审计科工作总结

　　篇一：内部审计部门工作总结范文
　　XXXX年度内部审计工作总结
　　XX审计部
　　一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将XXXX年内部审计工作总结如下：
　　一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强
　　董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。
　　二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效
　　结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持，
　　主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项146项。其中，对各子公司进行半年度审计1项，共查问题213个；半年度后续审计1项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整改情况较好；后续整改跟进1项，重点对未整改落实情况进行了跟踪，除6个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整改完毕；进行采购审计85 项，工程项目审计57项。所有审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部审计的监督、服务职能。
　　1、工程项目审计
　　根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分别对XX项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查；必要时，审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求；大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行；加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计工作带来了一定的难度。
　　2、采购审计
　　按照集团公司的制度要求，单位价值XXXX元以上的物资采购前须申报审计部审计。各单位（部门）基本上能够按照制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《XX集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位（部门）基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，分别采取上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对XX项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配合。
　　审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础工作。
　　3、年度审计
　　为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子公司（部门）抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于XX年X月X日至X月X日，对集团内XXXX进行了XX审计。审计工作组共发现X个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。
　　4、年度后续审计
　　在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于X月X日至X月X日对XX公司分别进行了XX审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方案，对关联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。通过检查验证，五个子公司共有XX项需要整改，实际整改XX项，加权平均落实率为XX%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，能逐步认识到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用。
　　5、后续审计跟踪
　　XX月XX日至XX月XX日，后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐项落实，除XX公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为XX%；至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为XX%。因特殊情况而未落实的事项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪。
　　从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已开始渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现。
　　6、日常监控
　　1） 车辆费用监控
　　XX月份开始，审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各子公司提供的《车辆费用统计表》、《百公里油耗统计表》进行分析工作，现该工作由于所获取的相关分析资料较有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。
　　2） 财务费用、销售费用、管理费用的监控
　　XX月份开始，审计部依据《费用监控审计办法》收集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。
　　三、加强管理，为内部审计工作奠定基础
　　1、审计人员岗位职责的建立
　　根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位的岗位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善。
