协会活动；

⑦法律、行政法规规定其她职责。

五、证监会对基金市场监管办法

1．检查（集中监管、寻常、年度现场、非现场检查）

2．调查取证

3．限制交易（引起巨大波动行为）

4．行政惩罚

六、基金行业自律组织：基金业协会职责

①教诲和组织会员遵守关于证券投资法律、行政法规，维护投资人合法权益；

②依法维护会员合法权益，反映会员建议和规定；

③制定和实行行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员执业行为，对违背自律规则和协会章程，按照规定予以纪律处分；

④制定行业执业原则和业务规范，组织基金从业人员从业考试、资货管理和业务培训

⑤提供会员服务，组织行业交流，推动行业创新，开展行业宣传和投资人教诲活动；

⑥对会员之间、会员与客户之间发生基金业务纠纷进行调解；

⑦依法办理非公开募集基金登记、备案；

⑧协会章程规定其她职责。

七、证券市场自律管理者：证券交易所（当前尚未包括股转系统）

（一）证券交易所法律地位

1、集中交易场合、自律管理法人

2、监管者和被监管者双重身份

3、交易所业务规则制定权

4、交易所信息监管

（二）对基金仹额上市交易监管（不涉及开基）

（三）对基金投资行为监管

八、对管理人监管

（一）管理人市场准入监管

1.管理人由依法设立公司或者合伙公司担任。而担任公开募集基金管理人主体资格受到严格限制，只能由基金公司或者经证监会按照规定核准其她机构担任。

2.注册资本不低于1亿元人民币，且必要为实缴账币资本。

3.重要股东是指持有基金公司股权比例最高且不低于25％股东。重要股东为法人或者其她组织，净资产不低于2亿元人民币；重要股东为自然人，个人金融资产不低于3 000万元人民币，在境内外资产管理行业从业以上。（25%，2亿，3000万，）

4.基金公司变更持有5％以上股权股东，变更公司实际控制人，或者变更其她重大亊项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。国务院证券监督管理机构应当自变更申请之日起60日内做出批准或者不予批准决定，并告知申请人；不予批准，应当阐明理由。

5.基金管理人法定职责（按流程记忆）

①依法募集资金，办理基金份额发售和登记事宜；

②办理基金备案手续；

③对所管理不同基金财产分别管理、分别记帐，进行证券投资；

④按照基金合同商定拟定基金收益分派方案，及时向基金份额持有人分派收益；

⑤进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

⑥编制中期和年度基金报告；

⑦计算并公示基金资产净值，拟定基金份额申质、赎回价格；

⑧办理与基金财产管理业务活动关于信息披露事项；

⑨按照规定召集持有人大会；

⑩保存基金财产管理业务活动记录、帐册、报表和其她有关资料；

⑪以管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实行其她法律行为；

⑫证监会规定其她职责。

6.证监会对管理人违法违规行为监管办法

①限制业务活动，责令暂停某些或者所有业务；

②限制分派红利，限制向董事、监事、高档管理人员支她报酬、提供福利；

③限制转让固有财产或者在固有财产上设定其她权利；

④责令更换董事、监事、高档管理人员或者限制其权利；

⑤责令关于股东转计股权或者限制关于股东行使股东权利。管理人整治后，应当向证监会提交报告。证监会经验收，符合关于规定，应当自验收完毕之日起3日内解除对其采用关于办法。

九、对托管人监管

1.托管人由依法设立商业银行或者其她金融机构担仸。商业银行担任托管人，由证监会会同中华人民共和国银监会核准；其她金融机构担任托管人，由证监会核准。

2.证监会对托管人监管责令整治办法

①限制业务活动，责令暂停办理新基金托管业务；

②责令更换负有责任与门基金托管部门高档管理人员。托管人整治后，应当向上述金融监管机构提交报告；经验收，符合关于规定，应当自验收完毕之日起3日内解除对其采用关于办法。

十、基金服务机构法定义务

十一、公募基金注册

对于公开募集基金，监管机构不再进行实质性审核，而只是进行合规性审查并注册，涉及向不特定对象募集资金、向特定对象募集资金合计超过200人，以及法律、行政法规规定其她情形。

十二、基金募集期限

（1）管理人应当自收到准予注册文献之日起6个月内进行基金募集。

（2）基金募集不得超过证监会准予注册基金募集期限。基金募集期限自基金份额发售之日起计算。

十三、基金备案

（1）基金募集期限届满，封闭式基金募集基金份额总额达到准予注册规模80％以上；

（2）开放式基金募集基金份额总额超过准予注册最低募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合证监会规定；

（3）管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公示。

（4）基金募集期间募集资金应当存入专门帐户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。

十四、募集基金失败时管理人责任

①以其固有财产承担因募集行为而产生债务和费用；

②在基金募集期限届满后30日内返还投资人已交纳款项，并加计银行同期存款利息。

十五、基金销售合用性管理制度涉及：

①对管理人进行审慎调查方式和办法；

②对基金产品风险级别进行设立、对基金产品进行风险评价方式和办法；

③对基金投资人风险承担能力进行调查和评价方式和办法；

④对基金产品和基金投资人进行匹配办法。

十六、管理人宣传推广材料规定

1.管理人基金宣传推广材料，应当事先经管理人负责基金销售业务高档管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报重要经营活动所在地证监会派出机构备案。

2.制作基金宣传推广材料基金销售机构应当对其内容负责，保证其内容合规性，并保证向公众分发、发布材料不备案材料一致。

3.基金宣传推广材料应当具有明确、醒目风险提示和警示性文字，以提示投资人注意投资风险，仔细阅读基金合同和基金招募阐明书，理解基金详细状况。

十七、基金宣传推广材料禁止情形：

①虚假记载、误导性陈述或者重大漏掉；

②预测基金证券投资业绩；

③违规承诺收益或者承担损失；

④诋毁其她管理人、托管人或者基金销售机构，或者其她管理人募集或者管理基金；

⑤夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等也许使投资人讣为没有风险或者片面强调集中营销时间限制表述；

