商业银行贷款业务案例分析题

1、2003年6月某行对亨利贸易公司发放贷款450万元，期限6个月，由AAA级企业启明贸易公司担保。贷款到期后，由于亨利贸易公司管理不善，企业经营处于停顿状态，无力偿还到期贷款。该行即对担保单位进行催收，被启明贸易公司拒绝之后，该行对担保单位依法起诉，由于败诉造成贷款债权悬空。

造成败诉的原因是贷款担保不具真实性。原来，担保单位在签订担保合同时，仅同意担保200万元，为解决担保金额不足问题，在寻找新的担保单位或足额担保十分困难的情况下，亨利贸易公司隐瞒银行和担保单位双方，擅自将担保合同金额更改为1200万元(大写金额则在贰百万元前加上壹千)。而该行信贷员违反操作规程，未到担保企业核对贷款保证，仅凭 "担保企业为AAA级，且双方企业均与该行有多年的信贷关系，以往也有过类似的担保，担保应没有问题"的主观臆断，就出具了"经过核保，该笔贷款保证金额充足，风险较低"的贷前调查意见，造成贷款决策失误，致使担保单位以借款企业与银行联合欺诈为理由庭审胜诉，该行贷款债权因而悬空。此笔贷款的主要问题是什么？

2、某省分行营业部某支行开户企业A轻工业进出口公司，长期向银行提供虚假报表，而该支行信贷人员未能认真履行职责深入开展贷前调查，致使这一问题长期未被发现，调查人员仅依据假企业财务报表做形式上的贷前调查分析，从而得出错误的判断和结论，误导了贷款投向。1999年11月4日至2000年4月28日陆续为该企业 (当时信用等级A级)新增贷款7笔，金额410万元。贷款3个月后，企业开始欠息，贷款到期后形成呆滞。此笔贷款的主要问题是什么？

3、某市分行某支行1999年12月28日向某经贸有限公司 (股份制A级企业)发放贷款40万元，贷款调查报告中对该企业已有不良记录未作如实说明，贷款审查、审批时也未发现企业已有呆滞贷款55万元未归还，致使该笔贷款到期后形成呆滞。此笔贷款的主要问题是什么？

4、某市分行某支行1999年10月10日向AA级企业甲投资有限公司贷款500万元，期限一年，用于购买显像管，保证人为乙投资发展有限公司。信贷员在调查报告中明确指出保证人已对外担保2400万元，有逾期贷款1396万元，保证能力不足。而在贷款审查审批时，未采纳调查报告意见，批准了该笔贷款，调查人员未在贷款审批书中签署意见。此笔贷款的主要问题是什么？

5、2000年8月21日某分行营业部向某商业总公司贷款200万元，由某贸易有限公司担保，但担保单位净资产仅1492万元，对外担保总额却高达7500万元，担保能力不足，对此，调查审查资料中没有如实说明。

此笔贷款的主要问题是什么？

6、2000年9月20日某支行向某市JZ广告影视传播有限公司发放抵押贷款100万元，抵押合同约定抵押物为LS陵园的土地，但该企业尚未取得这块土地的土地使用权证，抵押无效。对此重要信息，调查中没有任何详细说明，该笔贷款后来逾期。此笔贷款的主要问题是什么？

7、1999年6月22日某市甲企业有限责任公司以建设建材交易中心为名，向某行申请流动资金贷款180万元。由于营业部对贷款资金的使用未进行监控，该笔贷款被挪用于经营餐厅。该贷款2000年5月22日到期，因餐厅经营亏损，企业无力还贷形成逾期。此笔贷款的主要问题是什么？

8、某支行1999年某月某日向某贸易总公司发放流动资金贷款金额50万元，贷款用途是购买0#柴油，但贷款实际上已被企业挤占挪用到广州搞房地产开发，支行未能及时发现并采取有力措施加以制止，最后贷款分文未收，全部呆滞。此笔贷款的主要问题是什么？

9、某分行分别于1999年1月15日、1999年1月27日、1999年12月25日向市财政局发放信用贷款，共计330万元，用于财政性支出。此笔贷款的主要问题是什么？

10、某省分行营业部某支行于1999年1月15日和1月25日先后二次向CT进出口公司A分公司国际贸易部贷款共计400万元，到期时间分别为1999年3月15日和3月25日。借款人非独立核算，无营业执照，借款人因此拒绝履行还款义务，现贷款已呆滞。此笔贷款的主要问题是什么？