　　2、已建立的审计基本制度
　　建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件。为此，我们起草了《XX监控审计办法》、《XX制度》、《XX审计制度》等XX个管理制度，对部分审计事项作出了较为详细
　　篇二：审计部工作总结
　　XX年度审计工作总结
　　XX年，审计部认真贯彻集团公司XX年审计工作会议精神，根据企业实际生产经营情况提出了年度工作思路，制定了年度审计工作计划，全面履行了审计的监督服务职能，各方面工作都有了很大的发展，取得了突出的成果。
　　一、本年度审计指标完成情况
　　——财务审计方面，本年度实现了由传统的财务收支审计向风险管理审计的转变，全年审计项目14项，覆盖了公司所有分厂、分公司及子公司及参股单位，审计资金总额万元，审出不实利润
　　70项，采纳61项，审计建议采纳率达到%；全面完成物装公司下达的年度审计计划；
　　——基建工程审计，全年审计基建项目178项，审计金额万元，审减额万元，审减率%，比公司下达任务指标3%节约个百分点；
　　——物资采购审计，全年审计合同3333份，审计金额万元，审减额万元，审减率%，比公司下达任务指标1%节约个百分点，全年参加设备采购、维修合同、验收审计32项；
　　——人均取得直接经济成果万元。
　　二、本年度审计工作开展情况
　　根据年初集团公司审计工作会议精神和我公司实际情况，审计部确立了“提高审计认识、强化审计监督、实现三个转变、拓展审计领域”的主导思想，各项审计业务都以突出重点、深入深化为工作方针，以实现有效监督、服务生产经营为目的。依此为指导制订了年度审计工作计划，保证了审计的各项规范、有序的开展。
　　（一）开展年终效益审计，保证经营成果的真实性
　　XX年1-2月份，我们审计了公司14个生产分厂和5个销售公司，以各单位的在产和存货为切入点，一家家现场清查，对成本进行实质性测试，对各分厂之间的结算按照产品跟踪抽查检验，查看是否存在假结算现象。各单位年终向公司上报的经营成果报告，都必须经过审计部审核签认，审计部不予认可的经营成果，不予兑现。经过审计，共审出上报不实利润万元，对审计发现的发出商品核算不规范，各单位之间人为调节利润，部分单位材料占用较多，销售单位合同执行存在漏洞等12条问题提出了管理和整改建议，大部分问题在本年得到了整改。
　　（二）拓宽经济责任审计范围，强化经济责任审计功能
　　XX年审计部共开展经济责任审计4项，其中人力资源部委托离任审计项目3项，领导干部届中审计项目1项，审计处级干部4人，审计发现问题15个，主要是费用控制不严、内部投资管理、生产物资管理不规范、预付账款往来科目存在长期挂账、应付帐款--暂估材料款金额较大，而且存在多年无动态现象等现象，提出建议14条，采纳14条。经过审计，为3名离任同志解除了在原单位的经济责任，为接任者
　　划清了经济界限；为1名在职同志的阶段性经营成果的经济责任进行了界定。
　　在经济责任审计中，本年度审计主要坚持以下几个原则，把经济责任审计推向了更高的层次。
　　一是在审计质量上，规范了经济责任审计内容、审计程序及操作标准，确保项目的高质量。二是审计的范围涵盖了经营者责任的所有方面，确保评价的中肯；如在对xx厂厂长届中经济责任审计中，由于我公司内部投资的计划和财务核算等权力由公司控制，以前的离任审计基本没有涉及，但在今年审计中，我们认为，单位负责人作为投资项目的具体负责人，在投资项目的管理、质量控制上存在不可推卸的责任，因此，我们在对xx厂厂长届中审计中，全面审核了其三年期间具体负责的炉外精炼技术改造、2台32/10T电动双梁起重机、铸钢5T电炉循环水改造、砂温处理设备、分厂办公楼装修与改造等40个投资项目，金额达万元，发现工程项目中存在没有按照管理的要求明确区分基建修缮和设备维修，对分厂历年来发生的内部投资无管理台帐、部分项目立项—招标—合同—预算—竣工验收—决算流程等环节缺少部分资料等问题。
　　三是在离任必审的基础上，加强了任期届中经济责任审计，将审计关口前移，使经济责任审计从事后的查错纠弊向督促企业加强内部控制、防范经营风险、规范经营行为转变。
　　（三）传统审计向风险导向审计，提高审计业务层次
　　经过三年的整合，公司财务实现集中核算，基建工程和经济合同管理逐步走上规范化，各项业务的常规性审计也日趋成熟，为有效利用审计资源，提高审计效果，审计业务全面向以风险管理为导向的管理审计转变，今年共组织以风险管理审计为主的审计项目5项，1个内部单位，1个三产单位，1个参股单位和1个关联方，以上被审单位的多样性也体现了我公司加强风险防范的意识，尤其是对与我公司有交易往来的关联方的审计，防范外部风险，充分体现了审计延伸的理念，xx公司经营情况调查2项、xxxx医院经营管理审计、某地代储代销库存管理审计、XX实业公司经营审计；审计发现成本核算、业务管理、风险管理和公司治理层次的问题17个，提出审计建议11条，采纳9条。
　　从开展的风险管理审计的效果看，审计部门取得的成绩是十分可喜的。首先，摆脱了以往以财务、以帐本为主的审计方式，审计的视野更加开阔；其次，风险管理审计适应公司发展的需要，审计提供的管理信息为领导和有关部门的科学决策提供了依据；尤其是对xx公司的审计，为我公司制订关联方交易价格、建立战略合作伙伴提供了非常有用的决策参考。再次，风险管理审计受到了被审计单位的欢迎，xx医院、xx公司、某地代管库等单位或部门都对认为审计建议具有针对性，或组织董事会专题研究，或组织管理层探讨，都对报告给予了高度重视，改变了以往传统审计中“消极对抗”的作风。
　　（四）开展专项审计调查，解决难点热点问题
　　本年度，审计部围绕企业经营管理中存在的热点和难点问题及涉及职工切身利益问题，积极开展了专项审计。7月份，就上半年各单位和
　　职工反映较多的单位经济指标合理性、公司内部结算、奖金分配、新定额运行等热点问题，我们实施了专项审计，提出了审计建议8条，向领导提交了审计报告，最后经公司专题会议圆满解决。9月份，对新设立的xxxx合资公司的开办费用、注册资本到位等进行专项审计，审计发现外方投资额20美圆未按要求到帐，要求xxxx公司催办，维护专项资金使用的严肃性。
　　（五）加大内控审计幅度，防范经营风险
　　审计部本年度和其它部门联合开展了《自用资源使用和管理》专项内控审计1项，考虑审计资源和我公司实际情况，我适时的把内控审计与经济责任审计、专项审计、审计调查等项目相结合，让内控审计体现在所有审计项目中。本年度共发现内控问题14个，其中设计层面2个，执行层面12个，初步探索了审计模式，为逐步开展规范的内部控制专项审计打下了基础。