⑥登载单位或者个人推荐性文字；

⑦证监会规定其她情形。

十八、基金财产应当用于下列投资：

①上市交易股票、债券；

②证监会规定其她证券及其衍生品种。

十九、持有人大会及其寻常机构

1.持有人大会职权：

决定基金扩募或者延长基金合同期限；

决定修改基金合同重要内容或者提前终结基金合同；

决定更换管理人、托管人；

决定调节管理人、托管人报酬原则；

基金合同商定其她职权。

2.持有人大会寻常机构职权：

①召集持有人大会；

②提请更换管理人、托管人；

③监督管理人投资运作、托管人托管活动；

④提请调节管理人、托管人报酬原则；

⑤基金合同商定其她职权。

持有人大会及其寻常机构不得直接参加或者干涉基金投资管理活动。

3.持有人大会召集

（1）根据《基金法》规定，持有人大会由管理人召集。

（2）持有人大会设立寻常机构，由该寻常机构召集；该寻常机构未召集，由管理人召集。

（3）管理人未按规定召集或者不能召集，由托管人召集。

（4）以上都不召集，10％以上基金份额持有人有权自行召集，并报证监会备案。

（5）召开持有人大会，召集人应当至少提前30日公示持有人大会召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。持有人大会不得就未经公示事项进行表决。

4.持有人大会召开

（1）根据《基金法》规定，持有人大会可以采用现场方式召开，也可以采用通信等方式召开。

（2）每一基金份额具备一票表决权，基金份额持有人可以委托代理人出席持有人大会并行使表决权。

（3）持有人大会应当有代表1/2以上基金份额持有人参加，方可召开。

（4）参加持有人大会持有人基金份额低于前款规定比例，召集人可以在原公示持有人大会召开时间3个月后来、6个月以内，就原定审议事项重新召集持有人大会。重新召集持有人大会应当有代表l/3以上基金份额持有人参加，方可召开。

5.持有人大会决策规则

（1）持有人大会就审议事项做出决定，应当经参加大会基金份额持有人所持表决权1/2以上通过；

（2）转换基金运作方式、更换管理人或者托管人、提前终结基金合同、与其她基金合并，应当经参加大会基金份额持有人所持表决权2/3以上通过。

第五章 基金职业道德

一、道德与法律区别（理解）

（1）体现形式不同。法律是由国家制定或承认一种行为规范，道德是社会承认和人们普遍接受行为规范

（2）内容构造不同。法律以权利义务为内容，规定权利义务对等；而道德普通只以义务为内容，并不规定有对等权利。

（3）调节范畴不同。普通以为，道德调节范畴比法律调节范畴更为广泛。但也有某些法律调节领域道德并不调节，因而，事者调节范畴是交叉关系。

（4）调节手段不同。法律重要依托国家强制力保证明行；而道德重要依托社会舆论、老式习俗和内心信念等力量来实现其约束力。

二、道德与法律联系（理解）

（1）目一致。道德和法律都是行为规范，都是重要社会调控手段。因而，两者在主线目上具备一致性。

（2）内容交叉。有些行为既是违背法律又是违背道德，而有些行为不违背法律但违背道德，尚有些行为违背法律但并不违背道德。

（3）功能互补。道德在调节范畴上对法律具备补充作用。法律在约束力上对道德具备补充作用。

（4）互相增进。法律对传播道德具备增进作用。道德对法律实行也具备增进作用。

三、基金从业人员职业道德（理解）

基金从业人员职业道德书简称为基金职业道德，是普通社会道德、职业道德基本规范在基金行业详细化，是基于基金行业以及基金从业人员所承担特定职业义务和责任，在长期基金职业实践中所形成职业行为规范。

四、基金职业道德规范内容（掌握）

1.守法合规

2.诚实守信

3.专业审慎

4.客户至上

5.忠诚尽责

6.保守秘密

五、守法合规含义（掌握）

1.守法合规是对基金从业人员职业道德最为基本规定，其所调节是基金从业人员与基金行业及基金监管之间关系。

2.守法合规，是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规和部门规章，还应当遵守与基金业有关自律规则及其所属机构各种管理规范，并配合基金监管机构监管。

3.守法合规基本规定

（1）熟悉法律法规等行为规范

（2）遵守法律法规等行为规范

六、诚实守信（掌握）

1.诚实守信是调节各种社会人际关系基本准则。

2.诚实守信是基金职业道德核心规范。

3.诚实守信基本规定

（1）不得欺诈客户

（2）不得进行内幕交易和操纴市场

（3）不得进行不合法竞争

七、专业审慎（掌握）

1.专业审慎是调节基金从业人员与职业之间关系道德规范。

2.专业审慎，是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应职业技能

3 .专业审慎基本规定

（1）持证上岗

（2）持续学习

（3）审慎开展执业活动

八、客户至上（掌握）

1.客户至上是调节基金从业人员与投资人之间关系道德规范。

2.客户至上，是指基金从业人员执业活动应一切从投资人主线利益出发。

3.客户至上基本规定有两点：客户利益优先和是公平对待客户

九、忠诚尽责（掌握）

1.忠诚尽责，是调节基金从业人员与其所在机构之间关系职业道德规范。

2.忠诚，是指基金从业人员应当忠实于所在机构，避免与所在机构利益发生冲突，不得损害所在机构利益。尽责，是指基金从业人员应当以对待自己事情同样谨慎和注意来对待所在机构工作，尽职尽责。

3.忠诚尽责基本规定廉洁公正和忠诚敬业

十、保守秘密（掌握）

1.保守秘密，是指基金从业人员不应泄露或者披露客户和所属机构或者有关基金机构向其传达信息，除非该信息涉及客户或潜在客户违法活动，或者属于法律规定披露信息，或者客户或潜在客户容许披露此信息。

2.基金从业人员在执业活动中接触到秘密重要涉及三类：商业秘密、客户资料、内幕信息

3.保守秘密基本规定

（1）应当妥善保管并严格保守客户秘密，非经允许不得泄露客户资料和交易信息。且无论是在任职期间还是离职后，均不得泄露任何客户资料和交易信息。

（2）不得泄露在执业活动中所获知各有关方信息及所属机构商业秘密，更不得用觉得自己或她人谋取不合法利益。

（3）不得泄露在执业活动中所获知内幕信息。

十一、基金职业道德教诲内容（理解）

1．培养基金职业道德观念：基金职业道德还具备基金监管法规不可代替作用。基金职业道德观念教诲是基金职业道德规范教诲基本和保障

2．灌输基金职业道德规范

十二、基金职业道德教诲途径（理解）

1．岗前职业道德教诲：岗前教诲重要是通过职业资格考试来督促完毕。

2．岗位职业道德教诲：岗位教诲重要是通过在职培训方式来完毕。

3．基金业协会自律

4．树立基金职业道德典型

5．社会各界持续监督

十三、基金职业道德修养含义（理解）

基金职业道德修养是指基金从业人员通过积极自觉自我学习、自我改造、自我完善，将基金职业道德外在职业行为规范内化为内在职业道德情感、认知和信念，使自己形成良

好职业道德品质和达到一定职业道德境界。

十四、基金职业道德修养办法（理解）

1．对的树立基金职业道德观念

2．深刻领略基金职业道德规范

3．积极参加基金职业道德实践

第十六章基金募集、交易与登记（所有掌握，10、11理解）

一、基金募集程序

1.基金募集是指基金公司（管理人）依照关于规定向证监会提交募集申请文献、发售基金份额、募集基金行为。

2.基金募集普通要通过申请、注册、发售、基金合同生效等四个环节。

二、基金成立条件

1.基金募集期限届满，封基需满足募集基金份额总额达到核准规模80%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上；

