固定资产盘点报告（模板）

固定资产清查工作报告

一、 基本情况

1、 主要工作：对公司固定资产及办公设备进行现场清查、 盘点确认

2、 清查时间：2016年x月x日—— 2016年x月x日。

3、 盘点负责人：汪紫平、叶晓妃

4、 盘点方式：主要是以帐核对现场实物。

二、 固定资产盘点说明

本次盘点工作共分为设备、固定资产进行盘点、梳理

三、固定资产盘点情况：

1、核查后固定资产汇总：

2、与原“盘盈、盘亏清单”清查存在的查差异情况:

2.2.2不属固定资

四、资产清查工作中发现存在的问题

1、 设备专业：

1.1固定资产分类混乱，各专业明细记账交叉内容较多，部分

设备重复记账；

1.2评估报告资产明细中名称 、规格型号部分不全、错误较多,

部分数量与现场实物不相符；

1.3生产用备件、低耗品、维护、维修费用列入了固定资产明

细；

1.4部分设备、管线的辅机、附件及部件被单列入固定资产明 细。

1.5设备评估价值偏高情况：

1.5.1炭黑线中排袋平台与再处理平台为一个整体平台，且为 钢混结构，不属机器设备类，应归为构建筑物。

1.5.2炭黑线中二次提升平台、尾气管道管架、主袋滤器平台、

产品螺旋输送机平台、产品罐平台及防腐保温项工程，未见到 工程结算资料，造价偏高，需查阅合同、工程决算及相关资料 进一步核实。

2、 电气专业：

2.12.5 万吨/年硬质炭黑生产线中第41项“电力变压器

S9-400KVA10/0.4Yy 1 台”，2.5万吨/年软质炭黑生产线中

第第11项“柴油发电机90KW 1台”应该属于焦油加工装 置生产线固定资产。

2.23000kw尾气发电厂装置中第2项“电力电缆”经现场核 实无此项，评估单位也未对该项进行评估；

3、 仪表专业:

3.1实物和账目存在差异，焦油加工调节阀实查 13只，总价

21.8万元；账目31只，总价58.026328万元；

3.2现场存在仪表损坏缺失情况；

3.3硬质炭黑生产线增改部分价格和实际合同差距较大；

3.4现场仪表中管阀件属于主材（总价 54.706703万元净值

43.79275万元），压力表、双金属温度计属于耗材（总价

20.852204万元，总量274台件，净值17.45015万元），总

价75.558907万元，净值61.2429万元不应计入固定资产。

4、 安全环保专业：

4.1固定资产分类混乱，绿化工程明细记账内容交叉；

4.2煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置消

防系统验收费用列入了固定资产明细；

4.4煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置室 内外消火栓系统评估价值偏高。

4.5煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置职 业病防护设施竣工验收未通过批复。

4.6评估值不合理，需查阅合同、工程决算及相关资料进一步 核实：

4-6-4固定资产一机器设备

4.7工艺专业:

工艺管线以套或批进入固定资产，但在工程结算书中提供 了相关管线明细，对于价格评估单位以财务数据计入。 分析仪

器方面仍存在以批为单位进入固定资产， 其明细无从查证，同

时可能存在易损件、消耗品也实物进行了列入固定资产，因此 对实物进行了清查（清单附后）。

5、 土建专业

6.1建构筑物部分：

提供的建构筑物明细表所列建构筑物项目基本属实， 建议

建筑物、构筑物做明确划分；

需核实的问题：

6.1.1明细表4-6-1中，第一项第4小项工业萘仓库与设备明 细表重复；

6.1.2以下各项账目价值原值不合理，需查阅合同、工程决算 及相关资料进一步核实：

a明细表4-6-1第一项第1小项，焦油加工主厂房工程成本

单价 5098.43 元/m2;

b、 明细表4-6-2第一项第1、2、3小项账面价值原值不合理；

c、 明细表4-6-1第四项第1小项与表4-6-2第四项第10~15

项关系不明确；

d、 明细表4-6-2第二项第13、14小项，第七项第5、6、23~28

小项划分不明确，第七项第24小项大道账面价值原值为

3174576.84元，与提供的工程决算书工程造价取费表中第十

项工程费用金额1612044.32元，总造价3224088.64元是何关

系？

e、 明细表4-6-2第四项第4小项发电石方评估净值819315.00 兀，是否合适？

f、 浴室及配套浴室锅炉房未列入，是否漏项？

6.2 土地部分：

6.2.1 有证面积 133453.4m2,评估面积 133453.4m2;

6.2.2生产区北面围墙内约 11200.06m2 （16.8亩）土地，土

地使用证正在办理，未进入评估，后续如何处理？

五、产成品、原料、生产用辅助材料、备品配件盘点汇总

5.1产品盘库情况

经实际盘点，截止2014年x月xx日9:00炭黑总量为4805.63 吨，其中炭黑产成品xx吨，与账上库存xx吨相差xx吨。生产系统 中残存炭黑为x吨，不合格需返料处理炭黑xx吨（具体详见附表四）。 5.2原料盘库情况

对煤焦油、生产油（配制好的炭黑油和脱水的煤焦油）进行了

盘点，各储槽中除1#槽外，其余各槽均无明显水层，煤焦油计量均 为无水层实际数量。在各计量核算中煤焦油密度按照 1.18 x 103t/m3

进行核算。截止2014年x月xx日9:00实际油库存总量为6968.58 吨，其中煤焦油xx吨、中温沥青xx吨、生产油xx吨、蒽油xx吨

（具体详见附表五）。

5.3生产辅助材料

生产辅料包括包装袋、液碱、木质素、炭酸钾、扎包扣、打包

带、柴油，经过现场盘点、抽查对账务数据进行核对，盘点、抽查 数额与账务数据一致（具体详见附表六）。

5.4备品备件

2014年x月xx日盘点1234项，共计xxxx元。

XXXXX公司 xxx资产清查组

2014年x月xx日

附表

机器设备有帐无物明细表

附表二

机器设备有物无帐明细表

附表三

机器设备不属固定资产细表（备件或低耗品）

附表四

XXXX公司2014年x月XX日盘点表 产成品

盘点日期：2014年X月xx日上午9:00

单位：吨

附表五

xxxx公司2014年x月XX日盘点表 原料油

盘点日期：2014年x月xx日上午9:00

单位：吨

附表六

xxxx公司2014年x月XX日盘点表一一生产辅料

盘点日期：2014年x月xx日上午9:00

单位：吨

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