　　（六）狠抓基建工程审计，节约基建投资成本
　　基建工程审计是严把资金审查关口，减少企业资金流失，加强投资控制的重要保障。XX年，审计部对xx分厂装修改造工程、xxx社区改造工程、xxx办公楼改造装修、xx办公楼及屋面工程、xxxx扩建工程等178个基建工程项目进行了审计，为了提高审计质量，审计人员对大部分项目实施了全过程跟踪审计，经常深入施工现场抽查，在审计中，审计人员严把合同和标的审计关、施工现场签证关、工程结算审计关，重要项目都经过充分探讨。通过审计，发现工程量不实、材料价格偏高、
　　篇三：内部审计工作总结
　　内部审计工作总结
　　XX年我局内部审计工作在省局***的下，在局党组的直接下，十六大及十六届四中全会精神，学习和《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，省局内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，法纪，管理的宗旨，本局内部审计机构在经济管理和经济等的作用，内部审计为而服务的思想理念，会计制度，健全岗位责任制和内部检查制度，了“法定代表人离任与工程竣工决算项目”两项必审，人任期内经济责任审计、“有离必审”和“先审后离”等经济责任审计方针，经济责任审计，了客观评价县区分局一把手的工作业绩，国有资产和资金不流失，也为局党组考核和任用干部了参考依据。专项审计和审计调查，大宗资产采购比价审计、内控制度评审，了成绩。年初制定的工作，在XX年度带领内审工作组，两个多月的对本系统县区分局、局机关、培训中心、农场等1xxxx了内部审计工作。在内部审计工作中，注意了严把审计程序关。在对县区局内部审计时，注意审计项目的立项，审前调查，制定实施方案，印发审计通知书，实施审计过程及审计报告征求意见等各环节的记录规范。严把审计实施关。实施审计工作审计方案的范围、审计内容、审计，审计工作符合审计法律、法规和的审计准则。严把审计报告关。对检查结束后的审查审计报告规范撰写，注意与审计的事实，包括被审计的财政财务收支、合法、效益的事实和违反规定和财政财务收支的事实清楚，审计报告中的收支数额与违纪资金与审计工作底稿中的数字相符。严把审计关。注意审查审计揭露问题清楚，数字确凿，定性，适用法律、法规、规章、、，处罚意见。严把审计评价及建议关。审计评价是内部审计机关对被审计及被审计人员的审计意见，审计评价符合被审计及被审计人员的，关系到被审计及被审计人员的利益和荣誉，是对干部任期经济责 任审计评价要谨慎。在工作中注意可行的审计建议，大而化之，被审计采纳整改。上述一系列做法，我内部审计工作了的，了的监督，杜塞漏洞，防患未然，对大庆地税系统的财务管理
　　工作了的监督管理，内部审计工作了省局和我局党组的评价。在今后的内审工作中要依照“依法审计、中心、、创新”的工作方针，改进工作方法，内部审计工作质量，成绩。
　　XX年上半年，在县委、县政府和市审计局的领导下，我局以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，牢固树立社会主义荣辱观，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作思路，紧密围绕全县“”工作目标，按照县委、县政府提出的“”发展战略，坚持市审计局提出的“”工作思路，紧扣服务发展，创优环境这一大局，突出“内强素质、外树形象”两大主题，全面贯彻审计方针，积极创新审计理念，不断优化审计资源，进一步规范审计行为，依法强化审计监督，全面提升审计质量，树立良好审计形象，为加强党风廉政建设，促进全县财政经济持续健康协调发展和社会事业全面进步做出了积极的贡献。据统计，截止6月20日，我局已完成审计（调查）计划项目16个，其中投资审计9个。查出违规金额342万元，管理不规范金额6174万元，应调帐处理5158万元；审计工程决算9672万元，审减1338万元。提交审计信息报告86篇，被采用或批示63篇。回顾半年来的工作，主要有以下几个方面：
　　一、提升审计执法水平，履行“经济卫士”职责
　　县审计局始终紧紧围绕促进经济持续健康发展这一主题，克服人员少、任务重的矛盾，自觉增强做好审计工作的责任感和使命感，不负“经济卫士”重任，履行审计监督职责，服务经济发展。
　　（一）依法审计，突出重点，搞好预算执行审计
　　我局按照“揭露问题、规范管理、促进改革、制约权利、提高效益”的工作要求，坚持审深、审透、审细、审严的原则。审计了县财政局具体组织的本级预算执行情况和其他财政收支情况，县地方税务局的税收征管情况，国家金库沾化县支库办理本级预算资金的收纳、划分、留解和拨付情况。
　　同时，对县财政局、劳动局和卫生局等单位XX年度的部门预算执行情况进行了审计。在审计中我局以促进规范预算管理、严格执法为目标，科学安排预算执行审计工作，切实把预算执行审计作为第一任务抓好抓实。在具体工作中，紧紧围绕县人大年初批复的预算，把审计的触角伸向既关注预算内资金，又关注预算外资金；既关注各单位财务收支的真实性、合法性，更关注专项资金的使用方向、使用效益。通过财政资金支出结构、财政转移支付、国库集中支付、政府采购、税收收入和重点部门预算编制和执行情况的审计，检查财政预算编制及调整是否符合建立完善公共财政体制和运行机制的要求，从源头上制止财政资金使用的随意性，查处了预算管理不严、分配不规范、专项资金平衡预算等问题。共审计单位5个。通过预算执行审计，查出管理不规范5280万元。并明确指出了预算编制较粗、项目不细、预算安排不准确等问题，针对存在的问题提出了细化预算编制、加强对专项资金、非税收入征收的管理和监督等4条审计建议。对进一步规范预算行为，加强预算管理和领导层决策提供了依据。县人大常委会主任会议在听取了我局代县政府所作的《关于对XX年度县级财政预算执行情况及其他财政资金收支情况的审计结果报告》后给予了高度评价。普遍认为，今年预算执行审计工作深入细致，质量高，力度大，反映了审计部门认真负责、秉公执法、严谨务实的工作精神。特别是审计工作报告内容翔实，建议重点突出，操作性强，为规范预算管理，推进依法理财发挥了较好的作用。
　　（二）全程跟踪，规范管理，严把投资审计监督关
　　以促进城市基础设施建设项目的规范管理、提高政府投资效益为目标。年初，我们积极将我县工业园、新城区开发等重点工程纳入06年审计项目计划，实施全程跟踪审计。并报县政府制发了《关于对全县重点建设项目实行跟踪审计监督的通知》，进一步明确强调了跟踪审计的内容、方式、方法和措施。上半年认真组织开展了县皮业城、工业园、新城区开发建设等3个重点工程的全程跟踪审计。在实施跟踪审计过程中，根据工程管理的不同环节和阶段，有针对性地确