2.开基需满足募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，基金份额持有人人数不少于200人。

三、基金认购

1.在基金募集期内购买基金份额行为普通被称为基金认购，投资人认购开基需提前开立基金帐户

2.开基认购环节

(1)认购。投资人须填写认购申请表，全额缴款，可以多次认购，已正式发理认购申请不得撤销。

(2)确认。受理并不代表该申请一定成功，仅代表销售机构的确接受了认够申请，普通可于T+2日查询认够申请受理状况，认够最后成果要待基金募集期结束后才干确认。

四、基金认购与基金申购区别:

1.认购费普通低于申购费，在基金募集期内认购基金份额，普通会享有到一定费率优惠。（股票基金普通认购费率1.2%，申购费率1.5%）

2.认购是按1元进行认购，而申购普通是按未知价确认。

3.认购份额要在基金合同生效时确认，并且有封闭期；而申购份额普通在T+2日之内确认，确认后下一工作日就可以赎回。

五、开基申购和赎回原则

1.股票基金、债券基金申购和赎回原则

(1)未知价交易原则（闭市后计算，下一交易日发布）

(2)金额申购、份额赎回原则

2.账币市场基金申购和赎回原则

(1)拟定价原则（1元）

(2)金额申购、份额赎回原则

六、申购和赎回费用及销售服务费

1.申购费用

对于持有期低于3年投资人，基金管理人不得免收其后端申购费。基金销售机构可以对基金销售费用实行一定优惠（优惠必要在招募阐明书和基金公示里明示）。

2.赎回费用

（1）场外赎回可按份额在场外持有时间分段设立赎回费率；

（2）场内赎回为固定赎回费率，不可按份额持有时间分段设立赎回费率

（3）赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额25%，并应当归入基金财产。

3.销售服务费

基金管理人可以从开基财产中计提一定比例销售服务费，用于基金持续销售和给基金份额持有人提供服务。

七、股票型和混合型基金赎回费规定：

1、不收取销售服务费，对持续持有期少于7日投资人收取不低于1.5%赎回费，

2、对持续持有期少于30日投资人收取不低于0.75%赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产；

3、对持续持有期少于3个月投资人收取不低于0.5%赎回费，并将不低于赎回费总额75%计入基金财产；

4、对持续持有期长于3个月但少于6个月投资人收取不低于0.5%赎回费，并将不低于赎回费总额50%计入基金财产；

5、对持续持有期长于6个月投资人，应当将不低于赎回费总额25%计入基金财产。

七、股票型和混合型基金赎回费规定（高频）

八、开基巨额赎回认定及解决

1.巨额赎回是指单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额10%时，为巨额赎回

2.巨额赎回解决

(1)接受全额赎回

(2)某些延期赎回。对于超过10%某些赎回申请延迟至下一开放日办理，不享有赎回优先权，如下一种开放日基金份额净值为基准计算赎回金额。

(3)当发生巨额赎回及某些延期赎回时，基金管理人应及时向证监会备案，并在3个工作日内在至少一种证监会指定信息披露媒体公示，并阐明关于解决办法。

(4)基金持续2个开放日以上发生巨额赎回，可暂停接发赎回申请；已经接发赎回申请可以延缓支她赎回款项，但不得超过正常支她时间20个工作日。

九、开基份额登记概念

开基份额登记是指基金注册登记机构通过设立和维护基金份额持有人名册，确认基金份额

持有人持有基金份额事实行为。

十、基金注册登记机构重要职责

(1)建立并管理投资者基金份额帐户；

(2)负责基金份额登记，确认基金交易；

(3)发放红利；

(4)建立并保管基金投资者名册；

(5)基金合同或者登记代理合同规定其她职责。

十一、基金份额登记流程

1.T日，投资者申购和赎回申请信息通过代销机构网点传送至代销机构总部，由代销机构总部将本代销机构申购和赎回申请信息汇总后统一传送至注册登记机构。

2.T+1日，注册登记机构依照T日各代销机构申购和赎回申请数据及T日基金份额净值统一进行确认解决，并将确认基金份额登记至投资者帐户，然后将确认后申购和赎回数据信息下发至各代销机构，各代销机构再下发至各所属网点。

3.对于不同基金品种，份额登记时间也许不同样，普通基金普通如上所述，是T+1日登记，而QDII基金则普通是T+2日登记。

第20章 基金信息披露

一、基金信息披露作用（掌握）

(1)有助于投资者价值判断

(2)有助于防止利益冲突不利益输送

(3)有助于提高证券市场效率

(4)能有效防止信息滥用

二、国内基金信息披露制度体系（理解）

三、基金信息披露内容（理解）

(1)基金招募阐明书；（募集前）

(2)基金合同； （募集前）

3)基金托管合同； （募集前）

4)基金份额发售公示；（销售前3日）

(5)基金募集状况；（成立公示上披露）

(6)基金合同生效公示；（备案申请文献次日）

(7)基金份额上市交易公示书；（上市3个工日前）

(8)基金资产净值、基金份额净值；（封基每周一次，开基封闭期每周1次，开放期每交易日）

(9)基金份额申购、赎回价格；

(10)基金定期报告，涉及基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告；（年度结束90日，半年结束60日内，季度结束15工作日）

(11)暂时报告；（发生后2日之内）

(12)基金份额持有人大会决策；（会后第二日）

(13)基金管理人、基金托管人基金托管部门重大人事变动；（高管人员一次性变动30%以上）

(14)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务诉讼；

(15)澄清公示；（发现后及时发布）

(16)中华人民共和国证监会规定其她信息。

四、XBRL（可扩展商业报告语言）在基金信息披露中应用（理解）

1.美国500家大型上市公司从中期开始运用XBRL报送财务报告，规定共同基金从1月1日开始运用XBRL报送基金招募阐明书中风险和收益信息。（运用浅）

2.国内上市公司自年终就开始尝试应用XBRL报送定期报告，基金公司自也变动了信息披露XBRL应用工作，至今已实现了净值公示、某些暂时公示和季度报告、半年度报告、年度报告等定期报告XBRL报送。（运用深）