11、某分行某办事处于1999年10月22日向A装饰装潢有限公司贷款200万元，现贷款已形成呆滞，并欠息5万元。现查明该笔贷款用于预付办公室租金、购买办公家具、办公室装饰装修等;借款人为本行脱钩自办公司，法人代表孙某与该办事处主管信贷副主任米某为夫妻关系。此笔贷款的主要问题是什么？

12、某支行2000年1月14日向某省第一汽车修理厂贷款100万元，2000年12月10日到期后逾期，后为呆滞。贷前该企业资产负债率89%，当期亏损116万元，挂账亏损1691万元，并且己有呆滞贷款45万元。

此笔贷款的主要问题是什么？

13、某支行1999年1-9月在未逐笔进行贷前调查的情况下，向某化工总厂新增信用贷款6笔1601万元。该企业1998年末资产负债率87%，当年亏损5233万元，累计亏损9258万元，经营状况明显恶化，以致银行贷款到期全部逾期，2001年6月末该企业已欠息5712万元。此笔贷款的主要问题是什么？

14、某县支行1999年5月31日向县供销联合生产资料公司发放保证贷款800万元，用于购农资，到期后逾期。贷款时担保方棉麻公司资产负债率高达102%，亏损2324万元。此笔贷款的主要问题是什么？

15、某分行1999年1月29日向自然人宋某发放贷款20万元，期限90天，借款人无营业执照，保证单位为中国人民警察部队某支队后勤处，现20万元贷款形成呆滞。此笔贷款的主要问题是什么？

16、某省分行营业部某支行1999年3月22日向某矿务局劳动服务公司贷款21万元，担保人为"矿务局计财处"，后贷款逾期。此笔贷款的主要问题是什么？

17、1999年12月24日某县支行向某公司发放抵押贷款170万元，用途为清欠货款和购原材料，抵押物为该公司生产的成品酒和原材料 (粮食)，但抵押物没有封存。此笔贷款的主要问题是什么？

18、某地区分行某支行1999年8月27日向某农场发放1年期流动资金贷款20万元，用于购买滴灌设备，至2001年6月末形成呆滞贷款18万元。该笔贷款由自然人提供担保，信贷员在核保意见中写明:"按保证方的具体经济收入和我行老储户条件，调查同意本人担保银行贷款20万元，期限一年。目前担保人贾中华，有我行定期存单30万元，已冻结";审批意见为:落实好质押基础上放款。经查未见存单及存单冻结有关材料。此笔贷款的主要问题是什么？

19、某支行1999年12月30日向某五金公司发放贷款269万元，抵押物价值507万元，但实际有效价值只有237万元，且抵押物未办财产保险，抵押物中的土地未办理登记手续。此笔贷款的主要问题是什么？

20、某支行1998年6月30日与某卷烟厂签订最高额为4022万元的抵押合同，至1999年12月27日已办抵押贷款8笔3100万元 (未还)，于1999年12月29日又以该抵押合同办理发放抵押贷款1500万元，超过该抵押合同最高抵押额500多万元，该笔贷款全部逾期且欠息。此笔贷款的主要问题是什么？

21、某支行于1999年9月30日向BBB级企业某冷冻食品有限公司贷款200万元，抵押物权人为某制冷厨具有限责任公司。2000年9月贷款到期后形成呆滞。经查贷款时该行未与借款人建立信贷关系;该制冷厨具有限责任公司财产抵押没有出具董事会决议。此笔贷款的主要问题是什么？

22、某分行A支行1999年1月14日向某市氮肥厂发放贷款300万元，以国有划拨土地抵押未经评估，并缺国土管理部门批准文件。此笔贷款的主要问题是什么？

23、某县支行于1999年2月8日向某县师范附小发放30万元贷款，期限3个月，抵押资产为该小学的教学楼。此笔贷款的主要问题是什么？

24、某支行1999年12月向某市机电设备总公司办理借新还旧贷款200万元，以房地产作为抵押，协商价为857万元，每平米合6158元，大大高于当时市场价。2001年该抵押物 (包括土地)被依法拍卖，拍卖收入仅为130万元，扣除拍卖费用，银行仅受偿121万元，剩余贷款全部形成损失。此笔贷款的主要问题是什么？

25、某支行1999年8月向某生产资料服务公司新发放贷款154万元，逾期后，由于信贷员工作马虎，误将该企业已经归还的贷款合同号和借据号填写在该笔贷款的催收通知单上，导致该笔贷款催收记录无效。此笔贷款的主要问题是什么？