　　定跟踪审计工作的内容和方法。按照工程建设期间划分，相应地确定每个部分审计的重点内容和环节。在工程前期，跟踪审计要在工程预算审核、招标评议、合同条款等方面把关，将问题提前考虑在前面。在工程施工期间，审计人员坚持参加每次工作例会，经常到施工现场巡查，对施工现场、隐蔽工程拍照，以便做到对施工材料和工艺流程做到心中有数，发现与合同不符的问题要及时向建设方提出意见与建议。对监理和施工单位提出的设计变更进行经济技术分析，提出优化建议，同时提供材料的市场行情和参考价格，为建设方提供决策依据。共计参与合同签订22份，积极参与隐蔽工程的验收75份，拍照取证460余份，做到边施工边签证，解决了工程变更签证的滞后现象。提出合理化建议8条，节约建设资金80余万元。上半年，共完成了县工业园、基础设施建设工程路基土方及桥涵工程等9个决算审计项目，累计审计工程决算9672万元，审定总额8336万元，审减额1338万元，平均审减率14。为政府投资节约了大量资金，有力促进了财政资金的使用效益。
　　（三）积极稳妥，促进依法行政，突出抓好经济责任审计 为强化领导干部监督管理，促进领导干部依法行政、廉洁勤政，科学界定领导干部任期经济责任，突出抓好领导干部经济责任审计。上半年，我局根据审计项目计划和组织部门委托，共对卫生局、林业局、冯家镇等6个行政事业单位党政领导干部任期经济责任审计工作。通过审计，从源头上预防和惩治腐败，揭露问题，增强领导干部的责任感，有效地避免领导干部“带病上岗”、“带病提拔”的弊端，对促进我县领导干部增强法律意识、责任意识、廉政意识、提高管理能力和水平起到了积极的推动作用，强化了对在职领导干部的审计监督，为县委选拔任用干部提供必要的审计参考依据。
　　（四）围绕中心，服务大局，圆满完成授权领导交办审计事项
　　全局领导干部及审计人员本着服从和服务于沾化发展和稳定大局的原则，不计报酬，不怕辛苦，圆满完成了党委政
　　府交给的各项工作任务。上半年，完成市局授权的困难县调查扶持政策牵头或参与完成了沿海滩土开发整合项目、新城区建设、企业稳定工作、国有资产改革调查等交办事项6项。对电厂和公司的往来款项开展了专项审计，通过审计，进一步理清了两单位的往来款项情况，化解了矛盾。对已完成的项目进行粗略统计，派出10人次，投入近120个工作日。使很多事关全县经济建设和群众切身利益的“热点”、“难点”问题得到了有效解决，为全县改革、发展、稳定的大局继续健康发展发挥了审计不可替代作用。
　　二、优化招商环境，创新思路抓招商
　　招商环境是吸引力、竞争力、是生产力。发挥审计监督职能，优化招引资环境，审计部门义不容辞。为此，县审计局在工作中注意规范自身工作的同时，狠抓财经领域的“三乱”治理工作，对审计工作中发现的扰乱财经秩序行为严肃依法查处，全力优化全县招商引资环境。在自身招商引资工作中，我们把招商引资工作摆上重要议事日程，创新工作思路，以诚招商，采取走出去招商和以商招商的方式，大力引进外商投资项目，并分别派两名干部采取集中挂职和自选挂职方式，到外地招商。上半年，引进外商项目2个，总投资5000万元，其中由有限公司投资建设的新城区道路建设项目，总投资4000万元；有限公司投资的项目，总投资1000万元。
　　三、认真学习宣传贯彻新《审计法》，着力营造良好审计执法环境
　　新修订的《审计法》颁布后，我局把抓好《审计法》的学习宣传和贯彻作为一项重要工作，以此扩大审计影响，优化执法环境，树立审计形象来抓，积极组织开展形式多样的学习宣传活动，为全面贯彻执行《审计法》，更好地履行审计监督职责奠定基础。一是将修订后的《审计法》主要内容向县领导作了专门汇报，并提出了学习宣传贯彻意见，得到了领导的支持和重视。二是组织县局审计干部，集中进行学习辅导，深刻领会《审计法》修改的意义及主要内容，并把修订后的《审计法》列为二、三季度业务学习的主要内容，抓好学习贯彻。三是由郭增禄副县长在县电视台作宣传贯彻审
　　篇四：审计科工作总结
　　今年以来，财审科围绕省厅、市局财务工作会议和县局年度工作会议精神，突出保障有力、服务有为、管理有序、监督有效的财务工作主线，紧扣全年工作目标，奋力拼搏，较好的完成了各项既定的目标任务。
　　一、上半年财审工作完成情况
　　(一)狠抓基础建设，努力打造优良的国土资源财会团队
　　强化岗位职责，增强工作的责任性。根据国土资源片警式监管和精细化管理的要求，进一步完善财会岗位职责，细化考核目标。努力做到财务工作管理全覆盖、责任全落实、过程全控制。
　　细化工作流程，增强工作的规范性。结合国土财务工作的特点，不断地细化、完善工作流程，做到既方便对内对外业务办理，又更加明确职责。
　　加强制度建设，不断完善国土资源财务管理制度体系。针对财务运行中的新情况，新问题，会同局监察等部门共同分析财务收支执行中存在的问题，研究探索进一步加强管理的措施。上半年，出台了《关于严明财经纪律进一步做好厉行节约工作的紧急通知》，对相关的财务管理工作提出了具体而明确的要求。
　　重视档案建设，切实完成了国土会计档案的整理归档工作。上半年聘请专人对会计中心移交回来的国土系统XX年以来的会计档案资料，按照档案升级的新要求，重新整理归档。既实现了国土会计档案的规范化，又保证了国土会计档案资料的完整延续。
　　积极争先创优，财务管理工作获得省市县相关好评。今年来，我局先后获得XX年度全省国土系统财务管理先进集体、XX-XX年度全县会计统管工作先进单位等荣誉。
　　(二)狠抓增收节支，努力保障国土事业发展对经费的需求
　　强化预算约束，认真执行部门预算。今年1-月份，全系统实现非税收入389万元，完成年度任务的22%;全系统发生公用经费支出万元，占年度支出指标的%(其中：国土局公用经费支出万元，占年度指标%;国土所公用经费支出万元，占年度指标%;储备中心公用经费支出16万元，占年度指标39%)。
　　积极争取落实专项工作经费。根据国土业务工作需要，积极协调落实专项经费250万元，确保了城镇地价动态监测与基准地价更新、矿业权核查项目的如期实施和二调工作经费的按时支付。
　　贯彻落实各级关于厉行节约的各项规定，对年度部门预算的各项指标进行进一步的细化和分解，采取切实措施，努力压减业务招待费、公务用水电费、车辆运行费，争取较上年有较大减少。
　　(三)狠抓专项管理，努力实现国土专项资金的收支规范