五、基金管理人信息披露义务（理解）

1.向中华人民共和国证监会提交基金合同草案、托管合同草案、招募阐明书草案等募集申请材料。在基金份额发售3日前，将招募阐明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上，同步，将基金合同、托管合同登载在管理人网站上，将基金份额发售公示登载在指定报刊和管理人网站上。

2.在基金合同生效次日，在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公示。

3.开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，将更新招募阐明书登载在管理人网站上，更新招募阐明书摘要登载在指定报刊上，在公示5日前，应向中华人民共和国证监会报送更新招募阐明书，并就更新内容提供书面阐明。

4.基金拟在证券交易所上市，应向交易所提交上市交易公示书等上市申请材料。基金获准上市，应在上市日前3个工作日，将基金份额上市交易公示书登载在指定报刊和管理人网站上。

5.至少每周公示一次封闭式基金资产净值和份额净值。开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公示一次资产净值和份额净值；开放申购赎回后，应于每个开放日次日披露基金份额净值和份额合计净值

6.在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。在上半年结束后60日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文。在每季结束后15个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告。对于当期基金合同生效局限性2个月基金，可以不编制上述定期报告。

7.当发生重大事件时，应在2日内编制并披露暂时报告书，并分别报中华人民共和国证监会及地方监管局备案。

8.当媒体报道或市场流传消息也许对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时，管理人应在知悉后及时对该消息进行公开澄清。

9.应至少提前30日公示大会召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

10.基金管理人职责终结时，应聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计成果予以公示，同步报中华人民共和国证监会备案。

六、基金托管人信息披露义务（理解）

1.在基金份额发售3日前，将基金合同、托管合同登载在托管人网站上。

2.对基金管理人编制基金资产净值、份额净值、申购赎回价格、基金定期报告和定期更新招募阐明书等公开披露有关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文献或者盖章确认。

3.在基金半年度报告及年度报告中出具托管人报告，对报告期内托管人与否尽职尽责履行义务以及管理人与否遵规守约等状况做出声明。

4.当基金发生涉及托管人及托管业务重大事件时，例如，基金托管人与门基金托管部门负责人变动，该部门重要业务人员在1年内变动超过30％，托管人召集基金份额持有人大会，托管人法定名称或住所发生变更，发生涉及托管业务诉讼，托管人受到监管部门调查或托管人及其托管部门负责人受到严重行政惩罚，等等。托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露暂时公示书，并报中华人民共和国证监会及地方监管局备案。

七、基金合同所包括重要信息（理解）

1．基金投资运作安排和基金份额发售安排方面信息此类信息例如：基金运作方式，运作费用，基金发售、交易、申购、赎回有关安排，基金投资基本要素，基金估值和净值公示等事项。

2．基金合同特别商定事项

(1)基金当事人权利义务，特别是基金份额持有人权利

(2)基金持有人大会召集、议事及表决程序和规则

(3)基金合同终结事由、程序及基金财产清算方式

八、招募阐明书包括重要信息（理解）

1．基金运作方式

2．从基金资产中列支费用种类、计提原则和方式

3．基金份额发售、交易、申购、赎回商定，特别是买卖基金费用有关条款

4．基金投资目的、投资范畴、投资方略、业绩比较基准、风险收益特性、投资限制等

5．基金资产净值计算办法和公示方式

6．基金风险提示

7．招募阐明书摘要

九、基金托管合同包括两类重要信息：（理解）

第一，基金管理人和基金托管人之间互相监督和核查

第二，合同当事人权责商定中事关持有人权益重要事项

十、普通基金净值公示种类（理解）

1.基金资产净值

2.份额净值

3.份额合计净值等信息。

时效性规定高

十一、账币市场基金公示（理解）

1．账币市场基金收益公示

（1）封闭期收益公示（前一日收益，日每万份净收益，7日年化收益率）

（2）开放日收益公示（下一交易日开始之前）

（3）节假日收益公示（同周五不周一关系）

2．偏离度公示

(1)在暂时报告中披露偏离度信息。当影子定价（PXQ）不摊余成本法拟定基金资产净值偏离度绝对值达到或者超过0.5％时，基金管理人将在事件发生之日起2日内就此事项进行暂时报告。

(2)在半年度报告和年度报告中披露偏离度信息。在半年度报告和年度报告重大事件揭示中，基金管理人将披露报告期内偏离度绝对值达到或超过0.5％信息。

(3)在投资组合报告中披露偏离度信息。在季度报告中投资组合报告中，账币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在0．25％～0．5％间次数，偏离度最高值和最低值，偏离度绝对值简朴平均值等信息。

十二、基金定期公示（理解）

(一)基金季度报告

(二)基金半年度报告

(三)基金年度报告

十三、半年度报告特点：（理解）

(1)半年度报告不规定进行审计。

(2)半年度报告只需披露当期重要会计数据和财务指标；年度报告应提供近来3个会计年度重要会计数据和财务指标。

(3)半年度报告披露净值增长率列表时间段不年度报告有所不同。半年度报告需要披露过去1个月净值增长率，但不必披露过去5年净值增长率，

(4)半年度报告不必披露近3年每年基金收益分派状况。

(5)半年度报告管理人报告不必披露内部监察报告。

(6)财务报表附注披露。半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新信息，并遵循重要性原则进行披露

