经济论坛“互联网+”时代背景下在校大学生财经素养的培养张梅荷周芸韬曹巍魏（云南师范大学商学院，云南昆明650106）摘要：财经素养培养已成为世界很多发达国家核心素养教育的重要关注点之一，它们把财经素养的培养提升到国家战略的高度，并已经形成一套较为完整的培训体系。我国的财经素养教育则显得较为薄弱和滞后，直到2018年财经素养教育才真正以比较正式的方式纳入从幼儿园到大学的教育体系框架中。目前，我国大学阶段的财经素养教育政策框架已基本形成，财经素养教育研究和实践也都在蓬勃开展，但仍存在受重视程度不高、系统性不强、质量参差不齐等问题。本文选择“互联网+”时代背景下阐述大学生财经素养的培养具有重要的研究意义和应用价值。关键词：财经素养；财商；财经方式；财经思维1引言根据联合国经济合作与发展组织（OECD）的定义，“财经素养”是指个体在各种财经情境下做出的以提高个人和社会的经济利益为目的有效决策，它是以实现个人财务幸福的意识、知识、技能、态度和行为。另外一个有影响力的定义是美国一个非营利组织给出的定义：财经素养是运用知识和技能有效地管理个人的财经资源，以实现一生的财务安全。它是以金钱观为切入点，形成个人与家庭、个人与集体、个人与社会以及个人与国家之间的一个正确的价值观。而我国学术界公认的定义是：财经素养是在个体经济生活中处理财经问题的综合素质，包括基本的财经知识与财经思维方式、合理的理财技能，及符合伦理道德的财富创造和财富管理的观念与态度。无论哪种定义基本都包括这么几个要点：第一，具备基本的财务知识和技能；第二，利用财务技能创造财富，防范财务风险，获得财务自信。2财经素养培养在国内外的发展现状2.1财经素养教育在国外的发展现状财经素养教育在美国、日本、英国、新加坡、俄罗斯等国家已有多年的发展历史，这些国家财经素养的教育基本是从娃娃抓起，所以已经形成较完整的体系。美国在20世纪90年代就开始将财经素养教育纳入国民基础教育体系中；英国2000年把财经素养教育正式列入了英格兰的学校教育系统；日本金融宣教中央委员会将2005年定为日本“财经素养教育元年”。特别是在2008年由美国次贷危机引发的全球金融危机之后，人们更加认识到理财问题对于普通百姓生活的重要性，所以培养人们的财经素养在世界各国变成新的社会热点问题。财经素养教育研究比较早的是美国，并为培养国民的财经素养制定了K-12培养计划如下图1。“K12”中的“K”代表Kin⁃dergarten（幼儿园），“12”代表幼儿园到高三的12个年级。美国政府将财经素养视为国家发展以及保持世界第一强国的重要因素之一。在美国的家庭和学校教育里，十分重视对孩子财经素养的培养。美国甚至将财经素养的培养称为“从3岁开始实现的人生幸福计划”。美国学者也将财经素养作为当今社会的核心生活技能。2.2财经素养教育在国内的发展现状“君子爱财，取之有道”的古训在我国源远流长，这是我国财经素养教育的萌芽。但受中国“不公开谈钱，轻商”等传统文化的影响，在很长一段时间，社会、家庭、学校对孩子的财商启蒙普遍较晚，关注不够。直到2009年、2012年、2015年我国中学生连续三次参加由世界经济合作与发展组织（简称OECD）所开展的国际评估财经素养项目（PISA）并在10多个国家，近5万中学生的选手中三次斩获第一的好成绩后，人们才开始关注学生的财经素养问题。这种测评在一定意义上可以看出我国上海、北京等这些经济比较发达的地区的中学生具备良好的财经素。但由于参与面较少，参赛中涉及的数学、经济学、金融学的计算是我国基础教育历来的强项，得于高分并不奇怪，所以这个成绩还不能从根本上说明我国在校生财经素养有多高。图1美国K2财经教育的主要教学内容随着社会的进步，“财商”已经被认为继“智商和情商”之后的重要生存技能。但总的来说，我国财经素养教育滞后，也比较薄弱。直到2018年1月23日，中国教育科学研究院、中国财经素养教育协同创新中心才共同发布了《中国财经素养教育标准框架》。财经素养教育也才真正以比较正式的方式纳入我国从幼儿园到大学的教育体系框架中。这比美国、英国、日本等发达国家落后了很多年。根据2016年5月由清华大学、蚂蚁金服，清研智库三方联合调研发布的《中国青年财商认知及行为调查报告》显示，我国90后的在校大学生财经意识普遍不足，有积极的理财意愿，但对收益与风险的认知存在偏差，财经知识储备不足，对财务风险的识别能力和风险的防范意识薄弱。近几年连续发生的多起大学生“裸贷”悲剧就是最好的证明。每年开学季，各种学费被骗及金融和消费欺诈等事件层出不穷，这些恶性事件的背后，与大学生的财经素养缺失息息相关。166

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