　　切实加强土地复垦整理开发专项资金的管理。上半年，协调并配合审计单位完成了新店、马塘土地整理项目的决算审计工作;实施了对曹埠、兵房、洋口省以上项目的竣工审计。 主动配合做好储备专项融资工作，取得了阶段性成果。今年上半年以来，面对政府土地储备项目对资金需求的扩大和金融信贷控管的不利因素，积极与相关金融机构沟通协调，一方面积极筹措资金及时归还到期贷款亿元，一方面积极争取新批贷款，上半年已经获批贷款
　　亿元。有力支持了退城进区项目的顺利推进。
　　(四)加强内审监督，确保国土财务运行安全有序
　　全力做好审计署上海特派办对我县土地专项资金审计协调配合工作。国土局内部各部门以及财政、审计等单位密切配合，整体联动。财审科又是这次专项审计的牵头协调部门。一是深入细致的完成了土地出让金和土地复垦整理开发资金的前期自查准备工作。二是审计单位进点后，认真履行上下联络职责，及时传递信息，协调项目镇按照专项审计的要求做好全面的配合工作。
　　完成年度资产年检清查工作。摸清了全系统所有资产的分布现状和使用保管情况，进一步落
　　实责任，从而真正确保国有资产的安全完整。
　　积极行动，认真开展小金库专项治理工作。根据县政府对专项治理工作部署，国土系统领导重视、组织到位，整体联动、工作到位，严明纪律、监督到位。圆满完成了自查自纠阶段的所有工作。
　　上半年财审工作虽然取得了阶段性成果。但是也存在一些问题，主要表现在：
　　一是全系统增收节支的压力巨大。随着国土系统收费收入来源的逐渐减少，人员经费刚性支出的逐年增加，收支矛盾越来越突出。这就要求一方面积极寻求和扩大国土事业经费供给的新渠道，另一方面，要切实大力压缩一般性公用经费开支，真正将有限的资金用在刀刃上。建议局后勤管理方面，充分利用先进的络设施积极推行无纸化办公，努力减少办公耗材浪费。第三、公务接待要认真履行申请、审批程序，严格控制公务接待的次数、标准、规模，进一步细化完善国土系统公务接待管理细则，并真正执行到位。
　　二是系统财务人员的业务素质和能力有待进一步提高。现在的财务工作不是简单的收收支支、记帐算帐的财务，而是分析、研究、预测的财务。这就对财务人员提出了更高的要求，目前，国土财会队伍还不能完全适应这一新要求。因此一方面要加强对现职财会人员的再教育，不断提升工作能力;另一方面适时招录专业素质高、业务能力强的财会人员进一步充实和加强国土资源财会队伍。
　　二、下半年的工作思路
　　下半年，财审工作将继续紧扣全年工作目标不放松，自我加压，负重拼搏，努力再创新业绩。
　　(一)进一步夯实财务工作基础，在精细管理上出实效。一是年底前完成系统内各单位往来性资金的清理工作，并实行往来资金年度清理工作制度，努力抓资金出实效。二是与局相关等部门共同研究细化内部管理制度，学习借鉴人家先进的做法，努力使国土系统增收节支的措施落到实处。三是着眼于财会人员自身素质的提高，按年初计划对所属单位兼职财会人员进行必要的法律法规和业务培训。
　　(二)狠抓预算管理，在经费保障上求突破。一是及早调研，为编制XX年度部门预算做好充分的准备工作;二是加强预算执行情况的分析，在上半年月报告季分析的基础上，下半年要着力做好预测、分析、预警工作，增强预算执行的前瞻性、可控性。三是努力提高国土专项业务工作经费的保障力度。确保已经开始实施项目的资金按时支付，即将实施的项目不因经费落实原因而影响工作的开展。
　　(三)加强过程监控，在依法理财上再提高。一是与局相关部门共同对部分国土所原有经营实体进行彻底的清理，撤消银行帐户，合法处置相关资金。二是根据国家审计署上海特派办专项审计中发现的问题和提出的要求，对我们现行的复垦专项资金管理办法进行深入的分析，查找工作中的盲点和薄弱环节，切实加以完善。三是充分发挥内审职能，与局监察部门配合加大对系统内增收节支和财务制度执行情况的内审监督，努力实现国土资金安全、规范、高效运行的目标。
　　篇五：审计科年终工作总结
　　我叫xx，现任xx局审计科长。审计科的主要职能是负责xx系统内部审计工作，对所属单位经济活动进行专项和后续审计，负责对所属单位领导干部的经济责任审计，指导基层单位开展内部审计工作。现将我今年履职情况报告如下： 一、实施内部审计，发挥内审“免疫系统”作用 今年以来我们科对5家院长调动的xx院进行了院长任期内经济责任审计；对3家xx院关于招待费偏高情况进行审计；对2家xx院汽车费用支出较大情况进行审计；对2家xx院基建项目资金使用情况进行专项审计；对8家xx院职工来信来访反映与经济相关的问题进行审计调查。在审计工作中，我要求自己，做到廉洁自律、行为规范、严谨细致、结果公正；做到审计报告中提出的意见和建议中肯，业绩评价实在；做到经济责任分清，对国家和单位负责，对当事人负责。真实、全面地反映院长履行经济责任情况。 二、树立服务理念，将事后监督前移到事前事中的风险防范在审计工作中，我以独立、客观的态度对被审计单位内部控制制度和风险管理进行检查和客观评价，并提出进一步完善内部控制制度的建议和对策，从而帮助单位纠错防弊、加强控制、提高管理水平。为了更好地帮助基层单位建立内部控制制度和风险管理过程的设计，今年我们审计科编辑出版了xx系统《惩防体系基本框架规章制度汇编》和《xx系统规章制度汇编》。督导各医疗xx单位建立健全内部控制制度，并且装订存档。通过完善制度建设，堵塞管理漏洞，把管理审计和风险审计有机地结合起来，有效地从源头上控制风险与提高绩效，促进单位提高管理水平。 三、做好领导交办的其他事项。今年我们协助局纪委开展行风整治工作，督导和检查各单位实际工作和书面资料的进展情况，并负责将全系统行风整治各个阶段工作的资料进行收集、汇编、装订、存档。我虽然较好地完成各项工作任务，但与局领导和同志们的要求相比还有差距。在以后的工作中，我要加强政治学习，进一步提高自身修养，尊敬领导、团结同志、诚实为人、正派做事。
　　篇六：审计科工作总结
　　审计科XX年度工作总结
　　在院长的领导下，按照年初的工作计划及医院的工作安排，圆满的完成了全年的工作任务，现总结如下：
　　1、年初对XX年度的财务收支进行内部审计，XX年财
　　务收支都能严格按照年初计划、预算执行，报销票据手续完整，药品、卫生材料、医疗设备、电脑、空调等都100%参加政府招标、政府采购，各种手续完善；重大项目支出都有可行性论证，可行性报告，实地考察，再有医院集体审批实施。医院重大经济活动建立了科学的决策机制和程序。医疗服务项目及药品收费都能按照上级物价部门规定的收费标准执行并及时在公示栏中进行公示等，医、药收费都能按照上级收费标准执行，各病区收费公示日清单制度坚持良好等。
　　2、及时完成XX全年度财务分析报告，分析XX年业务