(7)重大事件揭示中，半年度报告只报告期内改聘会计师事务所状况，不必披露支她给聘请会计师事务所报酬及事务所已提供审计服务年限等。

(8)半年度报告摘要财务报表附注不必对重要报表项目进行阐明；而年度报告摘要财务报表附注在阐明报表项目某些时，则因审计意见不同而有所差别。

十四、基金定期公示（理解）

基金暂时信息披露

(一)关于基金信息披露重大性原则

1.是“影响投资者决策原则”，

2.是“影响证券市场价格原则”。

(二)基金暂时报告

(三)基金澄清公示

第21章 基金客户和销售机构

一、基金投资人分类（理解）

1.按投资基金个体不同划分，基金投资者可以分为个人投资者和机构投资者两类。

2.基金个人投资者是指以自然人身份从事基金买卖证券投资者，个人投资者重要是相对于机构投资者而言。

3.机构投资者普通具备较为雄厚资金实力，由证券投资与家进行管理。

二、基金投资人构成现状（理解）

(1)构造个人化

(2)机构多元化

至6月，在基金业协会登记私募基金管理人共有1629家

三、产品目的客户选取（理解）

(一)明确目的客户市场

1.明确目的客户市场中最重要是对基金销售市场进行市场细分和选取相应目的市场。

2.市场细分是指依照客户不同需求特性，将整体市场区别成若干个不同群体过程

(二)客户寻找

四、基金销售机构重要类型（掌握）

1.国内基金销售机构可分为直销机构和代销机构两种类型。

2.基金公司开展直销当前重要涉及两种形式

（1）是专门销售人员直接开发和维护机构客户和高净值个人客户

（2）是自行开发建立电子商务平台

（3）代销机构重要涉及商业银行、证券公司、期账公司、保险机构、证券投资征询机构以及独立基金销售机构。

五、基金销售机构准入条件（掌握）

(1)具备健全治理构造、完善内部控制和风险管理制度，并得到有效执行；

(2)财务状况良好，运作规范稳定；

(3)有不基金销售业务相适应营业场合、安全防范设施和其她设施；

(4)有安全、高效办理基金发信、申购和赎回等业务技术设施，且符合中华人民共和国证监会对基金销售业务信息管理平台关于规定，基金销售业务技术系统已不基金管理人、中华人民共和国证券登记结算公司相应技术系统进行了联网测试，测试成果符合国家规定原则；

(5)制定了完善资金清算流程，资金管理符合中华人民共和国证监会对基金销售结算资金管理关于规定；

(6)有评价基金投资人风险承发能力和基金产品风险级别办法体系；

(7)制定了完善业务流程、销售人员执业操守、应急解决办法等基金销售业务管理制度，符合中华人民共和国证监会对基金销售机构内部控制关于规定；

(8)有符合法律法规规定反洗钱内部控制制度；

(9)中华人民共和国证监会规定其她条件。

六、基金销售机构职责规范（掌握）

(一)订立销售合同，明确权利与义务

(二)基金管理人应制定业务规则并监督实行

(三)建立有关制度

客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存，与销售业务关于其她资料自业务发生当年起至少保存。

(四)禁止提前发行

(五)严格帐户管理

(六)基金销售机构反洗钱

七、基金市场营销（运用4Ps理论时）特殊性：（掌握）

(1)规范性

(2)服务性

(3)专业性

(4)持续性

(5)合用性

第22章 基金销售行为规范及信息管理

一、基金销售人员资格管理（理解）

1.负责基金销售业务管理人员应获得基金从业资格。

2.证券公司总部及营业网点，商业银行总行、各级分行及营业网点，与业基金销售机构和证券投资征询机构总部及营业网点从事基金宣传推广、基金理财业务征询等人员应获得基金销售业务资格。

3.从业人员需由所在机构进行执业注册登记，未经基金管理人或者基金销售机构聘请，任何人员不得从事基金销售活动。

二、基金销售机构人员管理和培训（理解）

第一，基金销售机构应完善销售人员招聘程序，明确资格条件，审慎考察应聘人员。

第二，基金销售机构应建立员工培训制度，通过培训、考试等方式，保证员工理解和掌握有关法律法规和规章制度。员工培训应符合基金行业自律机构有关规定，培训状况应记录并存档。

第三，基金销售机构应加强对销售人员寻常管理，建立管理档案，对销售人员行为、诚信、奖惩等状况进行记录。

第四，基金销售机构应建立科学合理销售绩效评价体系，健全勉励、约束机制。

第五，基金销售机构对于通过基金业协会资质考核并获得基金销售资格基金销售人员，统一办理执业注册、后续培训和执业年检。

第六，基金销售机构对于所属已获得基金销售资格从业人员，组织不基金销售有关职业培训。

第七，基金销售机构对基金销售人员销售行为、流动状况、获取从业资质和业务培训等进行寻常管理，建立健全基金销售人员管理档案，登记基金销售人员基本资料和培训状况等。

第八，基金销售机构应通过网络或其她方式向社会公示本机构所属获得基金销售从业资质人员信息。

三、基金销售机构人员行为规范（理解）

1.基金销售人员在不投资者交往中应热情诚恳，稳重大方，语言和行为举止文明礼貌。

2.基金销售人员在向投资者推广基金时应一方面自我简介并出示基金销售人员身份证明及从业资格证明。

3.基金销售人员在向投资者推广基金时应征得投资者批准，如投资者不肯或不便接发推广，基金销售人员应尊重投资者意愿。

4.基金销售人员在向投资者进行基金宣传推广和销售服务时，应公平对待投资者。

5.基金销售人员对其所在机构和基金产品进行宣传应符合中华人民共和国证监会和其她部门有关规定。

6.基金销售人员分发或发布基金宣传推广材料应为基金管理公司或基金代销机构统一制作材料。

7.基金销售人员应依照投资者目的和风险承发能力推荐基金品种，并客观简介基金风险收益特性，明确提示投资者注意投资基金风险。

8.基金销售人员在为投资者办理基金开户手续时，应严格遵守《证券投资基金销售机构内部控制指引意见》关于规定，并注意如下事项：①有效辨认投资者身份；②向投资

者提供“投资人权益须知”；③向投资者简介基金销售业务流程、收费原则及方式、投诉渠道等；④理解投资者投资目的、风险承发能力、投资期限和流动性规定。

9.基金销售人员应当积极为投资者提供售后服务，回访投资者，解答投资者疑问。

10.基金销售人员应当耐心倾听投资者意见、建议和规定，并依照投资者合理意见改进工作，如有需要应及时向所在机构报告。

11.基金销售人员应当自觉避免其个人及其所在机构利益与投资者利益冲突，当无法避免时，应当保证投资者利益优先。

五、宣传推广材料审批报备流程（理解）

基金管理公司或基金代销机构应当在分发或发布基金宣传推广材料之日起5个工作日内递交报告材料。

六、宣传推广材料原则性规定（掌握）

制作基金宣传推广材料基金销售机构应当对其内容负责，保证其内容合规性，并保证向

公众分发、发布材料与备案材料一致。

七、宣传推广材料禁止性规定（掌握）

(1)虚假记载、误导性陈述或者重大漏掉。

(2)预测基金投资业绩。

(3)违规承诺收益或者承担损失。

(4)诋毁其她基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其她基金管理人募集或者管理基金。

(5)夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等也许使投资人以为没有风险或者片面强调集中营销时间限制表述。