26、某市分行xx支行从1999年9月7日-2000年1月24日期间陆续向AA级企业某市某投资有限公司发放5笔贷款1300万元，后形成呆滞。经查贷款保证合同没有公证;贷款担保无双人核保手续。此笔贷款的主要问题是什么？

27、某地区分行某支行1999年11月26日向某塑料厂发放1年期抵押贷款40万元。贷款时企业无财务报表，也未评定信用等级，抵押物设备和汽车未办理登记手续及财产保险，也未能按地区分行 "要取得真实财务报表和核保，办理登记手续和论证后才可发放贷款"的审查意见执行。此笔贷款的主要问题是什么？

28、某分行某县支行1999年6月28日发放新增贷款40万元，借款人为某散热器有限公司，BBB级企业，贷款于2000年4月27日到期，形成逾期贷款。1999年末该企业已处于半停产状态，此笔贷款虽经市行审贷委员会讨论通过，但漏办审批手续。此笔贷款的主要问题是什么？

29、某分行营业部A支行1999年3月11日和3月30日向A级企业TPY有限公司分别发放两笔共计550万元贷款，后逾期。在A支行撤销并入B支行过程中，交接的贷款资料不全，有的资料在交接过程中丢失，交接时缺抵押合同、贷款申请书、审批意见书。TPY有限公司生产已停滞，2000年无收入，第一还款来源不足，第二还款来源因抵押合同丢失而丧失追讨依据。此笔贷款的主要问题是什么？

30、某市支行1999年10月14日经审贷委员会审议同意对某化学肥料厂发放2笔贷款，金额80万元。在贷款已经逾期的情况下，又为其办理展期手续，期限均超过原贷款期限。即:一笔贷款期限8个月，展期为1年，另一笔贷款期限不足1年，展期为1年。此笔贷款的主要问题是什么？

31、1999年12月28日甲公司申请贷款l00万元，该企业贷款申请审查表中注明销售收入"未投产"，利润"无"，表明企业未生产。但应由银行填写的借款企业基本情况中却有销售收入30万元，利润9万元，销售利润率30%。该贷款2000年12月27日到期后因企业无力还款而逾期。此笔贷款的主要问题是什么？

32、某市分行营业部于1999年8月18日、12月22日以流动资金周转名义分别向A级企业xx房地产开发有限公司发放贷款2笔7000万元和7070万元，共计14070万元，实际用于支付地价款，属于固定资产投资，未经项目论证和省分行审批，两笔贷款到期后均形成逾期。此笔贷款的主要问题是什么？

33、某支行2000年6月13日向xx商业中心发放流动资金贷款1000万元，实际用途为项目建设，此前企业已在我行有流动资金贷款3000万元用于项目建设。由于该项目需投资7500万元，因资金不到位，项目被迫停建，贷款呆滞。此笔贷款的主要问题是什么？

34、某支行1999年12月-2000年8月向某股份有限公司流动资金贷款10笔5600万元，实际用于住房开发项目建设，由于开发项目未如愿实现销售，以致贷款到期难以回收，至2001年6月末形成呆滞3000万元，逾期2600万元。此笔贷款的主要问题是什么？

35、某市分行A支行1999年5月12日发放贷款200万元，借款人为某市电缆桥架厂，放款时直接扣收贷款额的10%即20万元作为利息收入处理。而此笔贷款因企业经营状况不佳，无力还款，形成呆滞。

此笔贷款的主要问题是什么？

36、某支行于1999年9月22日以自然人黄某甲和黄某乙两人名义 (实为一户)各发放贷款28万元。该分理处对自然人的贷款审批权限为30万元。此笔贷款的主要问题是什么？

37、某房地产开发企业以在建房地产作抵押向银行申请贷款1500万，贷款到期后，考虑到企业的实际情况，银行同意了企业的展期申请。展期到期后，企业仍没有还款。银行在对这笔贷款的处理中发现，该企业完成了工程任务，已将建好的房产出售，并将收入用于新一轮的房地产开发。后经法律程序，银行收回了这笔贷款。这一案例说明了什么问题？

38、贷款的基本情况：

借款人；东方房地产发展有限公司 建筑贷款：3900万

贷款期限：94年5月20------96年5月20 贷款用途：东方大厦的开发建设

抵押品：东方大厦的土地使用权及上盖 约定还款来源：售楼收入

借款人背景及贷款介绍：

1、东方房地产发展有限公司是一家以房地产开发为主营业务的港资企业，东方大厦是其在该市开发的第一个项目。项目投资总额9750万元，21%来自股东投入，40%为银行的筹资，39%为楼花收入。

