财产保险管理流程图

发布时间：2020-11-28


MP02.10.01 财产保险

吐哈油田公司领导吐哈油田财务资产处吐哈油田所属单位开始01财产保险审批单提出申请吐哈油田所属单位资产管理岗位F102审核吐哈油田所属单位主管领导F1.1M,K1通过不通过03审核会计核算中心资产管理科科长04审批吐哈油田财务资产处主管领导 车辆保险属于国家强制性保险，财务 处处长审核，总会计师不审。设备保 险由所属单位负责人、财务处主管领 导，公司主管领导审核签字。F1.2M通过不通过05审批吐哈油田总会计师F1.3M通过不通过
06机动车辆保险单办理保险手续吐哈油田所属单位资产管理岗位F3F3.1M,K3财产保险综合险保险单07财产保险登记表登记会计核算中心资产管理科资产管理岗位 根据保险费用列支渠道划分，保险 费列入生产成本的由生产成本科负 责，列入期间费用的由费用核算科 负责。由负责保险费用所属单位业 务的岗位办理。08成本核算吐哈油田会计核算中心相关科室09支付保险费吐哈油田会计核算中心相关科室F2F2.1MMP02.12.02.02会计业务处理（FMIS7.0）

1.风险
（1）F1财产保险范围不完整，购买财产保险方案未经有效审批（K）
（2）F2保险费支付不及时、不准确 （3）F3未签订保险合同（K） 2.操纵措施
1）F:财产保险范围不完整，购买财产保险方案未经有效审批

（1）F1.1K所属单位资产治理部门负责人审核投保（续保）申请（保险需求、范围及种类）的合理性、必要性，并在“财产保险审批单”上签字盖章。单位主管领导进行审批。财务资产处主管领导对资产使用单位上报的“财产保险审批单”或保险预算进行审核。 公司主管领导对“财产保险审批单”进行审批。
（2）F1.1M所属单位资产治理部门负责人审核投保（续保）申请（保险需求、范围及种类）的合理性、必要性，并在“财产保险审批单”上签字盖章。单位主管领导进行审批。 （3）F1.2M财务资产处主管领导对资产使用单位上报的“财产保险审批单”或保险预算进行审核。
（4）F1.3M公司主管领导对“财产保险审批单”进行审批。 2）F:保险费支付不及时、不准确
（1）F2.1M会计核算中心资产治理科科长依照财产保险审批单审核保险费支付是否准确，会计资金科在保险到期之前办理保险费支付手续，确保保险费支付及时。 3）F:未签订保险合同
（1）F3.3K所属单位资产治理岗位按合同治理规定和投续保方案向保险公司投保，取得资产保险单。
（2）F3.1M所属单位资产治理岗位按合同治理规定和投续保方案向保险公司投保，取得资产保险单。
3.流程步骤

编号
业务活动
操作岗位/部门
业务表单
描述
MP02.12.02.02 会计业务处理
（FMIS7.0）
吐哈油田 所属单位
资产治01 提出申请
理岗位
02 审核
吐哈油田 所属单位 主管领导 会计核算中心 资产治理科
科03 审核
长
吐哈油田 财务资产处
主管04 审批
领导
05 审批
吐哈油田 总会计师
吐哈油田 所属单位
资产治06 办理保险手续
理岗位
会计核算中心 资产治理科
资07 登记
产治理岗位
吐哈油田 会计核算中心
相关08 成本核算
科室
吐哈油田 会计核算中心
相关09 支付保险费
科室





财产保险登记表

保险综合险保险单

机动车辆保险单；财产






财产保险审批单




4.流程接口

MP02.12.02.02 会计业务处理（FMIS7.0）

财产保险管理流程图

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