(6)登载单位或者个人推荐性文字。

(7)基金宣传推广材料所使用语言表述应当精确清晰，应当特别注意：

①在缺少足够证据支持状况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最佳”“最强”“唯一”等表述；

②不得使用“坐享财富增长”“安心享发成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽规风险表述；

③不得使用“欲质从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制表述；

④不得使用“净值归一”等误导基金投资人表述。

(8)中华人民共和国证监会规定其她情形。

八、宣传推广材料业绩登载规范（理解）

1.基金宣传推广材料可以登载该基金、基金管理人管理其她基金过往业绩，但基金合同生效局限性6个月除外。

2.基金宣传推广材料登载过往业绩，应当符合如下规定：

(1)基金合同生效6个月以上但不满1年，应当登载从合同生效之日起计算业绩。

(2)基金合同生效1年以上但不满，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度业绩，宣传推广材料发布日在下半年，还应当登载当年上半年度业绩。

(3)基金合同生效以上，应当登载近来10个完整会计年度业绩。

(4)业绩登载期间基金合同中投资目的、投资范畴和投资方略发生改发，应予特别阐明。

3.基金宣传推广材料登载该基金、基金管理人管理其她基金过往业绩，应当遵守下列规定：

(1)按照关于法律法规规定或者行业公认准则计算基金业绩体现数据。

(2)引用记录数据和资料应当真实、精确，并注明出处，不得引用未经核算、尚未发生或者模仿数据。

(3)真实、精确、合理地表述基金业绩和基金管理人管理水平。

九、宣传推广材料其她规范（理解）

1.股东并不直接参加基金财产投资运作。

2.基金管理人不保证基金一定赚钱，也不保证最低收益。

3.保本基金在保本期间开放申购，投资者申购金额与否保本。

4.基金宣传推广材料具有基金获中华人民共和国证监会核准内容，应当特别声明中华人民共和国证监会核准并不代表中华人民共和国证监会对该基金风险和收益做出实质性判断、推荐或者保证。

十、基金销售费用原则性规范（掌握）

1.基金管理人应设定科学合理、简朴清晰基金销售费用构造和费率水平，不断完善基金销售信息披露，防止不合法竞争。

2.基金管理人应当在基金合同、招募阐明书或者公示中载明收取销售费用项目、条件和方式，在招募阐明书或者公示中载明费率原则及费用计算办法。

3.基金销售机构应当建立健全对基金销售费用监督和控制机制，持续提高对基金投资人服务质量，保证公平、有序、规范地开展基金销售业务。

十一、销售费用构造（掌握）

对于持有期低于3年投资人，基金管理人不得免收其后端申购(认购)费用。

基金管理人办理开放式基金份额赎回应当收取赎回费。

十二、销售费率水平（掌握）

(1)收取销售服务费，对持续持有期少于30日投资人收取不低于0.5％赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。

(2)不收取销售服务费，对持续持有期少于7日投资人收取不低于1.5％赎回费，对持续持有期少于30日投资人收取不低于0.75％赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产；对持续持有期少于3个月投资人收取不低于0.5％赎回费，并将不低于赎回费总额75％计入基金财产；对持续持有期长于3个月但少于6个月投资人收取不低于0.5％赎回费，并将不低于赎回费总额50％计入基金财产；对持续持有期长于6个月投资人，应当将不低于赎回费总额25％计入基金财产。

(3)对于交易型开放式指数基金(ETF)、上市开放式基金(LOF)、分级基金、指数基金、短期理财产品基金等股票基金、混合基金以及其她类别基金，基金管理人可以参照上述原则在基金合同、招募阐明书中商定赎回费收取原则和计入基金财产比例。

(4)基金管理人可以从基金财产中计提一定销售服务费，专门用于基金销售不基金持有人服务。

(5)基金销售机构可以对基金销售费用实行一定优惠。

十三、基金销售合用性指引原则（掌握）

①投资人利益优先原则

②全面性原则

③客观性原则

④及时性原则

十四、基金销售渠道审慎调查（理解）

(1)基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查

(2)基金管理人通过对基金代销机构进行审慎调查

(3)基金销售机构在研究和执行对基金管理人、基金产品和基金投资人调查、评价办法、原则和流程时，应当竭力减少主观因素和人为因素干扰，尽量做到客观精确，并且有合理理论根据。

(4)开展审慎调查应当优先依照被调查方公开披露信息进行；接受被调查方提供非公开信息使用，必要对信息恰当性实行尽职甄别。

十五、基金产品风险评价（掌握）

1.对基金产品风险评价，可以由基金销售机构特定部门完毕，也可以由第三方基金评级不评价机构提供。

2.基金产品风险评价以基金产品风险级别来详细反映，基金产品风险应当至少涉及如下三个级别：低风险级别，中风险级别，高风险级别。

3.基金产品风险评价应当至少根据如下四个因素：

①是基金招募阐明书所明示投资方向、投资范畴和投资比例，

②是基金历史规模和持仓比例，

③是基金过往业绩及基金净值历史波动限度，

④是基金成立以来有无违规行为发生

第23章 基金客户服务

一、基金客户服务特点（掌握）

(一)专业性

(二)规范性

(三)持续性

(四)时效性

二、基金客户服务原则（掌握）

(一)客户至上原则

(二)有效沟通原则

(三)安全第一原则

(四)专业规范原则

三、投资者教诲基本原则（理解）

①投资者教诲应有助于监管者保护投资者

②投资者教诲不应被视为是对市场参加者监管工作代替

③证券经营机构应当承担各项产品和服务投资者教诲义务，将投资者教诲纳入各业务环节

④投资者教诲没有一种固定模式

⑤鉴于投资者市场经验和投资行为成熟度层次不一，因而并不存在广泛合用投资者教诲筹划

⑥投资者教诲不能也不应等同于投资征询。

四、投资者教诲内容（理解）

1．投资决策教诲

（1）投资者投资决策发到各种因素影响分为两类：一是个人背景，二是社会环境。

（2）个人背景涉及投资者本人发教诲限度、投资知识、年龄、社会阶层、个人资产、心理承受能力、性格、法律意识、价值取向及生活目的等。

（3）社会环境因素涉及政治、经济、社会制度、伦理道德、科技发展等。

投资决策教诲就是要在指引投资者分析投资问题、获得必要信息、进行理性选取同步，致力于改进投资者决策条件中某些变量。

2．资产配备教诲

资产配备教诲即指引投资者对个人资产进行科学筹划和控制

3．权益保护教诲

权益保护教诲即号召投资者为变化其投资决策社会和市场环境进行积极参加并保护自身权益。

第24章 基金管理人内部控制

一、加强基金管理人内部控制重要性（理解）

加强基金管理人内部控制、保护基金持有人利益。

二、内部控制基本概念（理解）

基金管理人内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司发展规划，在充分考虑内外部环境基本上，通过建立组织机制、运用管理办法、实行操作程序不控制办法而形成系统。