　　收支增长的因素及提供医院基本数字，全年业务收入亿元，同比增长5272万元，增长%，医疗收入占业务收入的%，住院收入占业务收入%，给院领导制定XX年工作计划提供基础依据。
　　3、每个月份及时对财务情况进行分析，尽可能多的提炼出
　　财务上供领导参考有价值的基本数字，分析收支增减的原因，收入结构是否合理，是否还存在不足，并提供分析报告供领导参考。
　　从分析看，1-11月实现业务收入亿元，完成全年预算收入的%，同比增幅36%，增幅明显提高，住院收入增幅高于门诊收入，医疗收入增幅明显提高；截止11月份，业务收支结余1431万元，同比增长1342%；今年业务收入结构好与往年，收入结构更加处向合理。
　　4、起草医院第五届工会经费审查委员会工作报告及会前筹
　　备工作；召开了医院第五届工会经费审查委员会第一次会议，并制定工作计划、职责、任务等。
　　5、配合设备科、护理部等科室对需要报废的被服、手术单、医疗设备等各批次需要报废的物品进行现场清点，填写报费清单进行报废，并对涉及到固定资产进行完善、规范报废手续，并及时进行账务处理，变卖资金及时交财务科入账，厂家回收设备进行及时财务调整。
　　6、与财务科联合加大力度对各收款处收费人员的收费日报
　　表上报及时性、库存现金的安全性进行定期或不定期的监督检查审计，现场对现金进行盘点，并与报表进行核对，并及时形成审计报告，对个别不太规范行为及时进行处置，没有发现私自借款，挪用现金情况，规范了现金库存量、报表上报时间，收到良好的效果。
　　7、与财务科、信息科配合，继续对在院病人欠费情况进行 每周1-2次检查、督促，并对逃费病人的欠费情况分清责任，制定相应的处罚措施。主要目的是加速资金回笼，预防、减少逃费、
　　欠费发生，此项工作得到了护理部门的大力支持，达到了预期目的。
　　8、按时参加院行政查房、夜查房及科内查房。
　　9、协助，参与财务科的相关管理工作，如 “三好一满意”检查、年终财务检查、新会计制度的执行运转、收费执行、公示、日清单制、高峰时段到窗口分流病人、参加财务科各种管理会议、科内查房及会计业务管理等工作。
　　10、与财务科配合，积极协助物价局对我院XX年物价大
　　检查，查组对我院能严格执行物价收费情况及做法给予充分肯定，认为我院能认真执行物价政策，收费管理到位，常用收费项目能公示上墙，病人消费日清单制及时在病区公示并送达到病人床头等做法坚持很好给予表扬。
　　11、配合财务科做好日常的财务工作，如对收费人员进行业务考核；挂号信息的管理工作，到收费处进行值班；日常的病人接待、投诉；县、市活动的各项检查等工作。
　　篇七：审计工作年终总结(好范文)
　　xx年度总结和xx年工作计划
　　XXX年，我应聘成为XX公司的一员，承蒙领导信任，我履职集团审计部XX岗位。在工作当中，我学习到了许多先进管理经验和知识。半年来，在公司领导的关怀和指导下，我与审计部近两任经理一道，带领审计部的全体同仁按照审计计划，积极主动地开展内部审计工作。组织（参与）XX年后续审计、专项审计和日常监控，编写（复核）审计工作底稿与审计工作报告，主持部门工作会议，组织审计人员进行业务学习，参加公司管理制度评审。经过大家的共同努力，内审工作取得了一定的成绩，主要表现在：1、XXX；2、审计人员的工作能力逐步提高，审计工作也逐步规范；3、被审计单位对审计工作逐渐认同、理解，集团审计部的管控职能正逐步得到体现。但仍存在一定的不足，这与领导对我们的期望和要求还存有较大的差距，不过我相信有公司领导的信任，有各部门及各子公司管理层的理解、支持和配合，再加上我们全体审计人员的勤奋工作、以身作则，公司的内审工作一定会干得有声有色。下面我从三个方面汇报个人工作：
　　一、XX年工作总结
　　1、后续审计、跟踪
　　为验证各责任单位对“年度审计发现问题”的自查自纠情况，在董事会的安排下，我任组长带领XX审计专员对XX公司从XX、xx、
　　XX、制度执行、XX等方面进行了后续跟踪审计。为确保审计工作顺利进行，我们结合年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，编制了操作性和针对性较强的审计方案，并对关联事项进行了细化和完善，对各单位上报的相关整改回复资料进行认真的归类和梳理，充分做好审前准备工作。进行现场审计前，组织召开审前会议，进一步明确审计范围和审计目标，提高各子公司管理层的认知度。从后续审计初期的情况来看，由于大部分整改回复与实际整改情况不完全相符，通过审计组细致、耐心地帮助相关人员落实整改措施，后续审计从XX月X日开始至X月XX日结束，整改率达到XX%。后续审计报告如实地反映出后续审计的情况后，引起了集团高层的高度重视，通过鞭策，各子公司逐步认识到了整改的重要性，提高了认识，形成了一种“比、学、赶、帮、超”的氛围。至跟踪审计结束时，审计发现的XX个问题，除X项因特殊情况未能整改到位外，其他问题均在计划的时间内整改完毕，整改率达到XX%。
　　本次后续审计，对增强大家做好工作的责任心，起到了较好的效果。同时，我也获得了一些工作经验和体会：
　　1） 进一步熟悉了公司的各项规章制度和管理规定、业务流程，在各
　　子公司学习到了许多先进的管理经验；
　　2） 加深了与各子公司管理层的了解，取得了他们的信任；
　　3） 更加深刻地体会到自己工作责任的重大，审计监督与服务意识相
　　辅相存的重要性，在今后的工作中，我更应把握好“一帮二审三促进”的原则；
　　4） 在后续审计过程中，我们的工作得到了各级管理层的支持与配
　　合，责任单位对内部审计与审后整改工作的认识也进一步地提高。我也更加清楚地认识到，所有职员的尽职尽责是缔造公司持续发展的基础；更加深刻地体会到“责任是职业和企业的生命线”这句话的含义；作为监督服务的各级审计人员更加应该恪尽职守、严于律己、行为规范。
　　2、审计部日常事务管理
　　1）加强学习，提高能力
　　审计工作能否正常进行，与审计人员的综合素质与能力息息相关。为更进一步掌握内部审计准则、规范和最新的内审制度，我已报名参加中国XX协会组织的XX继续教育。平时注意收集、学习与具体业务相关的一些知识，如XX、XX、XX管理等方面，以适应全面审计、深度审计的要求，争取适当弥补目前XX审计人员的缺位。
　　2）指导业务，建设团队
　　内部审计工作要求较高，审计范围涵盖了公司业务的很多方面。审计部作为公司内部的监督管理部门，其与外审不同的是，内审结论的约束力有一定的限度。内审部门的权威性更加需要建立在内审人员工作能力和业务素质相对精良的基础上。目前审计部的大部分审计人员均是工作经验相对欠缺的年轻人，加之部分专业人员欠缺，我们所面临的工作压力也是可想而知的。为了逐渐提高审计专员的业务能力，提供大家共同学习的机会，X月份开始，我们组织XX，明确和部署工作重点，探讨审计方法，提出应该注意的事项，组织审计人员进