2、由于股东应投入资金仅到位1000万元，项目在建设初期就存在严重的资金缺口。后由于

受房地产市场低迷的影响，楼花的销售状况不理想，至大厦封顶时，只完成售楼计划的14%。大厦自1996年11月封顶后，就因缺乏内部装修资金，使项目一直处于停工状态，完工率只有46%。

3、贷款到期后，借款人无力偿还，银行为其办理了展期，将还款期展至1997年5月20日，寄希望于房地产市场的复苏、借款人股东投资的到位和新资金的注入。

4、在展期贷款出现逾期后，经银行的催收，香港股东答应在1997年底前注资5000万元，使项目在一年内建成完工;并有预测，国家将加大住房改革力度，调整房地产政策，启动房地产市场。在这些情况下，银行又于1997年7月5日为其办理了"借新还旧"，贷款到期日延迟到1998年4月20日；1997年12月31目的贷款余额为3900万，应收未收利息达321.85万元。

5、到1998年2月，房地产市场仍无复苏迹象，楼花的销售已经基本停滞。受香港金融风波的影响，香港股东注资计划也被无限期地延迟。1997年末的抵押品评估价值约为7000万元。

请问：1997年末的贷款余额3900万元应划分为哪一类?

39、贷款的基本情况：

借款人：启明工贸公司 流动资金贷款：500万元

原贷款期限：97/9/14-98/9/14 合同贷款用途：短期流动资金周转

抵押品：公司的办公楼 约定还款来源：经营收入

借款人及贷款项目背景介绍：

启明工贸公司是D银行的一家新客户，于1997年9月向银行申请取得贷款500万元，期限为12个月，贷款用途为流动资金周转，并以公司办公大楼作为抵押，抵押率为45%。

1998年2月在对该贷款进行检查中，分析借款人的财务状况和现金流量，发现其财务状况尚可，但现金流量不足。通过分析了解，该公司将贷款中的300万元用于一笔石制品的购销业务;另外200万元则是通过虚拟了一笔购销业务而取得的，实际上是将贷款转借给了其关联企业恒利贸易公司，用于偿还该公司在E银行的贷款。恒利贸易公司是一家经营不善，严重亏损的企业，E银行正准备采取法律手段向其催收所拖欠的贷款，而启明贸易有限公司是贷款的担保人，负有连带责任。

启明贸易有限公司目前的财务状况一般。

请对500万元的贷款余额进行分类。

40、贷款情况：

新达贸易公司于1996年9月向C银行申请一笔5年期的按揭贷款240万元，用于购置商场，分60期归还。物业的购置价为320万元，抵押率为75%。

由于借款人经营不善，产品销路不畅，在归还第10期的楼款之后，借款人再也无法按时归还每期的贷款本息。

截止1997年末，尚有44期的楼款未付，逾期贷款本金余额198万元。借款人已经停止经营活动，大部分员工已离开公司，借款人正申请破产倒闭。银行在诉诸法律程序后，业已取得该商场的所有权，并于分类日的上周举行了拍卖，拍卖价为150万元，扣除费用30万元后，银行预计将可收回资金120万元。

请对198万元的贷款余额进行分类。

41、借款人红星啤酒厂，成立于1980年，是海滨市的第一家啤酒企业。在80年代，生产销售量占到本市啤酒销售的25%，成为市里的重点企业，利税大户。1994年，企业为一进步提高产品质量，扩大销售，增加利润，于1994年8月向市某商业银行申请了技改贷款1200万元，期限3年（1994年8月15日----1997年8月15日）按季归还贷款本息，还款来源为折旧和销售收入。由海滨市东方房地产公司提供700万元的担保，并用红星啤酒厂的一套价值700万元的啤酒生产设备作为抵押。贷款发放以后，银行对贷款进行了跟踪检查，1995年1月借款人情况如下:

1.借款人按约使用贷款，并能按期偿还贷款本息；

2.借款人1994年末的财务报表资料表明：其财务状况良好，销售收入和经营利润稳中有升，现金净流量为正值，足以偿还贷款本息；

3.经过技术改造，借款人的产品质量有所提高，产、销量稳中有升；管理层在严格产品质量管理的同时，积极开拓销售市场，市场占有率从去年同期的25%上升到32%；

4.在管理、行业、市场竞争和经济环境方面不存在影响借款人未来还款能力的不利因素。

请对这笔贷款进行分类并说明分类理由。

42、借款人红星啤酒厂，成立于1980年，是海滨市的第一家啤酒企业。在80年代，生产销售量占到本市啤酒销售的25%，成为市里的重点企业，利税大户。1994年，企业为一进步提高产品质量，扩大销售，增加利润，于1994年8月向市某商业银行申请了技改贷款1200万元，期限3年（1994年8月15日----1997年8月15日）按季归还贷款本息，还款来源为折旧和销售收入。由海滨市东方房地产公司提供700万元的担保，并用红星啤酒厂的一套价值700万元的啤酒生产设备作为抵押。贷款发放以后，银行对这笔贷款进行了跟踪检查，1996年1月借款人情况如下：

1.借款人能按期偿还贷款本息；

2.借款人的财务状况是可以接受的，现金净流量为正值，但经营净利润和净现金流量等几项财务指标较去年同期有所下降；

3.经调查分析，海滨市在1995年度有三家新的啤酒厂投产，其中一家中外合资企业生产、销售一种世界名牌啤酒，市场竞争十分激烈，借款人的市场份额已经下降到19%；而同时，由于国家大幅度调整农副产品价格，啤酒的原材料成本上涨。

请根据以上情况，对这笔贷款进行分类并说明分类理由。

43、借款人红星啤酒厂，成立于1980年，是海滨市的第一家啤酒企业。在80年代，生产销售量占到本市啤酒销售的25%，成为市里的重点企业，利税大户。1994年，企业为一进步提高产品质量，扩大销售，增加利润，于1994年8月向市某商业银行申请了技改贷款1200万元，期限3年（1994年8月15日----1997年8月15日）按季归还贷款本息，还款来源为折旧和销售收入。由海滨市东方房地产公司提供700万元的担保，并用红星啤酒厂的一套价值700万元的啤酒生产设备作为抵押。贷款发放以后，银行对这笔款进行了跟踪检查，1997年1月借款人情况如下：

1.在1996年度中，借款人在还本付息方面出现了三次延迟现象；

2.借款人1996年度的财务报表分析显示，从1996年9月开始，经营利润出现亏损，年末累计亏损20万元，净现金流量为-50万元；

3.受市场竞争和原材料成本上升的持续影响，借款人的生产经营状况较不理想；在去年末，负责生产管理的副厂长被合资企业高薪聘任为厂长，企业的产品质量有所下降，在市场竞争中处于十分不利的地位，销售严重下降，市场份额只有8%，产品积压现象较为严重，大量贷款被拖欠。

请根据以上情况，对这笔贷款进行分类并说明理由。

44、借款人红星啤酒厂，成立于1980年，是海滨市的第一家啤酒企业。在80年代，生产销售量占到本市啤酒销售的25%，成为市里的重点企业，利税大户。1994年，企业为一进步提高产品质量，扩大销售，增加利润，于1994年8月向市某商业银行申请了技改贷款1200万元，期限3年（1994年8月15日----1997年8月15日）按季归还贷款本息，还款来源为折旧和销售收入。由海滨市东方房地产公司提供700万元的担保，并用红星啤酒厂的一套啤酒生产设备作为抵押。贷款发放以后，银行对这笔款进行了跟踪检查，1998年1月借款人情况如下：

1.截止1997年末，借款人已经预期贷款本息520万元，逾期时间达165天；

2.借款人财务报表表明：企业亏损严重，净现金流量和资产净值均为负值；

3.借款人的大部分生产线已经停工，只保留了原1/3的生产能力，产品出现滞销，市场占有率已经下降到2%；

4.本市的中外合资啤酒厂有意向兼并收购红星啤酒厂，双方正在磋商过程中，借款人申请对逾期贷款本息进行重组。

银行贷款管理情况：

银行认为借款人被收购的可能性较小，不愿重组贷款，已经诉诸法律程序，向借款人和担保人追索逾期贷款本息。

担保抵押情况：

1.担保人海滨市东方房地产公司，因从事房地产投资失败，企业出现严重亏损，资不抵债，另一商业银行正通过法律手段，向其催收巨额房地产贷款，已无力履行担保人义务；

2.借款人的其他资产已经用作应付票据和应付账款的抵押品抵押给其他债权人；

3.抵押品由于是专业设备，市场变现较难；经评估，市场价值约为360万元，而强迫拍卖价约为300万元。

请根据以上情况，对这笔贷款进行分类并说明理由。

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