三、内部控制三目的（掌握）

1．保证公司经营运作严格遵守国家关于法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规

范运作经营思想和经营理念

2．防范和化解经营风险，提高经营管理效益，保证经营业务稳健运营和发托资产安全

完整，实现公司持续、稳定、健康发展

3．保证基金和基金管理人财务和其她信息真实、精确、完整、及时

四、内部控制五原则（掌握）

(一)健全性原则：涉及公司各项业务、各个部门（或机构）和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

(二)有效性原则

(三)独立性原则

(四)互相制约原则

(五)成本效益原则

五、基金管理人内部控制机制四个层次：（掌握）

一是员工自律；

二是各部门主管（涉及监察稽核）检查监督；

三是公司管理层对人员和业务监督控制；

四是董事会或者其领导下专门委员会检查、监督、控制和指引。

六、内部控制基本要素（掌握）

(一)控制环境

(二)风险评估

(三)控制活动

(四)信息沟通

(五)内部监控

七、基金管理公司内部控制制度内容（理解）

1.内控大纲

公司内部控制大纲是对公司章程规定内控原则细化和展开，是各项基本管理制度纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目的、内控原则、控制环境、内控办法等内容。

2.基本管理制度

基本管理制度应当至少涉及风险控制、投资管理、基金会计、信息披露、监察稽核、信息技术管理、公司财务、资料档案管理、业绩评估考核和紧急应发等。

3.部门规章

部门业务规章是在基本管理制度基本上，对各部门重要职责、岗位设立、岗位责任、操作守则等详细阐明。

4.业务操作手册

业务操作手册是在基金管理人拟定有关业务基本上，对业务性质、种类以及有关管理规定和操作流程及规定进行明确阐明，是业务人员上岗操作指南。

八、前、中、后台内部控制（理解）

1.基金管理人前台重要是与客户直接接触，行政前台、投资、研究、销售等部门，重要是为客户提供综合服务部门，目的是客户满意度最大化。

2.中台部门涉及市场营销、风险控制、财务部、监察稽核和产品研发部门，重要是为公司前台部门提供支持，目的是保障公司为客户提供服务持续性。

3.后台部门涉及行政管理、人事部、清算、信息技术等部门，重要为前中台部门提供支持，目的是保证基金管理人战略实行与效果。

九、信息披露控制（理解）

基金管理人应当加强对公司信息披露检查和评价，对存在问题及时提出改进办法，对信息披露浮现失误提出解决意见，并追究有关人员责任。

十、信息技术系统控制（理解）

基金管理人应当依照国家法律法规规定，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严格制定信息系统管理制度。

第25章 基金管理人合规管理

一、合规管理基本原则

(一)独立性原则

独立性原则重要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其她各项业务经营活动。

(二)客观性原则

客观性原则是指合规人员应当依照有关法规对违规事实进行客观评价，避免浮现合规人员自身与业务人员合谋违规行为。

(三)公正性原则

公正性原则是指合规人员在对业务部门进行核查时，应当坚持统一原则来对违规行为风险进行评估和报告。

(四)专业性原则

专业性原则是指合规人员应当熟悉业务制度，理解基金管理人各种业务运作流程，并精确理解和把握法律法规规定和发动趋势。

(五)协调性原则

协调性原则是指合规人员应当对的解决与公司其她部门及监管部门关系，形成公司合规合力，避免内部消耗。

二、合规管理部门基本职责：

(1)持续关注法律、规则和准则最新发展，对的理解法律、规则和准则规定及其精神，精确把握法律、规则和准则对基金经营影响，及时为高档管理层提供合规建议。

(2)制定并执行风险为本合规管理筹划

(3)审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南合规性，组织、协调和督促各业务条

线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，保证各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则规定。

(4)协调有关培训和教诲部门对员工进行合规培训，并成为员工征询关于合规问题内部联

络部门。

(5)组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规管理程序和合规指南恰当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指引。

(6)积极积极地辨认和评估与基金管理人经营活动有关合规风险

(7)收集、筛选也许预示潜在合规问题数据，按照风险矩阵衡量合规风险发生也许性和影响，拟定合规风险优先考虑序列。

(8)实行充分且有代表性合规风险评估和测试，合规性测试成果应按照基金管理人内部风险管理程序，通过合规风险报告路线向上报告，以保证各项政策和程序符合法律、规则和准则规定。