　　行内审工作经验分享。
　　3）建章建制，工作有据
　　审计工作效果的好坏，很大程度上取决于是否有章可循，相关制度是否建立健全。根据XX要求和XX调整，协助XX进一步明确了本部门各工作岗位的岗位职责，确定了相关的工作流程和工作要求；对部分审计事项作出了较为详细的规定，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善，各相关部门对公司制度的执行力还有待提高。
　　4）工作严谨，注重细节
　　要做好审计工作，需要进行大量基础性的工作，包括检查、分析各类资料，掌握有关规定，收集相关证据，提取有用信息，必要时，还需进行实地调查。审计依据是否充分、审计证据是否有效、审计结论是否准确，与审计工作人员能否细致认真地工作关系密切，往往一个细小的过失和疏忽，增加了审计风险，甚至可能会导致审计结论的错误。工作底稿是审计人员在审计过程中形成的审计工作记录和获取的资料，它是审计证据的载体，也是形成审计结论的依据。但由于我个人的工作经验尚欠缺，难免还存在工作上疏忽和失误，敬请大家批评和指正。
　　5）沟通协调，注重实效
　　审计报告是领导决策的参考依据，xx对审计工作倍加关注，对
　　审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。在今后的工作中，我们要更加注重实效，在认真做好审计工作、编好审计报告的同时，须更加注重同各级管理层的交流与沟通，争取各级管理层的理解和信任。
　　3、日常费用审计
　　主要工作是xx费用、xx费用、xx费用、xx费用的监控。xx月份开始，依据《xx费用监控审计办法》对xx公司提供的《xx费用统计表》、《xx统计表》进行分析，现该工作由于所获取的相关资料有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆的费用管理。xx月份开始，依据公司《xx监控审计办法》收集、整理、分析“xx、xx、xx”三项费用工作，现xx公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。
　　4、其他工作
　　我参加的其他主要工作是集团管理制度评审、处理投诉事件、完成领导交办的其他工作。在公司管理制度评审前，我首先会仔细阅读待审制度，并结合公司的实际情况提出自己的观点，供领导决策；对于投诉事件的处理，我遵循的原则是“及时、稳妥”，及时地了解投诉事件的因果关系，用稳妥的方式尽快与相关人员沟通争取最佳处理办法，避免矛盾激化。
　　篇八：审计科职工个人工作总结
　　审计科职工个人工作总结
　　（一）精心安排，合理组织，全面完成全省国土资源局局长的任期经济责任审计 省厅任务下达后，市局领导对省厅安排的全市、县（区）国土资源局长任期经济责任审计项目非常重视，确定了此次审计不仅要对市级国土局局长进行任期经济责任审计，而且要对县级国土局局长进行任期经济责任审计。为此，我们拟定了《全市5个县（市、区）国土资源局局长任期经济责任审计工作方案》，以xx市经济责任审计领导组办公室晋市责审办[200*]3号文件下发；其次，分别召集县级国土局局长和各县审计局长对此项工作作了专门部署，强调本次审计的重要意义，引起了他们的高度重视。最后，在审计实施中我们又及时到各县审计点上进行研究商讨有关具体事项。为保证县级国土部门经济责任审计顺利进行创造了良好的条件。
　　在安排好县级国土部门经济责任审计的基础上，又对市国土局局长的经济责任进行了认真的审计。进点前，我们系统地地学习了土地相关政策法规，编制了针对性较强的审计方案，确定了审计重点，做到了有的放矢。审计中，我们采取审计与调查相结合，查帐与询问、座谈相结合，资料(material)审查与深入现场相结合，经济责任审计与参阅年度预算审计资料(material)相结合，有效地实施了审计。通过审计，查出违规行为金额
　　535万元，对应收未收矿产资源补偿费、挤占挪用专项资金、专项资金未及时下拨、隐瞒截留收入等十个方面的问题进行了披露，有针对性地提出了三条合理化建议，取得了良好的效果。
　　（二）、按照部署完成了两个单位的预算执行情况审计
　　我们按照局里的整体部署，对市公安局、市水利局2个单位20*年度预算执行情况进行了审计。在审计过程中，我们严格程序，严把审计质量关。如对市公安局审计时，严格审查其收费项目、收费标准、资金的支出，查出该单位挤占挪用专项资金32万元，违规使用票据39万元的问题；又如对市水利局审计时，着重对其专项资金的拨付情况等进行审查，查出该单位滞留专项资金598万元的问题。针对查出的问题，我们提出了适当的处理意见，落实了审计决定，
　　（三）、积极稳妥，搞好城区区长任期经济责任审计和财政决算审计
　　如何实现审计资源的最优配置、实现常规审计与经济责任审计的有机结合是局领导年初提出的重要课题之一，20*年9-11月我们在局领导的大力支持下，认真总结以前年度对县区长经济责任审计的经验大胆探索，积极稳妥地实施了城区区长经济责任审计和城区政府****年财政决算审计，截止目前两项工作已完成现场审计。本次审计对我们来讲是一项全新的工作，
　　一方面要对城区区长任职期间的经济责任履行情况进行审计、评价；另一方面又要对城区政府2*年度财政决算情况进行详细审计，同时还要使二者有机结合起来，搞财政决算审计对我们来说，理论知识欠缺，法规不熟悉，但我们审前查阅了近几年来各县区的财政决算审计报告，翻阅了《预算法》、《山西省预算外资金管理条例》等大量法规，在此基础上虚心地向有关科室人员进行请教，仔细地审查了财政、地税等二十余个部门和单位的会计资料(material)，实地查看了建设项目的实施情况，克服重重困难完成了上述工作。另外配合其他科室完成市交通局局长冯志亮、市建设局局长苏文秀、市社会劳动保障局局长缑广顺、绿洲纺织有限责任公司董事长李德茂等部门单位领导的任期经济责任审计。
　　篇九：审计科XX年工作总结
　　审计科XX年工作报告
　　随着医疗卫生事业的发展，内部审计监督已经成为医院进行现代化管理的一种重要手段，并且由“经济监督”向“经济控制”转变。XX年，我院内审工作在院领导的关怀指引下，紧紧围绕医院中心工作，科学整合审计资源，创新审计思路，有效拓展审计领域，做到管理与服务并重，以审计促效益，出现了社会效益、经济效益同步增长的大好局面。职工收入也节节攀升，管理水平更得到了不断的提高。当然，随着我院经济规模、总量的不断增大，对医院资源的合理利用 、财产的保护 、财经法纪的维护 、经济效益的提高等问题也增多了，管理中仍还存在不少漏洞，这些都对医院的审计工作提出了更高的要求。现将一年来审计科的工作情况总结汇报如下：
　　一、XX年的主要工作
　　1、严格审计的纪律和制度
　　在医院领导的支持重视下，审计科坚持后勤服务一线的原则，严格遵守审计纪律和规章制度，自律奉公，不计较个人得失，将医院的利益放在第一位，不断地改进工作方式，全面提高了依法审计能力和审计工作水平。根据制定的年度工作计划，并结合内部人员的具体业务能力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们工作的顺利展开打下了扎实的基础。
　　2、积极开展医院内部审计工作
　　（一）、日常审计监督方面的工作
　　对行政后勤的零星基建、装修工程（50万以下）的预、决算审计
　　XX年完成了急诊科门诊改造工程、海医外科大楼主机导风工程、肾内科新病区改造装修、学生公寓5层装修工程、内科二楼产房改造、内科三楼维修改造工程等多个零星基建、装修项目。XX年全年完成零星基建、装修审计项目107项，送审金额元，审定元，审减1365745元。
　　工程（50万以上）委外审计5项，报审金额元，已审定元，审减元。
　　对医疗设备、耗材进行审计
　　XX年我科完成了超声科SXX西门子彩超的维修、泌尿外科碎石机的更换、医疗仪器检定校准、内分泌科购胰岛素注射泵、中医科购中药熏蒸床、手术室购乳突牵开器、椎板咬骨钳等医疗器械的审计。XX年全年完成设备、耗材审计项目306项，送审金额元, 审定元, 审减元。
　　对信息科信息中心数据库维护项目审计1项，送审金额150000元，审定144000元，审减6000元。
　　截止到XX年12月31日，完成院内审计项目计有422项，涉及金额元,审减率%（详见下表）。
　　单位：元
　　以上审计工作，我们科较好地履行了审计监督职责，降低了工程或采购成本，提高了资金使用效率，为医院节约了大批资金。XX年全年为医院审减171万，加上委外审计监督审减的133万，共计审减304万。
　　（二）、专项审计
　　对我院XX年的“三公经费”进行了审计。XX年我院的“三公经费” 预算总额是228万元，其中：公款出国（境）费用预算为29万元；公务接待费用预算为130万元；公务用车费用预算为69万元（含公务交通工具费12万元；公务车燃料费10万元；公务车辆保险费7万元；购置一辆商务型中巴车40万元）。
　　现经查账审核：XX年因公款出国（境）费用为零，无此项费用发生。 XX年公务接待费用共发生元。其中：医疗招待费元；管理招待费元。
　　XX年公务用车费用共发生元。其中：（1）公车运行维护：账面显示管理交通费共计：元（含燃油费342870元；年审、保险、上牌、附加费等元；日常维护费172384元）。（2）公务用车购置，无，公务用车购置费为零。
　　以上XX年“三公经费”实际执行数为元，比XX年的预算228万元下降了34%。比XX年的实际发生数万元，减少了万元，下降了46%。其中：XX年因公款出国培训及考察费用预算为29万元而执行数为零，XX年此项费用为万元。公务接待费用共花约万元，比预算数130万元，节约了万元，下降率%，而XX年此项费
　　用实际发生数为万元，比此数下降了%，以上两项费用控制的都挺好。公务用车费用共发生万元，少69万元预算数万元，下降了
　　%。但这万元全是公务用车运行维护费而无公务用车购置费，公务用车购置费为零。公务用车运行维护费预算控制数是29万元，实际却超万元。这主要是办公室XX年预算编的太不严谨了！ 通过“三公经费”审计，我们有如下审计建议：
　　①、提高工作效能、增强成本意识，科学编好预算、努力提高执行力，超前谋划，按时保质完成各项工作任务。
　　②、加强对出国（境）考察及差旅费的管理。控制出国（境）考察、学习的人数，不安排没有实际意义的公务出国（境）学习、考察活动。
　　③、建立公务卡管理制度，费用开支用公务卡结算，只有少数、零星开支用现金结算。
　　④、对公车运行费用实行定点维修、定点加油、统一办理保险和统一报废更新制度，油卡与车辆号牌挂勾。每季度对燃油、修理费用进行公示，接受监督。如实登记上报公务车辆情况，节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定。是加强对公务车辆的管理。规范和控制公务用车修理、用油等行为；最大限度提高单车使用效率并逐渐推行公车改革。
　　⑤、控制公务接待费用。严格执行中央八项纪律，海南二十项规定，控制接待标准。
　　⑥、规范财务管理。公务费用支出实行有计划的预算管理，规范报批手续，实行“三公经费”公开制度。如实核算公务用、医疗用支出成本。
　　3、为供应采购部门提供市场信息 ，降低采购成本
　　针对有部门反映出的问题，进行了核查，并结合核查进行了市场调研，这也是审计科XX年工作计划的一项基本内容。核查中，为了把问题核查清楚，把市场调研准确，积极地与客户沟通，多方收集市场信息资料，这一切都为我们后期的采购积累了丰富的第一手资料 .如曾经对购三维X射线成像系统出具调查报告1项，送审金额195万元,调查金额180万。
　　4、参与监督、审计
　　参与监督设备科、总务科、财务科等科室对需要报废、到期销废的医疗设备、物资、单据等的物品所进行的现场清点，报费清单的填写、物资报废的过程，督促财务规范报废手续及时进行账务处理。
　　参与大型设备、高值耗材、工程的招投标工作并监督。如参与监督医院信息化系统建设项目招标、门急诊大楼基坑支护工程设计招标、数字化手术室信息系统项目招标、电子胃肠镜系统项目招标、；加速器保修项目、脊柱前路、后路微创自动拉钩系统项目招标、门诊药房自动化系统招标等。这些委外招标项目相较于院内小型招标而言要规范、基本上做到了公开、公平、公证。XX年我们没有接到任何投诉电话。院内招标有个别程序倒置，事后补手续、补招标的情况。
　　二、存在的问题和今后努力的方向
　　1、团队专业经验、水平有待提高，需要加强培训。
　　2、审计工作还不够深入、细致。审计工作是一项政策性、专业性很强的工作。在内部审计工作当中，既要本部门积极主动，也需要其他科室部门的合作。但是一年来由于审计部门与各个部门缺乏沟通,致使审计工作比较被动。
　　3、审计的职能有待加强。回顾一年来我们的审计工作，往往理顺性、规范性的成分多，审计评价的成分少。这使我在工作中无形的淡化了审计的职能。在新的形势下，对我们审计工作提出了新的要求，我们今后要加强诸如财务收
　　　　　　　　　　　　

审计科工作总结