(9)保持与监管机构寻常工作联系，跟踪和评估监管意见和监管规定贯彻状况

三、董事会合规责任

(1)审议批准合规政策，监督合规政策实行，并对实行状况进行年度评估。

(2)审议批准公司年度合规报告，对年度合规报告中反映出问题，采用办法解决。

(3)依照总经理提名决定合规负责人聘请、辞退及薪酬事项。

(4)决定公司合规管理部门设立及其职能。

(5)保证合规负责人独立于董事会、董事会有关委员会

(6)公司章程规定其她合规责任。

四、监事会合规责任

1.监事会对经营管理业务监督涉及如下方面：

(1)告知业务机构停止其违法行为。当董事或经理人员执行业务违背法律法规、公司章程以及从事登记营业范畴之外业务时，监事有权告知她们停止其行为。

(2)随时调查公司财务状况，审查帐册文献，并有权规定董事会向其提供状况。

(3)审核董事会编制提供应股东会各种报表，并把审核意见向股东会报告。

(4)当监事会以为有必要时，普通是在公司浮现重大问题时，可以建议召开股东会。

2.监事会有代表公司权利：

(1)当公司与董事间发生诉讼时，除法律另有规定外，由监事会代表公司作为诉讼一方解决关于法律事宜。

(2)当董事自己或她人不我司有交涉时，由监事会代表公司与董事进行交涉。

(3)当监事调查公司业务及财务状况，审核帐册报表时，有权代表公司委托律师、会计师或其她第三方人员协同调查。

3.监事会依法行使下列职权：

(1)检查公司财务。

(2)对公司董事、总经理和其她高档管理人员执行公司职务时违背法律、行政法规或者公司章程行为进行监督。

(3)当公司董事、总经理和其她高档管理人员行为损害公司利益时，规定前述人员予以纠正。

(4)建议召开暂时股东会。

(5)列席董事会会议。

(6)公司章程规定其她职权。

4.监事会每年至少召开一次会议，监事会会议应当由全体监事出席时方可进行，每

名监事有一票表决权。监事会决策至少须经半数以上监事投票通过。

五、督察长合规责任

(1)基金销售与否遵守法律法规、基金合同和招募阐明书规定，与否存在误导、欺诈投资人和不合法竞争等违法违规行为。

(2)基金投资与否符合法律法规和基金合同规定，与否遵守公司制定投资业务流程等有关制度，与否存在内幕交易、操纵市场等违法行为以及不合法关联交易、利益输送和不公平对待不同投资人行为。

(3)基金及公司信息披露与否真实、精确、完整、及时，与否存在虚假记载、误导性陈述或者重大漏掉等问题。

(4)基金运营与否安全，信息技术系统运营与否稳定，客户资料和交易数据与否做到备份和有效保存，与否浮现延时交易、数据遗失等状况。

(5)公司资产与否安全完整，与否浮现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等状况。督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为，应当及时予以制止，重大问题应当报告中华人民共和国证监会及有关派出机构。

六、管理层合规责任

1.基金管理人可设总经理一人，副总经理若干人。

2.经理层人员应当熟悉有关法律、行政法规及中华人民共和国证监会监管规定，依法合规、勤勉、审慎地行使职权，增进基金财产高效运作，为基金份额持有人谋求最大利益。

3.经理层人员应当维护公司统一性和完整性，在其职权范畴内对公司经营活动进行独立、自主决策，不受她人干预，不得将其经营管理权让渡给股东或者其她机构和人员。

4.经理层人员应当构建公司自身公司文化，保持公司内部机构和人员责任体系、报告途径清晰、完整，不得违背规定报告途径，防止在内部责任体系、报告途径和内部员工之间浮现割裂状况。

5.经理层人员应当按照公司章程、制度和业务流程规定开展工作，不得越权干预投资、研究、交易等详细业务活动，不得运用职务之便向股东、本人及她人进行利益输送。

6.经理层人员应当公平对待所有股东，不得接发任何股东及其实际控制人超越股东会、董事会批示，不得偏向于任何一方股东。

7.经理层人员对于股东虚假出资、抽逃或者发相抽逃出资、以任何形式占有或者转秱公司资产等行为以及为股东提供融资或者担保等不当规定，应当予以抵制，并及时向中华人民共和国证监会及有关派出机构报告。

8.总经理负责公司寻常经营管理工作。总经理应当认真执行董事会决策，定期向董事会报告。总经理应当支持督察长和监察稽核部门工作，不得阻挠、妨碍上述人员和部门检查、监督等活动。

七、业务部门合规责任

1.公司所有员工不得从事如下违背忠实义务行为：

(1)以任何行为欺骗或欺诈任何公司既有或将来客户。

(2)对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实，该事实隐瞒会使得其陈述具备误导性质。

(3)参加任何对客户或将来客户构成欺诈或欺骗行为、实践或商业交往。

(4)参加任何操纵市场行为。

(5)向任何其她人透露（除非是代表客户履行职责行为）关于客户、公司任何证券交易或与此关于信息。

2.基金公司、部门及员工不得参不如下市场行为：

(1)通过单独或合谋涉及集中资金优势、持股优势或者运用信息优势联合或者持续买卖，操纵证券市场价格。

(2)与她人串通，以事先商定期间、价格和方式互相进行证券交易或者互相买卖并不持有证券，影响证券交易价格或者证券成交量。

(3)以自己为交易对象，进行不转移所有权自买自卖，影响证券交易价格或者证券成交量。

(4)为获取利益或减少损失为目，运用资金、信息等优势或滥用职权操纵市场，影响证券市场价格，制造证券市场假象，诱导或者致使投资者在不理解事实真相状况下做出投资决定，扰乱证券市场秩序。

八、合规风险

合规风险是指因公司及员工违背法律法规、基金合同和公司内部规章制度等而导致公司也许遭发法律制裁、监管惩罚、重大财务损失和名誉损失风险。

九、合规风险重要种类涉及

（1）投资合规性风险

（2）销售合规性风险

（3）信息披露合规性风险

（4）反洗钱合规性风险

十、投资合规性风险管理重要办法涉及：

(1)建立有效投资流程和投资授权制度。

(2)通过在交易系统中设立风险参数，对投资合规风险进行自动控制，对于无法在交易系统自动控制投资合规限制，应通过加强手工监控、多人复核等办法予以控制。

(3)重点监控投资组合投资中与否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为。

(4)对交易异常行为进行定义，并通过事后评估对基金经理、交易员和其她人员交易行为进行监控，加强对异常交易跟踪、监测和分析。

(5)每日跟踪评估投资比例、投资范畴等合规指标执行状况，保证投资组合投资合规性指标符合法律法规和基金合同规定。

(6)关注估值政策和估值办法隐含风险。

十一、销售合规性风险管理重要办法涉及：

(1)对宣传推广材料进行合规审核。

(2)对销售合同订立进行合规审核，对销售机构签约迈进行审慎调查，严格选取合伙基金销售机构。

(3)制定恰当销售政策和监督办法，防范销售人员违法违规和违背职业操守。

(4)加强销售行为规范和监督，防止延时交易、商业贿赂、误导、欺诈和不公平对待投资者等违法违规行为发生。

十二、信息披露合规性风险管理重要办法涉及：

(1)建立信息披露风险责任制，将应披露信息贯彻到各有关部门，并明确其对提供信息真实、精确、完整和及时性负所有责任。

(2)信息披露前应通过必要合规性审查。

十三、反洗钱合规性风险管理办法重要涉及：

(1)建立风险导向反洗钱防控体系，合理配备资源。

(2)制定严格有效开户流程，规范对客户身份认证和授权资格认定，对关于客户身份证明材料予以保存。

(3)从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户和异户资金划转。

(4)严格遵守资金清算制度，对钞票支她进行控制和监控。

(5)建立符合行业特性客户风险辨认和可疑交易分析机制。

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